Планирование персонала- это целенаправленная деятельность по обеспечению пропорционального и динамического развития персонала, расчет его квалификационной структуры.
Основная задача планирования численности персонала заключается в обосновании потребности и обеспечения правильного его использования в соответствии с перспективами развития предприятия: изменением объемов производства продукции, выявленными резервами производительности труда. В производственном процессе принимает участие основные, вспомогательные рабочие и инженерно-технические работники.
Численность основных рабочих рассчитываем по формуле:
| (15) | |
| где | n – число рабочих в смене, чел; | |
| kн – коэффициент выполнения нормы выработки. | ||
Коэффициент выполнения норм выработки определяется по формуле:
| (16) |
Определяем коэффициент списочного состава по формуле:
| (17) |
| где | Тк- календарный фонд времени, 365 дней; |
| nпр – число праздничных дней в году, 12 дней; | |
| nвых – число выходных дней в году, 154 дня; | |
| nотп – продолжительность отпуска, 42 дня; | |
0.96 – коэффициент, учитывающий невыходы на работу по другим уважительным причинам.
|
Определяем списочную численность по формуле:
| (18) |
Численность вспомогательных рабочих определяем исходя из расстановки их по рабочим местам.
Численность ИТР определяем в соответствии со штатным расписанием участка. Всю численность по участку сводим в таблицу 3.
Таблица 3 – Численность трудящихся участка
| Категория трудящихся | Численность, чел. | |
| явочная | списочная | |
| Рабочие основных профессий: | ||
| экскаватор ЭКГ-6,3 УС | ||
| экскаватор ЭКГ-12,5 | ||
| Итого рабочих основных профессий | ||
| Вспомогательные рабочие | ||
| электрослесарь | ||
| электрогазосварщик | ||
| горнорабочий | ||
| Итого вспомогательных рабочих | ||
| Итого рабочих по участку | ||
| ИТР | ||
| начальник участка | ||
| заместитель начальника участка | ||
| механик участка | ||
| горный мастер | ||
| Итого ИТР | ||
| Итого трудящихся по участку |
Расчет производительности труда
Производительность труда является показателем экономического роста, т. е. показателем, обеспечивающим рост реального продукта и дохода. Определим среднемесячную производительность труда и производительность труда на один выход рабочих по категориям.
Рассчитываем среднемесячную производительность труда по добыче по формуле:
где 
- месячный обьём добычи, т.
Рассчитываем месячный объём добычи по формуле:
где Y-удельный вес угля, т/м2
Рассчитываем производительность труда на выход по формуле:
где 
–суточный объём добычи на участке, т.
Рассчитываем суточный объём добычи по формуле:
Результаты расчетов сводим в таблицу 4.
Таблица 4 - Производительность труда
| Категории трудящихся | Численность трудящихся, чел. | Объем работ, т. | Производительность труда, т/чел. | |||
| явочная | списочная | суточный | месячный | на выход | среднемесячная | |
| трудящихся по участку | 7463,68 | 194055,68 | 324,5 | 4975,78 | ||
| рабочие по участку | 414,65 | 6259,86 | ||||
| рабочие основных профессий | 746,37 | 8437,2 |
ПЛАНИРОВАНИЕ СЕБЕСТОИМОСТИ
Для всех промышленных предприятий (независимо от их отраслевой принадлежности) установлена единая группировка затрат на производство по экономически однородным элементам:
1. Материальные затраты, в том числе:
- сырьё и основные материалы;
- вспомогательные материалы;
- топливо со стороны (т.е. покупное);
- энергия всех видов со стороны;
- работы и услуги промышленного характера, выполняемые сторонними
организациями.
2. Затраты на оплату труда.
3. Отчисления на социальные нужды.
4. Амортизация основных фондов.
5. Прочие затраты.
Группировка затрат по экономически однородным элементам позволяет выявить экономические особенности отдельных производств: материалоёмкость, энергоёмкость, фондоёмкость и трудоёмкость, что даёт возможность наметить основные направления снижения себестоимости продукции для производства.
Планирование фонда оплаты труда
В плановый фонд заработной платы ППП включаются денежные выплаты, начисляемые по тарифным ставкам, окладам и сдельным расценкам; премии, выплачиваемые за выполнение плановых показателей; доплаты за работу в ночное время, доплаты за руководство бригадой, оплата по районным коэффициентам.
Фонд заработной платы определяется для рабочих по сдельной и повременной системе оплаты труда.
Определяем заработную плату для рабочих экскаваторной бригады ЭКГ-6,3 УС
Определяем комплексную сдельную расценку по формуле:
Определяем размер сдельной заработной платы по формуле:
| где |  - сдельная расценка, руб.;
|
| Q- объем работ за месяц, м3. |
Определяем размер повременной заработной платы по формуле:
Расчёт повременной ЗП ремонтных работ:
Расчёт повременной ЗП прочих работ:
Определяем размер премии по формуле:
где РП – размер премии, 170%
Определяем доплату за работу в ночное время по формуле:
Доплата за работу в ночное время составляет 40% от тарифной ставки. Ночным считается время с 2200 до 600.
Определяем доплату за руководство бригадой по формуле: 
Доплата производится в размере 10% от тарифной ставки бригадира.
Планируем сумму районного коэффициента по формуле: 
Районный коэффициент составляет 30% от всех видов выплат.
| где | Р- размер районного коэффициента, %. |
Планируем общий месячный фонд заработной платы по формуле:
Расчет для работников другого экскаватора производим аналогично, результаты заносим в таблицу 5.
Далее планируем фонд заработной платы электрослесарей, электрогазосварщиков, горнорабочих, получающих повременно- премиальную заработную плату. Их ФЗП состоит из повременной заработной платы, премии и районного коэффициента.
Определяем заработную плату повременную для рабочих профессии «электрослесарь» по формуле:
| где | Nсп- списочная численность рабочих по данной профессии, чел. |
Определяем размер премии по формуле:
где РП – размер премии, =110%
Определяем сумму районного коэффициента по формуле:
Где Р- размер районного коэффициента, 30%.
Определяем общую сумму заработной платы по формуле:
Для рабочих остальных профессий, работающих по повременно- премиальной системе оплаты труда, фонд заработной платы рассчитывается аналогично, результаты расчетов заносим в таблицу 5.
Далее планируем фонд заработной платы ИТР, работающих по окладной системе.
Заработная плата начальника участка, зам начальника участка и механика состоит из оклада, премии и районного коэффициента.
К заработной плате горного мастера добавляется еще доплата за работу в ночное время.
Результаты всех расчетов необходимо свести в таблицу 5.
Определяем размер ЗП для начальника участка.
Рассчитываем размер премии по формуле:
Рассчитываем сумму районного коэффициента по формуле:
Рассчитываем общую сумму заработной платы по формуле:
Определяем размер ЗП для заместителя начальника участка.
Рассчитываем размер премии по формуле:
Рассчитываем сумму районного коэффициента по формуле:
Рассчитываем общую сумму заработной платы по формуле:
Определяем размер ЗП для механика.
Рассчитываем размер премии по формуле:
Рассчитываем сумму районного коэффициента по формуле:
Рассчитываем общую сумму заработной платы по формуле:
Определяем размер ЗП для горного мастера.
Рассчитываем размер премии по формуле:
Рассчитываем доплату за ночные часы по формуле:
Рассчитываем сумму районного коэффициента по формуле:
Рассчитываем общую сумму заработной платы по формуле:
Планирование отчислений на социальные нужды.
Каждое предприятие производит отчисления на социальные нужды от суммы фонда заработной платы. В настоящее время 30% от ФОТ.
Отчисления на социальные нужды мобилизует средства для реализации прав граждан на государственное пенсионное и социальное обеспечение и медицинскую помощь.
где ФЗП – фонд заработной платы по участку в целом, руб.;
– размер социальных отчислений =30%
| Таблица 5 – Заработная плата по участку | Итого, руб. | 367672,01 | 552229,64 | 74032,36 | ||||
| Районный коэффициент, руб. | 84847,62 | 127437,6 | 17084,39 | |||||
| Бригадирские, руб. | 1479,78 | 1479,78 | ||||||
| Ночные, руб. | 12999,74 | 12518,27 | ||||||
| Премия, руб. | 168958,51 | 258648,06 | 29829,89 | |||||
| Повременный заработок, руб. | 18055,2 | 22869,92 | 27118,08 | |||||
| Сдельный заработок, руб. | 81332,16 | |||||||
| Расценка, руб. | 0,57 | 0,36 | ||||||
| Списочная численность, чел. | ||||||||
| Количество дней прочих работ | 1+3 | 1+3 | ||||||
| Количество рабочих дней по основной работе | ||||||||
| Норма выработки, м3/см | 3157,87 | 4962,37 | ||||||
| Месячный объем работ, м3 | ||||||||
| Тарифная ставка, руб./час, руб./мес | 82,21 | 68,25 | 82,61 | 68,25 | 51,36 | |||
| Марка экскаватора, профессия | ЭКГ-6,3 УС | Машинист | Помощник машиниста | ЭКГ-12,5 | Машинист | Помощник машиниста | Эл. слесарь | |
| Таблица 5 – Заработная плата по участку | Итого, руб. | 56658,2 | 65816,15 | 82189,9 | 87714,9 | 378135,33 | 1757711,49 | |
| Районный коэффициент, руб. | 13074,97 | 15188,34 | 18966,9 | 20241,9 | ||||
| Бригадирские, руб. | ||||||||
| Ночные, руб. | 17173,33 | |||||||
| Премия, руб. | 22829,31 | 26519,33 | ||||||
| Повременный заработок, руб. | 20753,92 | 24108,48 | ||||||
| Сдельный заработок, руб. | ||||||||
| Расценка, руб. | ||||||||
| Списочная численность, чел. | ||||||||
| Количество дней прочих работ | ||||||||
| Количество рабочих дней по основной работе | ||||||||
| Норма выработки, м3/см | ||||||||
| Месячный объем работ, м3 | ||||||||
| Тарифная ставка, руб./час, руб./мес | 58,96 | 45,66 | ||||||
| Марка экскаватора, профессия | Г. э. сварщик | Горнорабочий | Начальник | Зам. начальника | Механик | Мастер | ИТОГО: |
Планирование амортизационных отчислений
На основании выбранного оборудования производится расчет средств на амортизацию, исходя из цен на оборудования и принятых амортизационных норм.
Амортизационные отчисления рассчитываются по формуле:
| (51) | |
| где | Б – балансовая стоимость оборудования, руб; | |
 - годовая норма амортизации, %.
| ||
Результаты расчетов амортизационных отчислений сводим в таблицу 6.
Таблица 6 - Амортизационные отчисления
| Наименование оборудования | Балансовая стоимость оборудования, руб. | Годовая норма амортизации, % | Сумма месячных амортизационных отчислений, руб. |
| ЭКГ-6,3УС | 5,7 | ||
| ЭКГ-12.5 | 5.7 | ||
| Итого |
Планирование материальных затрат
В производственном процессе используются вспомогательные материалы: смазочные, канатные, запасные части. Необходимо рассчитать эти затраты.
Произведем расчет на запасные части. Затраты на запасные части составляют 10-40% от величины месячных амортизационных отчислений. И определяются по формуле:
Затраты на ГСМ определяем по формуле:
Где 
=16, затраты в рублях ГСМ на один кубометр вскрыши или добычи.
Затраты на канаты определяем по формуле:
| где | Нрас – норма расхода канатов на 1000000 м3 горной массы, м; |
| Ц – цена за один метр каната, руб. |
Для других видов канатов для всех экскаваторов расчёт аналогичен,
Полученные данные заносим в таблицу.
Таблица 8 - Затраты на канаты
| Виды канатов | Расход канатов на 1000000 м3 горной массы, м | Стоимость одного метра каната, руб. | Объем горной массы, добываемой за месяц, м3 | Затраты на канаты, руб. |
| ЭКГ-6,3 УС | ||||
| Напорный 45,5мм. | 208,37 | 5678,79 | ||
| Подъемный 45,5мм. | 208,37 | 14568,63 | ||
| Возвратный 45,5мм. | 208,37 | 5678,79 | ||
| Зуб ковша | 19,3 | 18932,91 | ||
| Итого | 44859,13 | |||
| ЭКГ-12,5 | ||||
| Напорный 52 мм. | 296,08 | 7722,35 | ||
| Подъемный 52 мм. | 296,08 | 12422,92 | ||
| Возвратный 52 мм. | 296,08 | 7923,81 | ||
| Зуб ковша | 6,2 | 9667,35 | ||
| Итого | 37736,44 | |||
| Общий итог: | 82595,57 |
Запасные части, горюче – смазочные материалы, канаты относятся к учтенным материалам.
Определяем затраты на учтенные материалы по формуле:
Остальные материалы, которые могут потребоваться в процессе производства относятся к неучтенным, составляют 15 - 20% от стоимости учтенных и определяются по формуле:
Где К- коэффициент неучтённых затрат = 0,15-0,2
Общие затраты на материалы складываются из учтенных и неучтенных затрат и определяются по формуле:
Планирование затрат на электроэнергию
Таблица 9 - Мощности двигателей экскаваторов
| Тип экскаватора | Мощность сетевого двигателя, кВт | Мощность трансформатора собственных нужд, кВА |
| ЭКГ-6,3УС | ||
| ЭКГ-12,5 |
Определяем установленную мощность экскаваторов по формуле:
Где 
-мощность главных приводов сетевого двигателя, кВт
- мощность трансформатора собственных нужд, кВА
-коэффициент мощности трансформатора.
Определяем суммарную установленную мощность по формуле:
.
Определяем заявочную мощность по формуле:
где Кмв - коэффициент участия предприятия в максимальных нагрузках,
= 0,5-0,8.
Определяем суммарное количество потребляемой электроэнергии по формуле:
где 
– коэффициент использования оборудования во времени = 0,6-0,9
- время работы экскаватора в месяц, час.
Определяем общее количество потребленной электроэнергии по формуле:
Определяем стоимость электроэнергии по формуле:
где а - тариф за 1 кВт установленной мощности, = 630,8 руб.
В – тариф за 1 кВт потребляемой электроэнергии 3,15 руб.
Планирование транспортных услуг
Затраты на транспорт определяем по формуле:
Где 
– объём горной массы перевозимой автотранспортом,м3
Р – расценка на 1 м3 горной массы за километр, руб.,
S – расстояние транспортирования горной массы, км.,
Результаты расчетов сводим в таблицу 10.
Таблица 10 – Услуги транспорта
| Виды работ | Объем работ | Расценка за 1м3/км | Расстояние транспортирования, км | Сумма затрат, руб. |
| Добыча,м3 | 6,2 | 2653996,8 | ||
| Вскрыша, м3 | 6,2 | 1,5 | ||
| Итого | 4763236,8 |
Планирование прочих затрат
Все прочие расходы относительно невелики, но неизбежны в производственно- хозяйственной деятельности предприятий (износ по нематериальным активам, арендная плата, проценты по кредитам банков в пределах ставок рефинансирования Центрального банка РФ, налоги и сборы, включаемые в себестоимость продукции, работ и услуг, отчисления в ремонтный фонд, командировочные расходы, расходы на подготовку кадров и т. д.), не могут быть отнесены на другие элементы, поэтому их включают в отдельный элемент—«Прочие затраты»
Определяем прочие затраты по формуле:
где 
– общие затраты, руб.
– коэффициент прочих затрат, =0,10-0,25
Рассчитываем общие затраты по формуле:
где 
– затраты на заработную плату, тыс. руб.;
- начисления на заработную плату, тыс. руб.;
- затраты на амортизацию, тыс. руб.;
- затраты на материалы, тыс. руб.;
- затраты на электроэнергию, тыс. руб.;
– затраты на транспорт, тыс. руб.
Планирование себестоимости продукции.
Рассчитываем себестоимость одной тонны угля по формуле:
где 
– затраты по каждому элементу затрат, руб.;
– месячный объём добычи, т.
Таблица 11- Себестоимость одной тонны угля
| Элементы затрат | Сумма затрат, тыс. руб. | Объем добычи, тыс. т | Затраты на 1т добычи (себестоимость 1т угля), руб. | Структура, % |
| Заработная плата | 1757711,49 | 12,32 | 8,04 | |
| Начисления на заработную плату | 527313,45 | 3,7 | 2,41 | |
| Затраты на амортизацию | 1,7 | 1,11 | ||
| Затраты на материалы | 7309563,71 | 51,23 | 33,41 | |
| Затраты на электроэнергию | 2900450,2 | 20,33 | 13,26 | |
| Затраты на транспорт | 4763236,8 | 33,38 | 21,77 | |
| Прочие денежные расходы | 4375131,43 | 30,66 | ||
| Производственная себестоимость | 21875657,1 | 153,32 |
Определяем структуру себестоимости по элементам, используя формулу:
где 
– производственная себестоимость, руб.
Планирование показателей эффективности.
Рассчитываем фондоотдачу по формуле:
где 
– стоимость основных фондов.
Рассчитываем фондоёмкость по формуле:
Рассчитываем фондовооружённость по формуле:
Планируем снижение себестоимости продукции в результате внедрения новой техники, механизации и автоматизации производственных процессов по формуле:
где 
- себестоимость 1т угля соответственно в базовом периоде и в планируемом, руб.;
- планируемый объем производства продукции, т.
Снижение себестоимости единицы продукции определяем по формуле:
где 
- себестоимость 1т угля соответственно в плановом и базовом периоде, руб.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:
1. Арсенова, Е.В. Экономика организации (предприятия) [Текст]: учебник / Е.В. Арсенова, И.В. Корнеева - М.: Магистр, 2011. - 687 c.
2. Базарова, Т. Ю. Управление персоналом [Текст]: учебник /Т.Ю.Базарова, Б.Л. Еремина - М.: Юнити-Дана, 2012. -560с.
3. Кнышова, Е.Н. Экономика организации [Текст]: Учебник / Е.Н. Кнышова, Е.Е. Панфилова. - М.: ИД ФОРУМ, НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 336 c.
4. Королев, Л.М. Психология управления[Текст]: учеб. пособие/ Л.М.Королев – М.: Дашков и К, 2011. -188с.
5. Маслова, В.М. Управление персоналом предприятия[Текст]: учеб.пособие/В.М.Маслова – М.: Юнити-Дана, 2012. -235с.
6. Сафронов, Н.А. Экономика организации (предприятия) [Текст]: Учебник для ср. спец. учебных заведений / Н.А. Сафронов. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 256 c.
7. Соломанидина, Т.О. Мотивация трудовой деятельности персонала [Текст]: учеб.пособие. /Т.О.Соломанидина - М.: Юнити-Дана, 2012. -312с.
8. Трофимов, В.А. Управленческие решения[Текст]: учеб.пособие/В.А.Трофимов. – СПб: ГУЭФ, 2011. -190с.
9. Чечевицына, Л.Н. Экономика организации [Текст]: учебное пособие/Л.Н.Чечевицына Л.Н.Хачадурова Е.В. - Изд.2-е, испр. - Ростов н/Дону: Феникс, 2014. -382с.- (Среднее профессиональное образование).
10. Учебно-методическое пособие для обучения специалистов служб охраны труда Основные положения промышленной безопасности на опасных производственных объектах [Текст] / - Кемерово: ФГАОУ ДПО «КемРИПК», 2012