ОЦЕНКА РИСКА И СТРАХОВАНИЕ

В период административно-командного управления экономикой о риске при принятии хозяйственных решений мало кто думал. За все неэффективные решения, принятые как на уровне предприятий, так и на более высоком уровне, отвечало государство.

Иначе обстоит дело в условиях рынка, за обязательства предприятий государство ответственности не несет. Это обстоятельство заставляет предприятие со всей серьезностью относится к риску.

Под риском понимается «действие, неудачу в надежде на счастливый случай».

Риск – ключевой, важнейший элемент бизнеса. Любой бизнес осуществляется на свой риск и под свою ответственность в пределах определенных организационно-правовой формой предприятия (см. Закон о ГК).

Риски бывают:

- производственный;

- коммерческий;

- финансовый (кредитный);

- инвестиционный;

- рыночный.

Производственный риск связан с производством и реализацией продукции (работ, услуг), осуществлением любых видов производственной деятельности.

На этот вид риска наибольшее влияние оказывает сокращение намеченного объема производства и реализации продукции, превышение материальных и трудовых затрат, снижение цен, брак, дефекты изделий, декларации и другие.

Коммерческий риск возникает в процессе реализации продукции и услуг. В коммерческой деятельности необходимо учитывать такие факторы, как повышение цены закупаемых средств производства, снижение цены на продаваемую продукцию, повышение издержек обращения.

Финансовый риск может возникнуть при осуществлении финансовых сделок (неплатежеспособность одной из сторон финансовой сделки, ограничения на валютно-денежные операции и т.д.).

Причиной инвестиционного риска может быть обесценивание инвестиционно-финансовго портфеля, состоящего из собственных и приобретенных ценных бумаг.

Рыночный риск связан с возможным колебанием рыночных процентных ставок, национальной денежной единицей или зарубежных курсов валют и т.д.

Основными способами уменьшения риска могут быть:

- привлечение к разработке проекта компетентных партнеров и консультантов;

- глубокая предпроектная проработка сопутствующих проблем;

- прогнозирование тенденций развития рыночной конъюнктуры, спроса на дальную продукцию, услуги;

- распределение риска между участниками проекта;

- страхование;

- резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов.

Подобная тщательная оценка возможных рисков в различной сфере деятельности (производственной, коммерческой, финансовой и т.д.) и способов их минимизации оправдана при реализации крупномасштабных проектов.

При реализации менее значимых проектов в бизнесе возникают и другого рода риски, менее прозрачные.

Прежде всего можно говорить о стихийных воздействиях (землетрясение, наводнение, пожар и т.д.).

Далее риски могут быть экономического характера. Например, уровень инфляции, изменение курса валют, изменение налогового законодательства.

В последнее время все чаще возникают социальные конфликты в форме забастовок, судебных разбирательств.

Серьезную проблему представляет охрана имущества от грабежа, рэкета и других преступлений, посягающих на неприкосновенность собственности.

Важно установить вероятность возникновения риска, ожидаемую сумму убытков. Кто это должен делать? Очевидно, что это дело разработчика бизнес-плана.

Иногда целесообразно прибегать к услуга экспертов. Для крупных проектов необходим тщательный просчет риска с использованием теории вероятностей. Для не кризисных проектов, которые разрабатываются в длительных проектах и выпускных работах достаточно провести анализ с помощью экспертных оценок.

Задача состоит в том, чтобы уменьшить риск и возможные потери.

От глубины проработки проблемы риска находится в прямой зависимости доверие потенциальных партнеров и инвесторов. Верят и дают деньги не тому, кто оптимистично утверждает, что его дело беспроигрышное, п тому, кто способен выявить возможный риск, возможные потери и способы их снижения.

Бизнес-план должен дать ответ на следующие вопросы:

1. Какие типы риска могут иметь место?

2. Вероятность возникновения риска?

3. К каким потерям они могут привести?

4. Какие организационные меры профилактики риска будут предприняты?

5. Какие затраты профилактических мероприятий?

Оценку возможных рисков и способов их снижения можно представить в форме таблицы 3.

Таблица 3.

Как правило, не представляет особого труда привести перечень возможных типов рисков применительно к конкретной ситуации. Несколько труднее оценить возможные потери, но это необходимо сделать, хотя на уровне экспертных оценок.

Прежде всего следует вероятность возникновения рисков. Ее можно выразить в долях единицы или в процентах. При оценке ожидаемых потерь рассуждают на тему: «Что произойдет, если риск избежать не удалось, какой он ущерб будет означать для предприятия?»

Исходя из весомости возможных потерь проектируются меры для их недопущения или сведения к минимуму возможных последствий. Например, если возникновение пожара представляет реальную угрозу (в связи с высокой пожароопасностью данного производства), можно предусмотреть противопожарную сигнализацию, другие меры предосторожности.

Зная содержание предпринимаемых мер для снижения конкретных видов рисков можно рассчитать необходимые затраты на реализацию соответствующих мероприятий.

Зная высокую вероятность возникновения некоторых видов риска, например, кража, грабеж можно прибегнуть к страхованию имущества и отдельных видов хозяйственной и коммерческой деятельности.

Вопросы страхования в условиях рынка приобретает особое значение. Исходя из того, что хозяйствующие субъекты в полной мере отвечают за свои действия страхования имущества, рискованных мероприятий, является практически обязательным.

Прибегать к услугам страховых компаний в ближайшее время придется все чаще.