Закуп сырья
| наименование | стоимость в месяц | стоимость в год |
| Продукты питания | ||
| Витамины и медикаменты | ||
| Канцелярия | ||
| Хозяйственные принадлежности | ||
| ИТОГО |
Фонд оплаты труда
| Наименование должности | Кол-во человек | Ставка | Премия | Месячный ФОТ | Годовой ФОТ |
| директор | |||||
| бухгалтер | |||||
| сотрудник отдела планово-экономической организации труда | |||||
| начальник отдела маркетинга | |||||
| маркетолог | |||||
| менеджер по рекламе | |||||
| специалист связи с общественностью; | |||||
| документовед | |||||
| охранники | |||||
| преподаватели и воспитатели | |||||
| музыкальный работник | |||||
| мед. работник | |||||
| заведующий столового отделения | |||||
| повара столовой | |||||
| кухонный рабочий столовой | |||||
| менеджеры по клинингу | |||||
| Разнорабочий | |||||
| ИТОГО |
Расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией здания и оборудования
| Наименование | Стоимость в месяц | Стоимость в год |
| Плата за расход электроэнергии | ||
| Плата за расход воды | ||
| Содержание и ремонт оборудования | ||
| Страховые взносы | ||
| ИТОГО |
Затраты в месяц 736000
5. Организационный план
| - вопросы по безопасности (служба безопасности); - вопросы по обучению и воспитанию (воспитатели и преподаватели). - вопросы по медицинскому обеспечению (медицинский работник); -вопросы по обеспечению питания (заведующий столового отделения) |
| - планово-эк. орг. труда; -бухгалтерия |
| - отдел маркетинга; -менеджер. |
Рабочий день сотрудников составляет 9 часов без перерыва и 8 часов с перерывом (с 12:00 до 13:00ч). Рабочий график - каждый день, с учетом наличия клиентов (детей). Возможна работа в праздничные дни, в зависимости от объема работы в садике. Отпуска осуществляются в соответствии с графиком работы детского садика и его дальнейшим развитием, (возможна работа садика в летнее время), тогда отпуск (который составляет 28 календарных дней) будет дробиться по неделям и осуществляться по согласованию с персоналом.
Заработная плата сотрудникам детского сада будет начисляться по повременной системе оплаты труда.
По окончанию каждого месяца работы планируется проведение оценки результатов деятельности и поощрения отличившихся.
6. Финансовый план
В данной организации стоимость услуги на одного человека составляет 10 тыс. рублей в месяц.
Предоставляется 5 групп вместительностью приблизительно по 20 человек. Следовательно, объём продаж составляет оказание услуг на 100 человек.
Объём выручки = 10 000 х 100 =1000000
Количество персонала в организации составляет 29 человека, затраты на выплату ЗП в сумме составляют 333 000 (руб.)
В свою очередь затраты на коммунальные услуги и прочее составляют 403 000(руб.)
Прибыль = 1000000 – 736 000 = 264000 (руб.)
Налог на прибыль = 264 000 х 0.13 = 34 320 (руб.)
Чистая прибыль = 264 000– 34 320 = 2296800 (руб.)
План реализации проекта
| № п/п | Работа | Длительность, дней | Начало | Окончание |
| Составление бизнес-плана | 1.01 | 25.01 | ||
| Оформление документации | 26.01 | 5.02 | ||
| Регистрация организации | 6.02 | 20.02 | ||
| Оформление кредита и закупка необходимых реквизитов | 2.03 | 21.03 | ||
| Открытие | 25.03 |
Оценка риска
Как правило, рыночные отношения складываются в таких условиях, когда предприниматели не всегда имеют возможность получить достаточную и достоверную информацию о финансовом состоянии конкурентов, о конъюнктуре рынка, экономическом положении региона и т. д.
Эти обстоятельства вносят в рыночные отношения элемент неопределенности и затрудняют возможность выработки варианта поведения, ведущего к получению прибыли.
В данном бизнес - плане можно выделить следующие возможные риски:
| Риски | % | Пути предотвращения |
| Потеря клиентов | Опытные высококвалифицированные кадры, разностороннее развитие детей, должный контроль за каждым из детей. | |
| Потеря персонала | Полный социальный пакет, премии, отгула. | |
| Изношенность оборудования | Тщательный контроль и должный уход за оборудованием | |
| Рост цен на сырье, материалы, перевозки | Сотрудничество с постоянными поставщиками |
Не смотря на дефицит мест в муниципальных детских садах, чтобы быть на плаву и иметь возможность конкурировать необходимо осуществлять деятельность в области рекламы и повышения качества обслуживания, используя свои сильные стороны: такие как новизну предлагаемых услуг, высокое качество предоставляемых услуг, получаемое за счет качественной организации деятельности и опытных высококвалифицированных кадров. Главным конкурентным преимуществом частного сада, является безопасность детей и более серьезный контроль за каждым из них.
Заключение
Мною был разработан бизнес-план по открытию, продвижению и закреплению на рынке по предоставлению социальных услуг детского сада «Умка». Я оценила возможные риски, слабые стороны, обозначила пути их предотвращения, так же учла сильные стороны конкурентов.
Одним из важных разделов в моей курсовой работе является маркетинговый план, так как реклама играет важную роль в разработке бизнес-плана.
Кроме того в производственном плане я просчитала первоначальный капитал на реализацию данного проекта, выявила расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией здания и оборудования, рассчитала ежемесячные расходы на содержание детского сада.
В разделе «Организационный план» мною было выведено какое количество сотрудников необходимо для нормального функционирования детского сада. Указала требования к качеству персонала, определила график работы, установила заработную плату.
Я уделила особое внимание финансовому планированию, вычислила ежемесячную стоимость пребывания одного ребенка в саду, с учетом питания. Рассчитала объем выручки и прибыль с учетом всех налогов.
В заключительном пункте я указала сроки реализации проекта.
Я сделала вывод, что данный проект эффективен, так как на рынке предоставления данных услуг дефицит.
Список используемой литературы
1. НАТАЛЬЯ ФЕДОСОВА, Экономический еженедельник «Коммерсантъ ДЕНЬГИ» от 29.01.2007 г., https://www.fin100.ru/
2. Женило М. Детский сад от А до Я: Книга руководителя, воспитателя, психолога детского дошкольного учреждения. - М.: Феникс, 2006. - 416 с.
3. Барсукова Л.Я., Галеева А.А. Детский сад в условиях финансово-экономической и финансовой самостоятельности. Пособие для заведующей детски садом. Под ред. Комаровой Е.С. - М.:Златоуст, 1996. - 178 с.
4. Васильева М.А. Программа воспитания и обучения в детском саду. - М.: Мозаика-Синтез, 2008. - 280 с.
5. Зимонина В.Н. Воспитание ребенка дошкольника. Расту здоровым: программно-методическое пособие для педагогов. - М.: Владос, 2004. - 340.
6. Честнова Н.Ю. Настольная книга методиста детского сада. - М.: Феникс, 2006. - 320 с.
7. Честнова Н.Ю. Как обустроить детский сад. - М.: Феникс, 2007. - 253 с.
8. Санитарные нормы для школ, внешкольных и дошкольных образовательных учреждений. - М.: АСТ, 2005. - 272 с.
9. Женило М.Ю. Справочник руководителя дошкольного образовательного учреждения. - М.: Феникс, 2006. - 480 с.
11. Савельева Н.Ю. Финансово-хозяйственная деятельность дошкольных образовательных учреждений: Практическое руководство. - М.: Феникс, 1005. - 320 с.
12. Бармашева Н.Н., Гаврилина И.В., Зайчикова А.И. Бизнес-план в детском саду: Методические рекомендации. - М.: Сфера, 2008. - 48 с.
13. Законодательство в образовании: Сборник основных нормативно-правовых документов. - М.: СГУ, 2004. - 164 с.
14. Шарманова С.Б. Особенности использования средств ритмической гимнастики в физическом воспитании детей дошкольного возраста: Автореф. канд. дис. СПб.: НИИФК, 1995, 17 с.
15. Кукин П.П., Пономарев Н.Л. Анализ и оценка риска производственной деятельности. - М.: Высшая школа, 207. - 328 с.
16. Маханева М.Д., Князева О.Л. Перспективная модель организации деятельности ДОУ. - М.: Сфера, 2005. - 144 с.
Приложение 1
Эмблема детского сада
