Таблица 9- Ведомость затрат на технологическое оборудование
№
Наменование оборудования
Модель оборудования
Суммарная мощность
(квт)
Затраты на оборудование
(руб)
Количество оборудования
На единицу оборудовани
На все оборудование
Затраты на единицу оборудования
Расходы на транпортировку и монтаж (10%)
Полная стоимость оборудования
фрезерная
6Р82
5,5
16,5
фрезерная
6Р82
5,5
16,5
сверлильная
5,0
сверлильная
5,0
сверлильная
2Н135
4,0
плоскошлифов.
5Б722
0,9
2,7
внутришлифов.
3К225А
4,0
Итого
-
-
71,7
-
-
Лист КР 2005042006023
Изм Лист № докум Подп Дата 17
Таблица 10-Ведомость амортизационных отчислений основных фондов
Наименование
Сумма
(руб.)
Обоснование
Амортизационные
отчисления
%
Сумма (руб.)
1. Здание
где ЦЗД – стоимость производственного здания, 1м3 =350руб
VЗД- объем здания, м3
Сзд=350×4170,72=145975
2,8
40873,056
2.Технологическое оборудование
14,9
50546,76
3.Энергитическое оборудование
105,399
,
где Цэ-цена 1квт эл.энергии
Сэ=1,47×71,7=105,399
13,7
4.Транспортные средства
,
где Кп-кол-во погрузчиков (1 на 10 станков), См-кол-во смен, Сп-цена погрузчика,Сп=100т.р
Стр=2×2×100000=400000
5.Приспособления и инструмент
Сприс=0.1×3392400=
=339240
13569,6
6. Инвентарь
Синв=0,0×(1459752+3880+800+400000)=5354552
642546,24
Итого
10946049,4
95.7
229731,43
Лист КР 2005042006023
Изм Лист № докум Подп Дата 18
2.4 Расчет потребности цеха в электроэнергии, воде, паре, сжатом воздухе и отоплении
Таблица 11-Потребность цеха в электроэнергии, воде, паре, сжатом воздухе и отоплении
Наименование расходов цеха
Обоснование
изм
Общий расход
1.1 Расход электроэнергии
где КС –коэффициент спроса для металлорежущего оборудования. КС = 0,3
МУСТ – суммарная установочная мощность электродвигателей оборудования, кВт.
FД – действительный годовой фонд времени работы оборудования в две смены, час.,FД = 4015 час.
КЗ – средний коэффициент загрузки оборудования.
Wэ.об.=0,3×71,7×4015×0,71=61317,48
КВТ
61317,48
1.2 Годовой расход осветительной электроэнергии
где 2100 – годовая осветительная нагрузка;
Н – норма расхода электроэнергии в час. на 1 м2.
Н = 15 кВт/час.
SЦЕХ – производственная площадь участка, м2.
Wэ.осв.= 16422,21
КВТ
16422,21
1.3 Общий расход в электроэнергии
Wэ.общ.=6131,7+16422,21=77739,69
КВТ
77739,69
1.4 Электровооруженность цеха
где РРАБ – численность рабочих (основных и вспомогательных)
Wц.=77739,68/39=1993,32
КВТ
1993,32
2.1 Расход воды на производственные нужды
Рассох воды на охлаждение станков
СПР – принятое количество станков, шт
FД – годовой фонд времени работы оборудования в две смены, час,FД = 4015 час.
НВ – часовой расход воды на 1 станок, НВ = 4,5 л/час
КЗ – средний коэффициент загрузки станков
Wв.ох.=17×4015×4,5×0,71/1000=218,074
Расход воды в моечной машине для промывки деталей:
где g – расход воды на 1 т промывных деталей.
g = 0,4 м3
Q – масса деталей, т.
Q=(3,66-0,4) ×4500000/1000=1467
Wв.м .= 0,4×1467=586,8
Всего расход воды на производственные нужды:
Wв.пр.=218,074+586,8=804,87
М3
М3
Т
М3
218,074
586,8
804,87
Лист КР 2005042006023
Изм Лист № докум Подп Дата 19
Наименование расходов цеха
Обоснование
изм
Общий расход
2.2 Расход воды на бытовые нужды
2.3 Общий расход воды по цеху
где НБ – норма расхода воды на одного работающего в смену, НБ = 70 л
РРАБ – количество основных и вспомогательных рабочих.
FД.Р – годовой действительный фонд времени работающих,FД.Р = 253 дня
Wв.б.=
Wв.общ.=224,59+690,69=915,28
М3
М3
690,69
915,28
3Расход потребного количества сжатого воздуха для обдувки станков от стружки, для пневматических зажимных устройств, пневматических приспособлений, подъемников.
где 1.5 – коэффициент, учитывающий утечку воздуха из-за неплотности соединения;
QНЕПР – наибольший годовой расход сжатого воздуха при непрерывной работе (м3). QНЕПР = 15 м3
КИ – коэффициент использования воздухоприемников.
КИ = 1
FД – действительный годовой фонд времени работы оборудования, часFД = 4015 час.
КЗ – средний коэффициент загрузки оборудования.
Wсж.в.=
М3
64,14
4.1 Расход на производственные нужды
4.2 Расход на отопление и вентиляцию
0,18 кг/час на каждый литр -расход пара для механических участков
Wвп.пр.=0,18×804,87=144,88
где Q – удельный расход топлива на 1 м3 здания, ккал/час.Q = 20 ккал/час
Н – количество часов в отопительном периоде.
Н = 4125 час.
V – объем здания, м3.
i – теплота испарения.
Wп.о.=
гкал.
гкал.
144,88
637,19
Лист КР 2005042006023
Изм Лист № докум Подп Дата 20
2.5 Расчет расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
Таблица 12-Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
Наименование статей
Содержание расходов
Методика расчетов
Сумма (руб.)
1 Амортизация производственного оборудования и транспортных средств
1.1 Амортизация производственного оборудования
1.2 Амортизация транспортных средств
Ао
А т
505467,6
2 Эксплуатация оборудования
2.1 Расходы на электроэнергию
2.2 Затраты на воду для производственных нужд
2.3 Расходы на сжатый воздух
7 Износ малоценного и быстоизнашивающего инвентаря
Синв = 0,01×1111500=11115
Итого
2051864,2
После составления смет определяют проценты косвенных расходов
(37)
%=330%
(38)
%=184%
Лист КР 2005042006023
Изм Лист № докум Подп Дата 22
2.7 Расчет цеховой себестоимости продукции
Таблица 14-Калькуляция цеховой себестоимости
Статьи калькуляции
Затраты на весь выпуск, руб.
Затраты на 1 деталь,руб.
% к итогу
Прямые затраты
1 Основные материалы за вычетом реализуемых отходов
2 Основная зарплата производственных рабочих
3 Дополнительная зарплата производственных рабочих
4 Отчисление на соц.страхование
325224,9
12,96
2,47
0,24
0,72
Косвенные расходы
5 Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования
6 Цеховые расходы
3663656,77
2051864,27
8,14
4,56
Итого
13094495,94
29,09
Диаграмма структуры затрат на производство продукции
Основные материалы за вычетом отходов
Основная заработная плата основных рабочих
Дополнительная заработная плата основных рабочих
Отчисления в социальное страхование
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования
Цеховые расходы
Рис. 2. Диаграмма структуры затрат на производство
Лист КР 2005042006023
Изм Лист № докум Подп Дата 23
III РЕЗУЛЬТИРУЮЩАЯ ЧАСТЬ
Расчет экономической эффективности от внедрения организационно-технических мероприятий – замены технологической оснастки
Расчитываем сумму годовой экономии от снижения себестоимости
(39)
где СЗ – цеховая себестоимость изделия, руб.
СП – то же по проекту, руб.
N – годовая программа, шт.
(13094497,44-13094495,94) ×450000=675000
Расчитываем срок окупаемости дополнительных капитальных затрат
(40)
где КД – дополнительные капитальные вложения, руб.
ЭС – годовая экономия от снижения себестоимости изделия, руб.
81000/675000=1,2
Расчитываем сумму годового экономического эффекта
(41)
где ЕН – нормативный коэффициент экономической эффективности
ЕН =0,25
675000-0,25×81000=654750
Таблица 15-Технико-экономические показатели работы участка
Наименование показателей
Единица измерения
Величина показателя
Методика расчета
I Выпуск продукции
1 Годовая программа
шт.
2 Годовой выпуск продукции
н/ч
Nг×Тшт/60=450000×6,14/60=46050
3 Годовой выпуск по себестоимости
руб.
13094495,94
II Оборудование и производственная площадь
4 Количество рабочих смен
5 Количество единиц оборудования
шт.
6 Средний коэффициент загрузки
0,71
7 Полная стоимость оборудования
руб
8 Общая площадь участка
М2
521,34
9 Производственная площадь участка
М2
10 Производственная площадь участка на единицу оборудования
М2
30,67
Sу/Соб=521,34/17=30,67
Лист КР 2005042006023
Изм Лист № докум Подп Дата 24
Наименование показателей
Единица измерения
Величина показателя
Методика расчета
11 Съем продукции с 1 м2общей площади учаска
Руб.
863,16
ГП/Sу=450000/521,34=863,16
12 Съем продукции с единицы оборудования
Руб.
ГП/Соб=450000/12=37500
13 Фондоотдача
3,86
ГП/СТОИМоб=13094495,94/3392400=3,86
III Кадры и труд
14 Производительность труда
- одного рабочего
- одного работающего
1395,45
1180,77
=
=
15 Количество работающих в цехе всего,
в т.ч.
- основных рабочих
- вспомогательных рабочих
- специалистов
- служащих
- МОП
чел.
чел.
чел.
чел.
чел.
16 Общий годовой фонд заработной платы по цеху
руб.
2213436,3
17 Среднемесячная заработная плата по цеху
- одного рабочего
- одного работающего
руб.
руб.
4729,5
IV Себестоимость
18 Плановая себестоимость детали
Руб.
29,09
19 Трудоемкость на 1 деталь
руб.
6,14
20 Процент расходов по содержанию и эксплуатации оборудования
%
21 Процент цеховых расходов
%
V Экономическая эффективность
22 Сумма годового экономического эффекта
руб.
23 Срок окупаемости
год
1,2
Лист КР 2005042006023
Изм Лист № докум Подп Дата 25
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В результате экономического и математического анализа было получено снижение себестоимости изделия, повышение фондоотдачи, экономия материала, уменьшение трудоемкости на одну деталь, увеличилась производительность труда.
Внедрение НОТ на рабочих местах позволило получить годовой экономический эффект на сумму 654750руб. при сроке окупаемости дополнительных капитальных вложений 1,2года.
Лист КР 200504
Изм Лист № докум Подп Дата 26
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Жиделева В.В., Каптейн Ю.Н. Экономика предприятия: Учеб. Пособие.-М.: ИНФРА, 2000.
2. Зайцев Н.Л. Экономика организации. – М.: Экзамен, 2000.
3. МихайлушкинА.И. Экономика: Практикум.- М.: Высш. Школа, 2001.
4. Новицкий П.И. Организация производства на предприятиях. – М.: Финансы и статистика, 2001.
5. Кейлер В.А. Экономика предприятия.- М.: ИНФРА-М-Новосибирск, НГАЭиУ, Сибирское соглашение,2000.
6. Экономика организации (предприятий): Учебник / Под.ред. проф. В.Я. Горфикеля, проф.В.А. Швандера.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.
Лист КР 2005042006023
Изм Лист № докум Подп Дата 27
Фонд з/п наладчика оборудования 2 человека
15,336×1800×2=55209,6руб
руб
55209,06+49688,64=104898,24руб
руб
104898,24+10489,82=115388,06руб
руб
руб
Фонд з/п транспортного рабочего ΙΙΙ разряда 1 человек
14,253×1800×1=25655,4руб
руб
25655,4+23089,8=48745,26руб
руб
4874526+4874,5=53619,7руб
руб
руб
Фонд з/п подсобного рабочего ΙΙ разряда 1 человек
13,125×1800×1=23625руб
руб
21262,5+23625=44887,5руб
руб
4488,75+44887,5=49376,25руб
руб
руб
Фонд з/п распределителя работ ΙΙΙ разряда 1 человек как и у транспортного рабочего и как у раздатчика инструментов ΙΙΙ разряда
где ЦЗД – стоимость производственного здания, 1м3 =350руб
VЗД- объем здания, м3
Сзд=350×4170,72=145975
,
где Цэ-цена 1квт эл.энергии
Сэ=1,47×71,7=105,399
,
где Кп-кол-во погрузчиков (1 на 10 станков), См-кол-во смен, Сп-цена погрузчика,Сп=100т.р
Стр=2×2×100000=400000
Сприс=0.1×3392400=
=339240
Синв=0,0×(1459752+3880+800+400000)=5354552
где КС –коэффициент спроса для металлорежущего оборудования. КС = 0,3
МУСТ – суммарная установочная мощность электродвигателей оборудования, кВт.
FД – действительный годовой фонд времени работы оборудования в две смены, час.,FД = 4015 час.
КЗ – средний коэффициент загрузки оборудования.
Wэ.об.=0,3×71,7×4015×0,71=61317,48
где 2100 – годовая осветительная нагрузка;
Н – норма расхода электроэнергии в час. на 1 м2.
Н = 15 кВт/час.
SЦЕХ – производственная площадь участка, м2.
Wэ.осв.= 
16422,21
Wэ.общ.=6131,7+16422,21=77739,69
где РРАБ – численность рабочих (основных и вспомогательных)
Wц.=77739,68/39=1993,32
СПР – принятое количество станков, шт
FД – годовой фонд времени работы оборудования в две смены, час,FД = 4015 час.
НВ – часовой расход воды на 1 станок, НВ = 4,5 л/час
КЗ – средний коэффициент загрузки станков
Wв.ох.=17×4015×4,5×0,71/1000=218,074
Расход воды в моечной машине для промывки деталей:
где g – расход воды на 1 т промывных деталей.
g = 0,4 м3
Q – масса деталей, т.
Q=(3,66-0,4) ×4500000/1000=1467
Wв.м .= 0,4×1467=586,8
Всего расход воды на производственные нужды:
Wв.пр.=218,074+586,8=804,87
где НБ – норма расхода воды на одного работающего в смену, НБ = 70 л
РРАБ – количество основных и вспомогательных рабочих.
FД.Р – годовой действительный фонд времени работающих,FД.Р = 253 дня
Wв.б.= 
Wв.общ.=224,59+690,69=915,28
где 1.5 – коэффициент, учитывающий утечку воздуха из-за неплотности соединения;
QНЕПР – наибольший годовой расход сжатого воздуха при непрерывной работе (м3). QНЕПР = 15 м3
КИ – коэффициент использования воздухоприемников.
КИ = 1
FД – действительный годовой фонд времени работы оборудования, часFД = 4015 час.
КЗ – средний коэффициент загрузки оборудования.
Wсж.в.= 
0,18 кг/час на каждый литр -расход пара для механических участков
Wвп.пр.=0,18×804,87=144,88
где Q – удельный расход топлива на 1 м3 здания, ккал/час.Q = 20 ккал/час
Н – количество часов в отопительном периоде.
Н = 4125 час.
V – объем здания, м3.
i – теплота испарения.
Wп.о.= 
Зэл.д.= 1,05×77739,69=81626,67
Зв.пр .= 9,59×224,59=2153,82
Зсж.в .= 
Зп.пр = 313×40,42=12651,46
ФОС + Фдоп + ОСС
453204,68+45320,25+211321,18=
=709846,11
Ср.об .= 58/100×1111500=644670
Ср.тр .= 10/100×1111500=111150
Зэ.осв = 1,05×16422,24=17243,32
Зп.о .= 
Зв.б = 9,59×690,69=6623,72
Ср .= 0,03×1459752=43792,56
Ср .= 0,1×5354552=535455,2
Сис = 0,005×1111500=5557,5
Сохр = 0,2×1111500=222300
Синв = 0,01×1111500=11115
(37)
%=330%
(38)
%=184%
Основные материалы за вычетом отходов
Основная заработная плата основных рабочих
Дополнительная заработная плата основных рабочих
(39)
где СЗ – цеховая себестоимость изделия, руб.
СП – то же по проекту, руб.
N – годовая программа, шт.
(13094497,44-13094495,94) ×450000=675000
Расчитываем срок окупаемости дополнительных капитальных затрат
(40)
где КД – дополнительные капитальные вложения, руб.
ЭС – годовая экономия от снижения себестоимости изделия, руб.
81000/675000=1,2
Расчитываем сумму годового экономического эффекта
(41)
где ЕН – нормативный коэффициент экономической эффективности
ЕН =0,25
675000-0,25×81000=654750
Таблица 15-Технико-экономические показатели работы участка
= 
= 
Фонд з/п наладчика оборудования 2 человека
15,336×1800×2=55209,6руб
руб
55209,06+49688,64=104898,24руб
руб
104898,24+10489,82=115388,06руб
руб
руб
14,253×1800×1=25655,4руб
руб
руб
руб
руб
13,125×1800×1=23625руб
руб
21262,5+23625=44887,5руб
руб
4488,75+44887,5=49376,25руб
руб
руб
14,253×1800×2=51310,8руб
руб
51310,8+46179,72=97490,52руб