Исследователи считают, что ранние формы страхования жизни появились в период позднего рабовладельческого строя. Так, в Древнем Риме различные коллегии, объеди–нявшие лиц разнообразных профессий и деятельности, вы–полняли в том числе и цели вспоможения семьям погибших. Страхование жизни применялось различными организация–ми (корпорациями, коллегиями), объединявшими своих членов на основе профессиональных, материальных и лич–ных интересов (поддержка в случае потери трудоспособно–сти, обеспечение достойного погребения умершего и т.д.).
Особую группу страховщиков в Римской империи со–ставляли военные коллегии, в которых кроме достойного по–гребения предусматривались и другие цели. Так, в одной из военных коллегий вступительный взнос составлял 750 ди–наров (1 динарий равнялся 4 сестерциям). Предполагалось, что этот сравнительно высокий взнос вносился не сразу, а частями, помесячно. За этот взнос коллегия обязывалась, во‑первых, выплачивать члену коллегии при повышении его по службе в том же легионе 500 динариев; во‑вторых, при переводе в другой легион – 500 динариев; в‑третьих, для переезда по морю пехотинцу добавлялось 200 динари–ев; в‑четвертых, по окончании срока службы выплачива–лось 500 динариев, а при дисциплинарном увольнении – половина этой суммы. Наконец, в случае смерти члена кол–легии наследнику или другому правомочному лицу, ко–торое брало на себя заботу о погребении, выплачивалось 500 динариев[4].
Приведенные нами примеры свидетельствуют о следу–ющем. Во‑первых, в рабовладельческом обществе были за–ложены сразу две отрасли современного страхового дела: имущественное страхование, начавшееся со страховой за–щиты перевозимых купцами грузов и транспортных средств, и страхование жизни, начавшееся со страхования на случай смерти, перемещения военных из одной местности в дру–гую и т.д. Во‑вторых, профессиональные коллегии (союзы), преследуя товарищеские, религиозные, культовые (погребе–ние) и иные цели, превращались в общественные союзы на основах взаимности для общего покрытия убытков как при имущественном страховании (морские перевозки), так и при страховании жизни. Все вместе это означало появление, возможно, первой в страховании, зачаточной организацион–но‑правовой формы (общественных союзов на основах вза–имности) как специфического способа деятельности людей по обеспечению страховой защитой членов этих союзов.
Организации, подобные римским коллегиям, суще–ствовали и в эпоху Средневековья. Они возникали как цеховые объединения ремесленников, которые оказывали материальную помощь своим членам либо их семьям при наступлении несчастных случаев, болезни или смерти. Раз–мер ущерба и сумма помощи раскладывались между чле–нами объединения. В то время еще не существовало стра–ховых платежей, которые регулярно вносились бы членами цехов в общую кассу; не было и заранее сформированных страховых фондов; не были организованы особые специа–лизированные страховые компании: один и тот же коллек–тив ремесленников и торговцев выступал и как коллектив страхователей, и как коллектив страховщиков.
Торговые гильдии занимались обеспечением взаимопо–мощи семьям погибших в форме простейшего взаимного страхования жизни в рамках ремесленных цехов и гиль–дий. Первые упоминания о взаимном страховании ремес–ленников относятся в Англии к X в., в Германии – к XI в., в Дании – к XII в. Уставы цехов и гильдий закрепляли по–рядок организации всех взаимоотношений между членами, в том числе и по уплате членских взносов и расходованию средств из общественной кассы. Цеховые кассы имели многоцелевой характер и использовались как для социаль–ных выплат, так и для покрытия имущественных убытков. В частности, цеховая касса оплачивала похороны, выдавала пособия семьям умерших, пособия тяжело больным и ин–валидам. В это же время в Италии появились учреждения, которые давали возможность бедным слоям населения вы–давать замуж дочерей с приданым.
В XVII в. впервые была реализована идея выпустить го–сударственный заем. В 1653 г. во Франции неаполитанский врач Лоренцо Тонти предложил кардиналу Мазарини орга–низовать своеобразную игру, получившую название тонти–на. Все ее участники делали взносы организаторам игры, а банковский процент с общей суммы сбора распределял–ся между участниками в виде пожизненного дохода. Раз в семь лет из числа игроков исключали умерших, в результате чего доходы оставшихся в живых вырастали. Последняя участница затеянной Тонти игры скончалась более чем че–рез 70 лет после ее начала. Ежегодный доход долгожитель–ницы составлял астрономическую по тем временам сумму в 73,5 тыс. ливров[5]. Конечно, тонтина – это не страхование, а игра, однако именно на ней был впервые опробован на–копительный принцип создания страхового фонда. Кроме того, Тонти считается отцом личного страхования, потому что именно он ввел в страхование возрастную градацию.
В XVII в. впервые стали использоваться статистические методы оценки риска и были сделаны первые попытки по–строения таблиц смертности. Исследование таблиц смерт–ности и развитие теории вероятностей позволили органи–зовать общества страхования жизни на научных началах, которые получили название актуарной науки как части финансовой математики. В это же время появляются анну–итеты как форма ежегодно получаемого дохода в виде про–цента, или интереса, начисляемого на банковский вклад, и страхование, которое преследовало те же цели, т.е. страхо–вание ежегодного дохода как форма страхования на дожи–тие. Это послужило стимулом к созданию страховых орга–низаций, специализированных на проведении операций по страхованию жизни.
Развитие капитализма серьезно повлияло на организа–цию отношений взаимопомощи, способствуя их оформле–нию уже на чисто страховых принципах: XV – XVII вв. по праву называют периодом установления в Европе обшир–ной сети страховых отношений. Почти одновременно с об–ществами страхования имущественных рисков появляются и различные организации страхования жизни на принципе взаимности. В Англии с конца XVI в. развивались общества страхования жизни, выплачивавшие определенную сумму на случай смерти своих членов.
Страхование жизни как особый вид предприниматель–ства появился в Европе на рубеже XVII – XVIII вв. в ка–честве дополнения к морскому страхованию. Наряду со страхованием кораблей и грузов стали заключать договоры страхования жизни капитанов кораблей. Аналогично ор–ганизации Ллойда в Лондоне в середине XVII в. появился клуб на Флит‑стрит, который стал заниматься этим видом страхования. Английский предприниматель Джеймс Додсон, которому отказали быть принятым в этот клуб, в 1663 г. решил организовать собственное общество по страхованию жизни на научной статистической базе. Додсон собрал все данные по различным лондонским кладбищам, рассчитал средний возраст умерших, их число за год и применил эту статистику для расчета страховых премий. В истории стра–хования считается, что именно ему принадлежит роль родо–начальника в применении научного подхода к организации страхования жизни.
Родиной страхования жизни по праву считают Англию. Огромную роль в развитии страхования жизни сыграли ан–глийские страховые общества. Первое страховое общество было организовано в 1698 г. в Лондоне. Первое крупное общество страхования жизни также возникло в Англии в 1706 г. под названием «Эмикебл» («дружеский»). Однако математика личного страхования была еще слабо разви–та: система тарифных ставок общества была простой и не дифференцировалась по возрастам. Спустя некоторое вре–мя появляются общества «Рефьюдж иксчендж» и «Лондон иншуренс корпорейшен». Они впервые применили полисы с фиксированными страховыми суммами.
Англичане были первопроходцами в видах страхова–ния жизни, они отрабатывали основные элементы и ме–тоды данного вида страхования, которые используются и в настоящее время. Так, ими впервые были составлены договоры, предусматривавшие выплату страховых сумм в фиксированном размере в случае смерти страхователя. Английские страховые общества использовали в страхова–нии жизни математически обоснованный инструментарий. Его эффективность оказалась столь высокой, что к 1830 г. в Англии функционировало уже 35 крупных обществ страхования жизни и десятки мелких. В 1762 г. в Англии появилась первая коммерческая страховая компания «Об–щество справедливого страхования жизни», использовав–шая актуарные расчеты и строгую увязку взносов и выплат. Тем самым были заложены основы дальнейшего системно–го развития страхового бизнеса в сфере социальных рисков. В 1765 г. было создано общество «Эквитэбл». Для расчета тарифных ставок оно использовало сведения о смертности населения, собранные и обработанные известным ученым Р. Прайсом. Более точные данные о смертности, а также дифференциация тарифных ставок по возрастам позволили их существенно понизить. Снижение тарифов способство–вало интенсивному расширению операций «Эквитэбла» и вместе с тем росту его капитала. Такой успех обратил на себя внимание и вызвал появление новых обществ.
Несколько позже общества страхования жизни массово возникают и в других странах. Во Франции общества появ–ляются в 1829 г., в Германии – в 1827 г., в США – в 1830 г., в России – в 1835 г. На Европейском континенте пионе–ром в создании акционерного общества страхования жизни (Compagnie Royal d'Assurances) стала Франция (1787 г.). Из Франции акционерная форма страхования жизни перешла в Италию (1826 г.). В Германии эта форма страхования жиз–ни вначале появилась в Гамбурге (1806 г.). В 1828 – 1829 гг. были созданы Немецкий банк для страхования жизни (в г. Готе) и Любекский банк страхования жизни. К концу XIX в. страхование жизни получило распространение во всех европейских государствах.
Основы страхования жизни были заложены на 100 лет позже морского и огневого страхования. Причин тому не–сколько. Во‑первых, страхование жизни нуждается в более солидном научном обосновании, чем морское и огневое. Его тарифная основа опирается на теорию актуарных расчетов, которая без развития теории вероятностей и статистиче–ской науки (а на ее основе – таблиц смертности), не могла быть создана. И лишь их развитие в конце XVII – начале XVIII в. заложило фундамент строго научной, математиче–ской организации страхования жизни. Во‑вторых, законо–дательство первого этапа запрещало взимание процентов, игру и пари (как извращенные формы страхования жизни), поэтому попытки страхования жизни, предпринимавшиеся ссудными банками, гильдийско‑цеховыми братствами, орде–ном франкмасонов, тонтинами и т.п., опирались на эмпи–рическую базу и были весьма рискованными и не для всех сторон привлекательными. И если в первые годы XIX в. основным видом страховых операций было страхование от огня, то с появлением таблиц смертности и развитием ак–туарной математики стало возможным страхование жизни, которое позволяло обеспечить интересы семей в случае ги–бели кормильца или утраты трудоспособности, в том числе и при выходе на пенсию.
Большое влияние на развитие страхования жизни ока–зали статистика и математика. Страховая статистика воз–никла в так называемой школе «политических арифметиков». Один из основателей этой школы, английский ученый Джон Граунт, в 1662 г. опубликовал работу «Естественные и политические наблюдения, сделанные над бюллетенями смертности», которой и положил начало страховой мате–матике – теории актуарных расчетов. Почти одновремен–но с Граунтом вопросы зависимости страхования жизни от смертности людей исследовал голландец Ян де Витт, кото–рый написал работу о цене пожизненной ренты, где вывел метод исчисления страховых взносов в зависимости от воз–раста застрахованного и нормы роста денег.
Свое продолжение теория актуарных расчетов нашла в трудах английского ученого Эдмунда Галлея. Он составил таблицу смертности на основе материалов о смертности на–селения г. Бреславля за период 1687 – 1691 гг., дал опреде–ление основных функций таблицы смертности, исчислял вероятности дожить и умереть, ввел в науку понятие ве–роятной продолжительности жизни, применил принцип расчета средней продолжительности жизни при вычисле–нии ежегодной ренты в зависимости от возраста, показал, что таблица смертности позволяет регулировать размеры страховых взносов. Форма таблицы Галлея применяется в страховании жизни до сих пор. Английский математик А. Муавр, изучив таблицу смертности Галлея, сумел упро–стить актуарные расчеты. Он составил три другие таблицы на основе данных о смертности застрахованных в Голлан–дии и во Франции, а также о смертности населения г. Лон–дона за 1728 – 1737 гг. Таким образом, к концу XVII – на–чалу XVIII в. были сформулированы основные положения математической теории вероятностей и накопились стати–стические данные о смертности населения. Страхование жизни встало на научную основу.
В свою очередь, развитие страхового дела стимулирова–ло расширение научных исследований. В середине XVIII в. начинается новый подъем в статистике. Несколько трудов («О пожизненных рентах», «О вдовьих кассах», «О страхо–вании сирот» и др.) посвящает страхованию жизни один из крупнейших математиков мира Леонард Эйлер. Выходят из печати работы французского ученого Э. Дювильяра «Ис–следования о рентах, займах и платежах» и «План страхо–вой ассоциации». Проблемами, связанными с актуарными расчетами, занимались почти все крупные математики того времени: Л. Эйлер, Н. Фусс, С. Лакруа и др. В эти годы были составлены таблицы смертности В. Керсебома, А. Депарсье.