ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
План семинара
по теме 4.1
«Договоры в сфере предпринимательства»
Время: 6 часа – ауд.
10 часов – срс
Вопросы для обсуждения:
1. Предпринимательские договоры: понятие, содержание и структура.
2. Классификация предпринимательских договоров. Правовая характеристика выделенных структурных элементов.
3. Порядок заключения, изменения и расторжения предпринимательского договора.
4. Способы обеспечение исполнения предпринимательских договоров.
5. Расчеты в договорных предпринимательских отношениях.
Нормативные акты:
Гражданский кодекс Российской Федерации. Гл.9, 23, 28, 29, 30, § 3, 46.
Литература:
Российское предпринимательское право: учебник /отв. ред. И. В. Ершова, Г. Д. Отнюкова. М., 2014. Гл. 10, 24.
Методические рекомендации:
При подготовке к первому вопросу уясните, что договор в сфере предпринимательства по своей правовой природе – это разновидность гражданско – правового договора. Вспомните гражданско-правовое определение договора, содержащееся в п. 1 ст. 420 ГК РФ. Договор – это соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей.
Специфика предпринимательского договора проявляется в его особенностях, которые можно свести к трем основным моментам:
1. Особый состав сторон. Стороны (или одна из сторон) таких договоров являются субъектами предпринимательской деятельности. Эти субъекты должны пройти государственную регистрацию.
2. Цель предпринимательского договора - получение прибыли [31]. Предприниматели вступают в бизнес отношения ради получения прибыли, а не для удовлетворения личных, бытовых и т. п. потребностей.
3. Возмездный характер предпринимательского договора. Законодательство РФ содержит категорический запрет на заключение безвозмездных договоров между субъектами предпринимательства. В частности, не допускается дарение, за исключением обычных подарков, стоимость которых не превышает трех тысяч рублей, в отношениях между коммерческими организациями (п. 4 ст. 575 ГК РФ). А в п. 2 ст. 690 ГК РФ указывается, что коммерческая организация не вправе передавать имущество в безвозмездное пользование лицу, являющемуся ее учредителем, участником, руководителем, членом ее органов управления или контроля.
С учетом выделенным особенностей предпринимательского договора, а также имеющихся концептуальных подходов к трактовке его содержания[32] можно предложить следующее определение предпринимательского договора.
Договор в сфере предпринимательства – это заключаемое на возмездной основе соглашение, стороны (или одна из сторон) которого являются субъектами предпринимательства.
Подумайте, почему договоры в сфере предпринимательства в условиях рыночной экономики являются самым эффективным правовым средством регулирования предпринимательских правоотношений? В поисках ответа на поставленный вопрос поразмышляйте о реализации через предпринимательский договор регулирующих возможностей сущностных принципов права – свободы, равенства, справедливости. Свобода предпринимательского договора (см. ст. 421 ГК РФ, ст. 179 УК РФ), равенство (ст. 432, 433, 450 ГК РФ), справедливость (ст. 424 ГК РФ).
Далее остановитесь на изучении содержания предпринимательского договора. Обратите внимание, что содержание договора в сфере предпринимательства составляют его условия. Условия предпринимательского договора подразделяют на две группы:
· существенные условия;
· несущественные условия.
Существенные условия названы в п. 1 ст. 432 ГК РФ. К ним относятся:
1. Указания на предмет договора. Предметом предпринимательского договора могут быть – товары, работы и услуги.
2. Условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида.
3. Условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.
К несущественным условиям предпринимательских договоров относятся:
1. Обычные условия (например, в каком арбитражном суде будет рассматриваться возможный спор между договаривающимися сторонами).
2. Случайные условия (форс – мажорные обстоятельства).
Структура предпринимательского договора, как правило, включает три части:
· преамбулу
· основную часть;
· заключительную часть.
Преамбула предпринимательского договора по требованиям, сложившимся на практике, включает в себя:
· название договора («Договор поставки», «Договор аренды» и т. п.);
· номер договора;
· сведения о месте заключения;
· указание даты подписания;
· полные наименования обеих сторон: для юридических лиц это будет фирменное наименование с указанием организационной формы, для ИП — полное имя, паспортные данные, при необходимости — данные свидетельства о регистрации ИП;
· имена и занимаемые должности тех, кто подписывает договор, с указанием оснований, по которым они вправе это делать («на основании Устава», «на основании доверенности» и т. д.).
Основная часть предпринимательского договора подразделяется в свою очередь на две составляющие:
· специфические условия;
· общие условия.
Специфические условия включают условия, которые характерны для данной сделки:
· предмет договора (количество и качество товара);
· цена товара;
· скидки с цены и надбавки к цене (если они применяются);
· базисные условия поставки;
· форма платежа;
· срок поставки или сроки исполнения обязательств,
· условия одностороннего отказа от договора;
· маркировка, упаковка товара;
· сдача-приемка товара или переход права собственности на товар;
· ответственность сторон.
К общим условиям договора относятся несущественные условия, те положения, которые включаются во все предпринимательские договоры, независимо от их содержания:
· арбитражная оговорка;
· форс-мажор.
В заключительной части договора указываются:
· юридические адреса сторон;
· все приложения, которые являются неотъемлемыми частями договора;
· подписи сторон;
· указание места и даты заключения договора (если это не было сделано в преамбуле).
При подготовке ко второму вопросу уясните, что все предпринимательские договоры по критерию их нормативно-правового регулирования можно разделить на две группы:
· предпринимательские договоры, предусмотренные законами;
· предпринимательские договоры, не предусмотренные законами.
Предпринимательские договоры, предусмотренные законами, называют модельными. Их правовая характеристика содержится второй части ГК РФ «Отдельные виды обязательств». Эту группу предпринимательских договоров по критерию состава сторон можно разбить на две подгруппы
· договоры, где все стороны - предприниматели;
· договоры, где одна сторона предприниматель.
Договоры, где все стороны – предприниматели, это договоры:
· по продаже товаров;
· по передаче имущества в пользование;
· по выполнению работ;
· по оказанию услуг.
Наиболее распространенной договорной моделью предпринимательского договора по продаже товаров – договор поставки товаров. Рассмотрите его правовую характеристику по ст. 506 ГК РФ. К модельным предпринимательским договорам по продаже товаров относятся также договор контрактации (ст. 535 ГК РФ), договор продажи предприятия (ст. 559 ГК РФ) и др.
К модельным предпринимательским договорам по передаче имущества в пользование относятся договор аренды предприятия, договор финансовой аренды (договор лизинга), договор коммерческой концессии (франчайзинг). Изучите их правовую характеристику по ст. 656, 665, 1027 ГК РФ.
Типичные модельные предпринимательские договоры по выполнению работ – договор строительного подряда (ст. 740 ГК РФ), договоры на выполнение научно-исследовательских работ, опытно-конструкторских и технологических работ (ст. 769 ГК РФ).
К модельным предпринимательским договорам по оказанию услуг относятся – договор перевозки (гл. 40 ГК РФ), договор страхования (гл. 48 ГК РФ), договор займа и кредитования (гл. 42 ГК РФ) и др.
Типичным модельным предпринимательским договором, где одна сторона предприниматель, является договор поставки товаров для государственных или муниципальных нужд (ст. 525 ГК РФ). Поставка товаров для государственных или муниципальных нужд осуществляется на основе государственного или муниципального контракта.
Отношения, направленные на обеспечение государственных и муниципальных нужд в целях повышения эффективности осуществления закупок товаров, обеспечения прозрачности осуществления таких закупок, предотвращения коррупции и других злоупотреблений в сфере таких закупок, регулируются Федеральным законом «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» от 05.04.2013 N 44-ФЗ.
Вторая группа предпринимательских договоров - договоры, не предусмотренные законами. Российские предприниматели в предпринимательской деятельности, помимо модельных договоров, могут заключать любые договоры. В этом проявляется свобода предпринимательства.
Существует только одно ограничение – установленный законом запрет на совершение конкретного вида деятельности. Например, абсолютным запретом является запрет деятельности, направленной на недобросовестную конкуренцию (п. 2 ст. 34 Конституции РФ), на ограничение конкуренции, а также злоупотребление доминирующим положением на рынке (п. 1 ст. 10 ГК РФ). При наличии таких запретов органы государственной исполнительной власти не имеют права разрешать подобную деятельность, а, напротив, обязаны пресекать ее.
При разработке предпринимательских договоров, не предусмотренных законами, Вы должны руководствоваться нормами ст. 6 ГК РФ, регулирующими применение гражданского законодательства по аналогии, которое имеет два варианта реализации:
· аналогия закона;
· аналогия права.
При составлении предпринимательского договора по аналогии закона надо подобрать модельный предпринимательский договор, схожий по своему содержанию с тем, который намерены заключить стороны и позаимствовать из него те условия, которые устраивают договаривающиеся предприниматели.
Если аналогию закона реализовать не удается, то в этом случае права и обязанности договаривающихся предпринимателей определяются исходя из общих начал и смысла гражданского законодательства (аналогия права) и требований добросовестности, разумности и справедливости.
Подготовка по третьему вопросу предполагает изучение основных положений гражданского законодательства о заключении договора (ст. 432 ГК РФ). Договор заключается посредством направления оферты (предложения заключить договор, содержащее его существенные условия) одной из сторон и ее акцепта (принятия предложения) другой стороной.
Договор считается заключенным, если между сторонами:
· достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора;
· договор составлен в требуемой в подлежащих случаях форме.
Продумайте вопрос об особенностях процесса заключения предпринимательских договоров. Обратите при этом внимание на необходимость:
- совершения серьезной подготовительной работы (поиск и подбор заслуживающего доверия бизнес-партнера; проработка вопросов о форме предпринимательского договора, его существенных условиях, о составе коммерческой информации и процедуре ее использования на переговорах; осуществление преддоговорных контактов с партнером и др.);
- большего внимания использованию публичной оферты. Правовую характеристику публичной оферты товара изучите по нормам ст. 494 ГК РФ.
Далее рассмотрите требования гражданского законодательства о моменте заключения предпринимательского договора (ст. 433 ГК РФ). Договор признается заключенным:
· В момент получения лицом, направившим оферту, ее акцепта.
· С момента передачи соответствующего имущества, если в соответствии с законом для заключения договора необходима также передача имущества. Например, договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей (п. 1 ст. 807 ГК РФ).
· Если договор, подлежит государственной регистрации, то с момента его регистрации. Так, право собственности и другие вещные права на недвижимые вещи подлежат государственной регистрации в едином государственном реестре органами, осуществляющими государственную регистрацию прав на недвижимость и сделок с ней (п. 1 ст. 131 ГК РФ).
В практике предпринимательской деятельности возникают ситуации, когда надо изменить или расторгнуть предпринимательский договор. Общее правило по этой группе отношений изложено в п. 1 ст. 450 ГК РФ - изменение и расторжение договора возможны по соглашению сторон.
Обратите внимание, что из этого правила установлены два исключения:
- односторонний отказ от исполнения предпринимательского договора, если это допускается законом или договором. При этом сторона, которой предоставлено право на одностороннее изменение договора, должна, осуществляя это право, действовать добросовестно и разумно в пределах, предусмотренных гражданским законодательством (п. 4 ст. 450 ГК РФ).
- по решению суда. Требование об изменении или о расторжении договора может быть заявлено стороной в суд только после получения отказа другой стороны на предложение изменить или расторгнуть договор, а при его отсутствии - в тридцатидневный срок (п. 2 ст. 452 ГК РФ).
Типичные основания для решения суда об изменении или расторжении предпринимательского договора:
- при существенном нарушении договора другой стороной (п. 2, ст. 450 ГК РФ). Существенным признается нарушение договора одной из сторон, которое влечет для другой стороны такой ущерб, что она в значительной степени лишается того, на что была вправе рассчитывать при заключении договора.
- в связи с существенным изменением обстоятельств (ст. 451 ГК РФ). Изменение обстоятельств признается существенным, когда они изменились настолько, что, если бы стороны могли это разумно предвидеть, договор вообще не был бы ими заключен или был бы заключен на значительно отличающихся условиях.
При расторжении договора вследствие существенно изменившихся обстоятельств суд по требованию любой из сторон определяет последствия расторжения договора, исходя из необходимости справедливого распределения между сторонами расходов, понесенных ими в связи с исполнением этого договора.
При изучении четвертого вопроса следует исходить из того, что составление предпринимательского договора предполагает отработку вопроса учета в нем правовых возможностей гражданско-правовых способов обеспечения исполнения обязательств, которые изложены в ст. 329 ГК РФ.
Исполнение обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием вещи должника, поручительством, независимой гарантией, задатком, обеспечительным платежом и другими способами, предусмотренными законом или договором.
Типичными способами обеспечения обязательств, включаемых в предпринимательский договор, являются неустойка и залог. Отношения в предпринимательской деятельности, связанные с неустойкой, регулируются ст. 330-333 РФ. Изучая эти нормы, обратите внимание на следующие моменты:
· С одержание понятия неустойка. Неустойка - это денежная сумма, предусмотренная предпринимательским договором, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения.
· Формы неустойки. Неустойка имеет две формы: штраф и пени. Хотя термины штраф и пени введены в ГК РФ, но определения их содержания ГК РФ не дает. В юридической литературе этим понятиям обычно даются следующие определения.
Штраф – это неустойка, которая устанавливается либо в точно определенной сумме (например, 100000 руб.) или в процентах к величине обязательства (например, 10% суммы долга). Штраф взыскивается однократно. Например, в предпринимательском договоре условие о штрафе за просрочку исполнения обязательства выглядит так: «В случае просрочки поставки, Поставщик обязан уплатить Покупателю штраф в размере 100000 рублей».
Пени – это неустойка, которая устанавливается в процентах за каждый день просрочки от суммы неисполненного обязательства. Например, в предпринимательском договоре условие о штрафе за просрочку исполнения обязательства выглядит следующим образом: «За ненадлежащее исполнение обязательства по внесению арендной платы, Арендатор обязан уплатить неустойку в размере 0,1% от суммы долга за каждый день просрочки».
· Взыскание неустойки. Неустойку можно требовать только при нарушении должником своего договорного обязательства. Неустойка взыскивается с должника независимо от того, возникли ли у кредитора убытки из-за действий должника. Таким образом, неустойка взыскивается за факт нарушения обязательства, что является материальным стимулом для должников обеспечения запланированных сроков оборота имущества в предпринимательской деятельности. В п. 1 ст. 330 ГК РФ прямо указывается, что по требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков.
Второй типичный гражданско-правового обеспечения исполнения предпринимательских договоров – залог. Отношения, связанные с залогом регулируют ст. 334-358 ГК РФ, а также Федеральный закон от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», который, как это следует из названия, посвящен регулированию отношений, связанных с оборотом недвижимости. При изучении правовой характеристики залога обратите внимание на следующие основные положения:
· С одержание понятия залог (ст. 334 ГК РФ). Залог – это способ обеспечения обязательств, при котором кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества (предмета залога) преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит заложенное имущество (залогодателя).
· Предмет залога (ст. 336 ГК РФ). Предметом залога в предпринимательской деятельности может быть всякое имущество, в том числе вещи и имущественные права, за исключением имущества, на которое не допускается обращение взыскания. Залог отдельных видов имущества может быть ограничен или запрещен законом.
· Условия и форма договора залога (ст. 339 ГК РФ). В договоре залога должны быть указаны предмет залога, существо, размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом.
В договоре залога, залогодателем по которому является лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность, предмет залога может быть описан любым способом, позволяющим идентифицировать имущество в качестве предмета залога на момент обращения взыскания.
Договор залога должен быть заключен в простой письменной форме, если законом или соглашением сторон не установлена нотариальная форма.
· Стоимость предмета залога (ст. 340 ГК РФ). Стоимость предмета залога определяется по соглашению сторон, если иное не предусмотрено законом.
· Основания обращения взыскания на заложенное имущество (ст. 348 ГК РФ). Взыскание на заложенное имущество для удовлетворения требований залогодержателя может быть обращено в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения должником обеспеченного залогом обязательства.
Обращение взыскания на заложенное имущество не допускается, если допущенное должником нарушение обеспеченного залогом обязательства незначительно и размер требований залогодержателя вследствие этого явно несоразмерен стоимости заложенного имущества. Если не доказано иное, предполагается, что нарушение обеспеченного залогом обязательства незначительно и размер требований залогодержателя явно несоразмерен стоимости заложенного имущества при условии, что одновременно соблюдены следующие условия:
1) сумма неисполненного обязательства составляет менее чем пять процентов от размера стоимости заложенного имущества;
2) период просрочки исполнения обязательства, обеспеченного залогом, составляет менее чем три месяца.
· Порядок обращения взыскания на заложенное имущество (ст. 349 ГК РФ).
Обращение взыскания на заложенное имущество осуществляется по решению суда, если соглашением залогодателя и залогодержателя не предусмотрен внесудебный порядок обращения взыскания на заложенное имущество.
Если соглашением сторон предусмотрен внесудебный порядок обращения взыскания на заложенное имущество, залогодержатель вправе предъявить в суд требование об обращении взыскания на заложенное имущество. В этом случае дополнительные расходы, связанные с обращением взыскания на заложенное имущество в судебном порядке, возлагаются на залогодержателя, если он не докажет, что обращение взыскания на предмет залога или реализация предмета залога в соответствии с соглашением о внесудебном порядке обращения взыскания не были осуществлены в связи с действиями залогодателя или третьих лиц.
При обращении взыскания и реализации заложенного имущества залогодержателем и иными лицами должны быть приняты меры, необходимые для получения наибольшей выручки от продажи предмета залога. Лицо, которому причинены убытки неисполнением указанной обязанности, вправе потребовать их возмещения.
В заключение изучения материала о залоге подумайте – почему залог является одним из эффективных гражданско-правовых способов обеспечения возникновения и выполнения обязательств в предпринимательской практике?
При подготовке к пятому вопросу необходимо обратить внимание на то, что нормативного определения понятия расчеты в договорных предпринимательских отношениях нет. Концептуальная трактовка содержания понятия расчеты приводится в рекомендованном Вам в плане семинара учебнике.
Под расчетами понимают процесс исполнения денежных обязательств, возникших из различных предпринимательских договоров: о поставке товаров, выполнении работ или оказании услуг[33].
В сфере предпринимательства основным видом расчетов являются безналичные расчеты. Однако ГК РФ допускает расчеты между предпринимателями также наличными деньгами (п. 2 ст. 861 ГК РФ).
Указанием Банка России от 07.10.2013 N 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов» (п. 2, 6) наличные расчеты в валюте Российской Федерации и иностранной валюте между индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами (участниками наличных расчетов) в рамках одного договора ограничены размером, не превышающим 100 тысяч рублей либо суммой в иностранной валюте, эквивалентной 100 тысячам рублей по официальному курсу Банка России на дату проведения наличных расчетов.
В наличных расчетах между предпринимателями расчетные отношения не являются самостоятельными. В них денежные платежи являются лишь одной стороной единых товарно-денежных отношений.
Безналичные же расчеты по договорам предпринимателей по своему содержанию являются самостоятельным видом денежных отношений, обособившимся от товарно-денежных отношений. Во-первых, потому, что в них участвуют банки и в результате происходит несовпадение состава субъектов, участвующих в товарном отношении и денежном отношении предпринимателей. Во-вторых, обособление безналичных расчетов происходит в силу их специальной правовой регламентации, устанавливающей круг субъектов расчетных отношений, формы расчетов, виды и назначение банковских счетов, порядок документооборота, санкции за нарушение правил расчетов.
Готовясь к семинару, из перечисленного перечня вопросов правовой регламентации безналичных расчетов между предпринимателями, остановитесь на изучении нормативно установленных форм безналичных расчетов и их правовой характеристике.
Основные формы безналичных расчетов установлены в ст. 862 ГК РФ. К ним отнесены:
· расчеты платежными поручениями;
· расчеты по аккредитиву;
· расчеты по инкассо;
· расчеты чеками.
Стороны по договору вправе избрать и установить в предпринимательском договоре любую из форм безналичных расчетов. Можно избрать и иную форму безналичных расчетов, применяемую в банковской практике обычаями делового оборота (п. 1 ст. 862 ГК РФ).
Однако в российской предпринимательской практике не все указанные выше формы безналичных расчетов используются одинаково интенсивно. Согласно статистике Центрального банка РФ основным платежным инструментом в структуре безналичных платежей являются платежные поручения: 77% по количеству и 90% по объему платежей[34]. Поэтому особое внимание уделите рассмотрению безналичным расчетам платежными поручениями.
Расчеты платежными поручениями.
· Понятие - расчеты платежными поручениями (п. 1 ст. 863 ГК РФ):
При расчетах платежным поручением банк обязуется по поручению плательщика (должника по предпринимательскому договору за поставленные товары, выполненную работу, оказанные услуги) за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица (другой стороны предпринимательского договора) в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
· Условия исполнения банком платежного поручения (ст. 864 ГК РФ):
Содержание платежного поручения и представляемых вместе с ним расчетных документов и их форма, которые представляет плательщик по предпринимательскому договору за поставленную ему продукцию, выполненные работы или оказанные услуги в обслуживающий банк, в котором у него открыт банковский счет, должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами[35].
При несоответствии платежного поручения банковским требованиям, банк может уточнить содержание поручения. Такой запрос должен быть сделан плательщику незамедлительно по получении поручения. При неполучении ответа в срок, предусмотренный законом или установленными в соответствии с ним банковскими правилами, банк может оставить поручение без исполнения и возвратить его плательщику.
Поручение плательщика исполняется банком при наличии средств на счете плательщика, если иное не предусмотрено договором между плательщиком и банком.
· Сроки действия платежного поручения и его исполнения банком:
Срок действия платежного поручения закреплен в Положении о правилах осуществления перевода денежных средств, утв. Банком России 19.06.2012 № 383-П. Согласно п. 5.5 Положения он составляет 10 дней и отсчитывается со дня, следующего за днем его составления. Это значит, что оформленное платежное поручение возможно предъявить в банк не сразу – это можно сделать как в день составления, так и в любой день из последующей декады.
Обратите внимание, срок определен не в рабочих днях, как большинство «налоговых» сроков в НК РФ, а в календарных, т.е. в него включаются выходные и праздники. На это прямо указано в п. 5.5 Положения.
Сроку исполнения платежного поручения посвящены п. 1 ст. 863 ГК РФ и ст. 31 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2016). Согласно последней норме, исполнить платежное поручение банк обязан не позже следующего операционного дня после получения этого документа.
ГК РФ установил обязанность банка незамедлительно информировать плательщика по его требованию об исполнении платежного поручения (п. 3 ст. 865 ГК РФ). Порядок оформления и требования к содержанию извещения об исполнении поручения должны предусматриваться законом. Пока такого закона нет. Поэтому целесообразно использовать предоставленную ГК РФ возможность устанавливать соответствующий порядок и требования к содержанию извещения об исполнении платежного поручения самими сторонами в договоре банковского счета (ст. 845 ГК РФ).
· Ответственность банков за неисполнение или ненадлежащее исполнение платежного поручения (ст. 866 ГК РФ):
В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения плательщика банк несет ответственность по основаниям и в размерах, которые предусмотрены главой 25 ГК РФ (возместить плательщику убытки).
Расчеты по аккредитиву.
· Понятие - расчеты по аккредитиву:
Аккредитив (лат. accreditivus – доверяющий) – это вид банковского счета, дающий возможность контрагенту получить на условиях, указанных в аккредитивном поручении, платеж за товар, работы, услуги немедленно по исполнению обязательства
Предпринимателя – клиента банка, по поручению которого открывается аккредитив, принято называть плательщиком по аккредитиву, или аппликантом. Получатель платежа по аккредитиву называется бенефициаром. При этом обязательство банка является независимым от обязательств сторон по основному договору, предусматривающему аккредитивную форму расчетов между поставщиком и покупателем. Таким образом, банк выступает в качестве гаранта осуществления безналичных расчетов между ними.
· Механизм расчетов по аккредитиву (п. 1 ст. 867, ст. 870, 871):
Банк, действующий по поручению плательщика - предпринимателя об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется:
а) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель;
б) либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.
Для исполнения аккредитива поставщик - получатель средств представляет в исполняющий банк документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива. При нарушении хотя бы одного из этих условий исполнение аккредитива не производится.
Если исполняющий банк отказывает в принятии документов, которые по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива, он обязан незамедлительно проинформировать об этом получателя средств и банк-эмитент с указанием причин отказа.
Предположим, два предпринимателя - продавец и покупатель заключают сделку. Они имеют дело друг с другом впервые, и работать по предоплате или по предпоставке не готовы. Тогда покупатель обращается в банк с заявлением на открытие аккредитива на сумму, причитающуюся продавцу за отгруженный товар.
Свидетельством о выполнении договора со стороны продавца могут быть, например, документы об отгрузке товара. Как только предмет сделки передан покупателю либо независимому перевозчику, продавец направляет в исполняющий в соответствии с условиями аккредитива банк предусмотренные документы. Банк покупателя осуществляет платеж по аккредитиву согласно полученным из исполняющего банка инструкциями. Аккредитивные операции предполагают ряд банковских комиссий, оплачиваемых в соответствии с условиями аккредитива. Обычно комиссия за открытие аккредитива оплачивается покупателем.
· Ответственность банка за нарушение условий аккредитива (ст. 872):
Ответственность за нарушение условий аккредитива перед плательщиком несет банк-эмитент, а перед банком - эмитентом исполняющий банк.
· Особенности расчетов по аккредитивам по сравнению с расчетами платежными поручениями:
а) создаются дополнительные гарантии интересам предпринимателям – получателям денежных средств, т. е. продавцам. Ведь предприниматель - покупатель должен заблаговременно перевести на аккредитив необходимые для оплаты товаров денежные средства (или оформить кредит банка под аккредитив) до выполнения продавцом условий аккредитива;
б) усложняются договорные правоотношения предпринимателей:
- появляются правоотношения «предприниматель – банк» по поводу аккредитива;
- появляются правоотношения «банк – эмитент и исполняющий банк» по поводу оплаты по аккредитиву;
- правовые отношения зависят от вида аккредитива (отзывного и безотзывного аккредитивов ст. 868, 869 Г РФ).
Поэтому расчеты по аккредитиву в российской предпринимательской практике ограничены. А расчеты по аккредитиву с учетом векселей вообще практически не ведутся.
Подумайте, в каком еще случае, кроме указанного в примере выше, Вы будете включать в предпринимательский договор расчеты по аккредитиву?
Расчеты по инкассо.
· Понятие - расчеты по инкассо (п. 1 ст. 874 ГК РФ ):
При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.
Другими словами – банк берет на себя обязательство получить платеж от предпринимателя – покупателя за плату. Таким образом, расчеты по инкассо по своей сути прямо противоположны расчетам платежными поручениями.
Поручение клиента (получателя денежных средств) банку-эмитенту о получении причитающегося ему платежа и (или) акцепта называется инкассовым поручением. Реквизиты, форма (для инкассового поручения на бумажном носителе), номера реквизитов инкассового поручения установлены приложениями 1, 4 и 5 Положения Банка России от 19 июня 2012 г. N 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств».
Согласно п. 2 ст. 874 ГК РФ банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).
· Исполнение инкассового поручения (ст. 875, 876 ГК РФ):
При отсутствии какого-либо документа или несоответствии документов по внешним признакам инкассовому поручению исполняющий банк обязан немедленно известить об этом лицо, от которого было получено инкассовое поручение. В случае не устранения указанных недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения.
Инкассовое поручение, предъявляемое через банк получателя средств, действительно для представления в банк получателя средств в течение 10 календарных дней со дня, следующего за днем его составления. Банк получателя средств, принявший инкассовое поручение в целях взыскания денежных средств, обязан направить инкассовое поручение в банк плательщика не позднее рабочего дня, следующего за днем его приема[36].
Если документы подлежат оплате по предъявлении, исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении инкассового поручения.
Если документы подлежат оплате в иной срок, исполняющий банк должен для получения акцепта плательщика представить документы к акцепту немедленно по получении инкассового поручения, а требование платежа должно быть сделано не позднее дня наступления указанного в документе срока платежа (п. 3 ст. 875 ГК РФ).
Полученные (инкассированные) суммы должны быть немедленно переданы исполняющим банком в распоряжение банку-эмитенту, который обязан зачислить эти суммы на счет клиента. Исполняющий банк вправе удержать из инкассированных сумм, причитающиеся ему вознаграждение и возмещение расходов.
Если платеж и (или) акцепт не были получены, исполняющий банк обязан немедленно известить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта.
Банк-эмитент обязан немедленно информировать об этом клиента, запросив у него указания относительно дальнейших действий.
При неполучении указаний о дальнейших действиях в срок, установленный банковскими правилами, а при его отсутствии в разумный срок исполняющий банк вправе возвратить документы банку-эмитенту (ст. 876 ГК РФ).
· Ответственность банков за неисполнение или ненадлежащее исполнение инкассового поручения (п. 3 ст. 874 ГК РФ):
В случае неисполнения или ненадлежащего ис