Существует множество определений понятия «банковская система», при этом единое общепринятое определение в экономической литературе отсутствует. В различных литературных и научных источниках трактовка «банковской системы» имеет разные, но в тоже время схожие понятия.
Так, например, О.И. Лаврушин определяет банковскую систему как совокупность банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и с внешней средой[1].
С точки зрения С.А. Голубева, это определение некорректно, поскольку банковское законодательство является не элементом банковской системы, а способом, формой, инструментом государственного управления ею. Кроме того, в указанном определении нет указания на небанковские кредитные организации, которые законодатель включил в состав банковской системы. С.А. Голубев приходит к выводу, в зависимости от того, какие функции выполняет банковская система и какую роль играет в развитии национальной экономики, понятие банковской системы трактуется в узком и широком смыслах[2].
Так, в узком понимании изучаемое нами понятие представляет собой совокупность банковских институтов (состав элементов, их перечень) той или иной страны в конкретный исторический период. В более широком понимании банковскую систему характеризуют как органичную систему, состоящую из совокупности элементов с учетом достаточности и взаимодействия, которая является саморазвивающимся целым и в процессе своего развития проходит последовательные этапы усложнения и дифференциации в определенный исторический период.
Банковской системе присущи следующие характерные черты:
- построение по принципу иерархии, наличие структурных элементов и уровней соподчинения (центральный банк – на первом уровне, кредитные организации – на втором);
- распределение полномочий и функциональных обязанностей между организациями первого и второго уровня;
- общность стратегических целей и задач;
- взаимозависимость и взаимосвязь отдельных структурных элементов. Осуществление расчетов по поручению клиентов и операций на межбанковском рынке заставляет кредитные организации постоянно взаимодействовать;
- управляемость банковской системы. Центральный банк проводит денежно-кредитную политику, являясь при этом подотчетным лишь парламенту или исполнительной власти. В свою очередь, коммерческие банки, являясь юридическими лицами, функционируют, основываясь на базе банковского законодательства (общего и специального);
- динамичность банковской системы. Банковская система совершенствуется, дополняется новыми элементами, кроме того, внутри нее постоянно возникают новые взаимосвязи[3].
С точки зрения организации и функционирования банковская система может быть представлена в виде одноуровневой (однозвенной) или двухуровневой (двухзвенной)[4]. Банковская система Российской Федерации имеет двухуровневое построение, первый из которых Центральный Банк Российской Федерации, а второй – коммерческие банки различных типов и небанковские кредитные организации. Она закреплена в ст. 2 Закона РФ «О банках и банковской деятельности»[5].
Центральный банк Российской Федерации – это главный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт Российской Федерации, который сочетает в себе черты коммерческого банковского учреждения и государственного ведомства. Статус, цели деятельности, полномочия и функции Банка России закреплены также Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»[6].
Второй уровень банковской системы включает кредитные организации (коммерческие банки, разделенные на две категории – с универсальной и базовой лицензиями, и небанковские кредитные организации), а также представительства иностранных банков.
Кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные федеральным законодательством.
Ведущее место в банковской системе РФ занимают коммерческие банки – 92,3 % от общего количества действующих кредитных организаций[7]. Коммерческий банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях платности, возвратности, срочности. Российские коммерческие банки называют универсальными, потому что они обладают универсальными функциональными возможностями: имеют право осуществлять работу с кредитными и депозитными операциями, проводить краткосрочные и долгосрочные инвестиционные операции[8].
Небанковские кредитные организации – кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. К числу небанковских кредитных организаций относятся: фондовые и валютные биржи; страховые и финансовые компании; инкассаторские организации; инвестиционные; пенсионные и благотворительные фонды и др. Т.е. небанковские кредитные организации бывают расчетными, платежными, кредитно-депозитными.
Представительства иностранных банков – это еще один участник банковской системы РФ в форме обособленных подразделений иностранных кредитных организаций, открытых в соответствии с действующим законодательством на территории РФ.
Таким образом, банковская система – это совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период.