вексель договор кредит коммерческий
Векселя коммерческих банков обычно оформляются на бланках векселей единого образа. Все реквизиты векселя должны быть связаны в едином вексельном тексте, завершающимся подписью векселедателя. В тексте не следует допускать пропусков и неясностей. Вексель должен быть составлен с использованием только одного языка. Лицевую сторону векселя следует заполнять одним способом, единообразно. Должны быть заполнены все поля, какие либо исправления не допускаются.
Следует отметить, что все векселя должны иметь обязательные реквизиты, которые включают:
место составления векселя. Наименование места составления (город, поселок и т.п.) должно находиться на лицевой стороне векселя, обычно в верхней половине векселя, над текстом. Сокращения в указании места составления векселя не допускается. Рекомендуется придерживаться названий населенных пунктов в соответствии с действующим административно-территориальным делением;
место платежа. В качестве места платежа в векселях, выдаваемых Банком, указывается: Сбербанк и адрес подразделения, выдавшего вексель. Рекомендуется указывать номер телефона, по которому векселедержатель сможет получить информацию о порядке обращения векселя и предъявления его к платежу;
дата составления векселя. Вексель должен содержать обозначение дня, месяца и года его оставления. Проставление даты составления векселя важно для определения вексельного срока (во столько-то времени от составления векселя, во столько времени по предъявлении).
При указании даты составления в векселе число месяца обозначается двумя цифрами: месяц указывается прописью, а год пишется полностью цифрами. Сокращения при указании месяца составления векселя не допускается. Также не допускается указание месяца цифрами;
вексельная метка. Вексельная метка - один из реквизитов векселя. В соответствии с действующим законодательством она представляет собой обозначение документа словом "вексель", а также включенное в текст наименование "вексель", написанные на том языке, на котором составлен документ. Вексельная метка необходима для ясного обозначения факта, что документ является векселем и, следовательно, подчиняется вексельному праву;
наименование векселедателя. Векселедатель обозначается указанием организационно-правовой формы и сокращенного наименования Банка в соответствии с учредительными документами;
безусловное обещание уплатить. Строгая формулировка обещания от своего имени уплатить законом не установлена. Она должна быть простой и ничем не обусловленной, т.е. не вызывать каких-либо сомнений в истинном смысле, не допускать толкования и не ставиться в зависимость от каких-либо причин и условий;
вексельная сумма. Содержанием простого векселя является обещание об уплате определенной денежной суммы. Вексельная сумма должна быть указана определенно, чтобы не было сомнений в ее размере, например: "Сто тысяч рублей". Вексельная сумма должна быть обозначена в векселе прописью либо прописью и цифрами. В случае разногласий между суммой цифрами и прописью верной считается последняя. Расчет вексельной суммы исходя из текущей стоимости, происходит по формуле
где S - вексельная сумма;
С - сумма покупки векселя;- процентная ставка Банка;
Т - срок до платежа, в днях.
В векселе может быть обусловлено, что на вексельную сумму начисляются проценты. В этом случае допускается указание только одной ставки. Указание двух и более ставок недопустимо. Условие о начислении процентов признается действительным в векселях со сроком платежа "по предъявлении", "во столько-то времени от предъявления" и "по предъявлении, но не ранее". В векселях, содержащих иные сроки платежа, условие о процентах считается ненаписанным.
Процентная ставка утверждается в Банке и должна быть обязательно указана на самом векселе цифрами и прописью при написании обязательства уплатить: "процентная ставка: Х% (Икс) процентов годовых, начисляется с дд/месяц/гггг".
Проценты выплачиваются только при оплате векселя. При расчете суммы оплаты по процентному векселю используется формула
где S - вексельная сумма;
Р - сумма процентов по векселю;- процентная ставка, указанная в тексте векселя;
Т - срок до платежа, в днях.
Срок платежа относится к числу обязательных реквизитов. При отсутствии срока платежа вексель рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении.
Если вексель не был предъявлен к оплате в течение сроков, указанных для предъявления, векселедатель может предъявить его к оплате в течение трех лет (исковая давность) от последней возможной даты срока, в течение которого он должен быть предъявлен. При этом по дисконтному векселю выплачивается вексельная сумма, по процентному - вексельная сумма плюс проценты, за срок, не превышающий сроков для предъявления к платежу.
Обозначение первого приобретателя векселя состоит в его полном наименовании в соответствии с его уставными и регистрационными документами. Следует также указывать место нахождения первого приобретателя. Допускается употребление общепринятых обозначений "ООО", "ОАО", "ЗАО" и т.п. Для предпринимателей рекомендуется указать данные свидетельства о регистрации предпринимателя.
Законодательство не допускает выписки векселя на предъявителя, т.к. в основе векселя содержатся реальные денежные сделки с конкретными лицами.
От имени Банка подписывает лицо, уполномоченное на это доверенностью. Подпись должна скрепляться печатью. Должны быть указаны фамилия, инициалы и должность лица, подписавшего вексель. Если подпись векселя осуществляется по доверенности, указывается номер и дата доверенности. Подпись должна быть совершена чернильной или шариковой ручкой. Не допускается использование карандаша и факсимильного штемпеля при подписании векселя.
Банки обычно выпускают простые векселя в валюте Российской Федерации или иностранной валюте в соответствии с действующим законодательством для продажи юридическим и физическим лицам, для выдачи кредитов и иных целей. Продажа производится путем заключения договора купли-продажи векселя, выдача кредита векселями - путем заключения кредитного договора и договора купли-продажи; выпуск в иных целях оформляется индивидуальными договорами, соглашениями и т.д.
Оформление и выдачу векселей производит сотрудник отдела ценных бумаг (уполномоченный руководством филиала (доп. офиса) сотрудник кредитного подразделения), далее "сотрудник".
После поступления денежных средств в оплату векселя в полном объеме (а также, если предусмотрено условиями договора, суммы комиссии за выдачу векселя) сотрудник кредитной организации дает распоряжение в бухгалтерию на отражение продажи векселя, после чего производит оформление векселя.
Бланки векселей в соответствии с внутренними положениями по обращению собственных векселей банков обычно хранятся в специализированных хранилищах головного банка, филиалов и дополнительных офисов. Для получения бланков векселей из хранилища составляется распоряжение в бухгалтерию на выдачу бланков под отчет сотруднику.
В случае если первый векселедержатель физическое лицо, то выдача векселя осуществляется:
непосредственно этому физическому лицу по предъявлении документа удостоверяющего личность;
уполномоченному представителю физического лица по предъявлении нотариально удостоверенной доверенности (или доверенности, приравненной к нотариально удостоверенной, доверенность остается в Банке) и документа, удостоверяющего личность.
В случае если первый векселедержатель юридическое лицо, то выдача векселя осуществляется:
уполномоченному представителю юридического лица, имеющему право действовать без доверенности, при наличии следующих документов:
документа, удостоверяющего личность;
карточки образцов подписей и оттиска печати (или ее нотариально заверенной копии);
устава;
свидетельства о внесении записи в единый государственный реестр юридических лиц;
документов о назначении уполномоченного представителя юридического лица, имеющего право действовать без доверенности, уполномоченному представителю юридического лица, действующему по доверенности, при наличии следующих документов:
доверенности (остается в коммерческом банке);
документа, удостоверяющего личность;
карточки образцов подписей и оттиска печати (или ее нотариально заверенной копии);
устава;
свидетельства о внесении записи в единый государственный реестр юридических лиц;
документов о назначении уполномоченного представителя юридического лица, имеющего право действовать без доверенности.
Векселя кредитных организаций могут приниматься ими по договорной цене, без каких-либо ограничений с момента выдачи векселя первому векселедержателю в качестве средства оплаты кредитных и иных обязательств векселедержателя (третьего лица), средства платежа за оказанные банковские услуги, в залог и т.п.
Вексель, составленный в коммерческом банке или в одном из филиалов, может быть предъявлен к оплате в головной банк или в любой филиал (доп. офис). Кроме того, вексель может быть предъявлен в один из банков, с которыми кредитная организация, выпускающая векселя, имеет заключенные агентские договоры на оплату векселей данного банка. Банки осуществляет оплату векселя только при его предъявлении.
По договоренности с векселедержателем коммерческие банки могут принимать собственные векселя к оплате до наступления указанного в векселе срока платежа. Векселедержатель при наступлении срока платежа имеет право требовать по векселю вексельную сумму путем предъявления векселя в банк либо, если вексель авалирован, авалисту.
Оплата векселей производится только денежными средствами, путем перечисления средств на расчетный счет векселедержателя либо иным образом, допускаемым гражданским законодательством, при предъявлении оригинала векселя. Также возможна мена векселей (например, дробление номинала собственного векселя) и новация векселей (выпуск новых собственных векселей при предъявлении векселей к оплате).
При предъявлении векселя к оплате физическим лицом ему необходимо представить:
заявление на оплату векселей;
документ, удостоверяющий личность;
свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
страховое свидетельство государственного пенсионного страхования;
нотариально удостоверенную доверенность (или доверенность, приравненную к нотариально удостоверенной) на право предъявления векселя к платежу (в случае передачи полномочий от физического лица).
При предъявлении векселя к платежу вексель передается кредитной организации, выпускающей векселя, для проведения экспертизы подлинности векселя. Экспертиза должна быть проведена в такой срок, чтобы у векселедержателя оставалось достаточно времени для совершения протеста. Векселедержатель имеет право присутствовать при проведении экспертизы, но не имеет права требовать сведений о деталях и методике ее проведения. По своему усмотрению он может также просто передать вексель для экспертизы под расписку с обязательством вернуть ему вексель или передать документы, подтверждающие платеж, до установленного срока.
При проведении экспертизы коммерческие банки осуществляют проверку:
подлинности векселей;
правильности последовательного ряда индоссаментов (подлинность подписей индоссантов не проверяется), а также наличия подписей и печатей индоссантов;
правильности оформления векселя (наименование векселя, вексельная сумма, наименование и адрес плательщика, срок платежа, место платежа, наименование получателя платежа, указание даты и места составления векселя).
По векселям, прошедшим полную проверку, банки осуществляет платежи по реквизитам векселедержателя.
После перечисления денежных средств по векселю производится перечеркивание лицевой стороны векселя, проставления надписи "Погашен" и даты оплаты. Ответственный сотрудник также ставит свою подпись.
Коммерческие банки могут производить операции мены (новации) собственных векселей. При новации векселей происходит прекращение обязательства коммерческого банка по векселю соглашением с векселедержателем о замене данного обязательства новым, допускающее изменение валюты или способа исполнения обязательства. В процессе новации происходит вложение средств, полученных от существующего векселя, в новый вексель; оформляется договором новации и актом приема передачи. Возможна частичная новация, например: номинал выписываемого (нового) векселя совпадает с номиналом оплачиваемого, а начисленный процент по оплачиваемому векселю перечисляется клиенту.
При мене векселей прекращение существующего у векселедержателя векселя не происходит (например, векселедержателю необходимо получить векселя с меньшими номиналами для расчетов). Оформляется договором мены векселей (аналогично договору новации) и актом приема-передачи. Руководством Банка (филиала) может быть принято решение о продаже собственного векселя, приобретенного по договору мены, иначе обязательство прекращается совпадением должника и кредитора в одном лице (стать 413 части I Гражданского кодекса Российской Федерации) - вексель погашается.
Литература
1. Банковское законодательство: учеб. / под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Вузовский учебник, 2007.
2. Владимирова. М.П. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / М.П. Владимирова. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2007.
. Галицкая, С.В. Деньги, кредит, финансы: учеб. / С.В. Галицкая. - М.: Эксмо, 2009.
. Деньги, кредит, банки: учеб. / под ред. Г.Н. Белоглазовой. - М.: Высшее образование, 2008.
. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс: учеб. пособие / под ред. О.И. Лаврушина. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2009.
. Климович, В.П. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. / В.П. Климович. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ИД "ФОРУМ": ИНФРА-М, 2008.
. Селищев, А.С. Деньги. Кредит. Банки / А.С. Селищев. - СПб.: Питер, 2007.
. Тютюнник, А.В. Банковское дело / А.В. Тютюнник, А.В. Турбанов. - М.: Финансы и статистика, 2006.