При расчете вероятности возникновения риска могут использоваться следующие методы: аналогии (по фактическим рискам, произошедшим в прошлые годы), расчетно-аналитический и т.п.
Любые операции, связанные с коммерческой деятельностью, сопряжены с риском (потеря имущества, финансовые потери, снижение доходов, упущенная выгода и т.п.). Поэтому при принятии тех или иных решений необходимо учитывать факторы, оказывающие влияние на уровень и вероятность рисков и использовать для управления риском наиболее эффективные способы и приемы. В этих целях необходимо различать факторы риска.
В самом общем виде факторы (причины) риска можно разделить на внутренние и внешние (факторы прямого воздействия и факторы косвенного воздействия).
К внутренним факторам риска относятся сбои производственных процессов, низкое качество работы персонала и подобное, которые приводят к убыткам, штрафам и неустойкам из-за невыполнения планов и договорных обязательств.
Среди внешних факторов риска особое внимание следует уделять поставщикам продукции, транспортным организациям, покупателям, конкурентам.
Нельзя также не учитывать факторы риска, исходящие от дальней среды (политические факторы, научно-технический прогресс и т.п.), а также природные факторы (наводнения, засухи, ураганы и т.п.).
При принятии управленческих решений менеджер всегда должен учитывать возможный риск и предусматривать меры для снижения его уровня. В этих целях он должен хорошо представлять зоны риска.
Безрисковая зона — область, в которой не ожидаются потери. Однако в этой зоне не следует ожидать и высоких доходов.
Зона допустимого риска — область, в пределах которой вероятные потери не будут превышать плановой или расчетной прибыли. Следовательно, в этой зоне коммерческая деятельность имеет экономический смысл, но не исключено, что предприниматель не получит планируемые доходы.
Зона критического риска — область возможных потерь, превышающих расчетную прибыль, которые могут достигать расчетной выручки. В данной зоне предприниматель рискует не только доходами. В этой зоне он может получить убытки в размере произведенных затрат (т.е. не возместить даже затраты).
Зона катастрофического риска — область вероятных потерь, которые превосходят расчетную выручку и могут достигать размера собственного капитала или даже превышать его.
Попадание организации в зону катастрофического риска, как правило, приводит ее к банкротству.
Для оценки рисков применяются следующие методы:
• статистический (статистический анализ потерь, установление их уровней и частоты, наблюдавшихся в последнее время);
• экспертный (сбор и обработка мнений экспертов о вероятности и уровне потерь в конкретных коммерческих операциях);
• расчетно-аналитический (расчет вероятных потерь с помощью математических моделей и т.п.).
В каждой организации, а особенно в коммерческой, должна быть разработана стратегия управления рисками, в которой необходимо дать ответы на следующие вопросы:
• какие факторы рисков будут учитываться при принятии решений;
• какие методы будут использоваться для управления рисками;
• примерная сумма убытка (потерь), который организация может погасить из собственных средств.
Для управления рисками могут применяться два основных типа методов:
1) методы предупреждения и ограничения;
2) методы возмещения потерь.
К методам предупреждения и ограничения рисков относятся:
• предварительная экспертиза принимаемых решений и оценка уровня и вероятности риска;
• установление предельных сумм непредвиденных затрат или потерь при выполнении того или иного решения;
• диверсификация рисков (например, доставка ценного груза несколькими партиями; заключение договоров на поставку аналогичных товаров с двумя–тремя поставщиками; хранение товаров в разных местах; продажа их на разных рынках и т.п.).
• использование эффективного механизма контроля в процессе исполнения решений в целях своевременного выявления и предотвращения возможных потерь;
• ориентация на среднюю норму прибыли, так как уровень и вероятность риска возрастают при погоне за высокими доходами.
Среди методов возмещения потерь можно отметить следующие:
• использование специальных страховых и резервных фондов, создаваемых организацией из прибыли;
• страхование коммерческих рисков в страховых организациях.