СТО будет обеспечивается водой из городских водопроводных сетей. Сточные загрязненные воды, образовавшиеся в результате оказания услуг автомойки, будут сливаться в городскую канализацию, либо проходить через HDR (система очистки и рециркуляции воды) для повторного использования. Расчет затрат на водоснабжение и канализацию основан на утвержденных тарифах в г.Кызылорда и составляет по годам (см. Таблица 9):
Таблица 9: Расходы на водоснабжение и канализацию по годам проекта, тыс. тенге
| Год Наименование | 1-й год | 2 – 5-й годы |
| Водоснабжение и канализация | 696,7 | 821,6 |
Отопление
Станция технического обслуживания будет подключена к системе газоснабжения и будет отапливаться с помощью современной автономной системы отопления, работающей на газовом топливе. Такая система отопления обеспечивает также снабжение горячей водой. Расчеты на отопление основаны на расчете потребления газа при отоплении 1 кв.метр и на утвержденных тарифах. Годовые затраты на отопление приведены в Таблице 10:
Таблица 10: Расходы на отопление по годам проекта, тыс. тенге
| Год Наименование | 1-й год | 2 – 5-й годы |
| Отопление | 43,7 | 43,7 |
Связь
Для обеспечения связью достаточно того, чтобы СТО находился в зоне действия операторов мобильной связи Beeline или Kcell, либо потребуется установка беспроводной телефонной сети.
Вывоз мусора
Для вывоза бытовых отходов (ТБО) будет заключен договор с ТОО «Кызылорда Тазалыгы». Эти расходы включены в общие административные расходы.
7.2 Транспортные расходы
Транспортные расходы проектом предусмотрены в размере 36,0 тыс.тенге ежегодно. Доставка сырья и материалов будет осуществляться на собственном транспорте владельца.
Общие и административные расходы
Амортизационные отчисления, общехозяйственные и административные расходы
Эксплуатация и техническое обслуживание основного и вспомогательного оборудования и инвентаря осуществляется в соответствии с инструкциями по эксплуатации и заводской технической документацией. Сумма фактических расходов на ремонт и техническое обслуживание по каждой группе основных средств исчисляется исходя из процентных ставок, установленных от стоимостного баланса на конец года.
Суммарные годовые расходы на ремонт и техническое обслуживание рассчитаны исходя из стоимости основных средств в размере 3%. Эти расходы будут начисляться, начиная с 6-го года.
Общехозяйственные и административные, а также непредвиденные расходы приведены в Таблица 11:
Таблица 11: Годовые общехозяйственные, административные и непредвиденные расходы, тыс.тенге
| Статья затрат | 1-5 годы |
| Общехозяйственные и административные расходы | 60,0 |
| Непредвиденные расходы | 60,0 |
| Всего | 120,0 |
При расчете амортизационных отчислений использован прямолинейный метод списания по ставке 5% на основное и вспомогательное оборудование и 5% на здания и сооружения, при этом остаточная стоимость принята равной нулю.
Таблица 12: Амортизационные отчисления, тыс.тенге
| Статья затрат | Первонач. стоимость | Ставка % | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год |
| Здания и сооружения | 13.800 | 690,0 | 655,5 | 622,7 | 591,6 | 562,0 | |
| Оборудование | 1.200 | 60,0 | 57,0 | 54,2 | 51,4 | 48,9 | |
| Всего | 750,0 | 712,5 | 676,9 | 643,0 | 610,9 |
Реклама
В затраты на рекламу входит разработка, печать и установка баннера на трассе в обоих направлениях и ежемесячной рекламы в местных СМИ.
Затраты на рекламу включены в административные расходы.
Налоги
Предприятие имеет организационно-правовую форму индивидуального предпринимательства и применяет упрощенный режим налогообложения для субъектов малого бизнеса. Согласно Налоговому кодексу РК ставка индивидуального подоходного налога и социального налога установлена в размере 3% от суммы дохода (валовой доход).
Суммы налоговых отчислений представлены в Таблице 13:
Таблица 13: Сумма налоговых отчислений по годам проекта, тыс. тенге
| Налог | Год проекта | ||||
| 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | |
| Имущественный налог | 138,0 | 131,1 | 124,5 | 118,3 | 112,4 |
| Подоходный и социальный налог (3%) | 561,0 | 638,7 | 632,1 | 625,9 | 620,0 |
| Всего | 699,0 | 769,8 | 756,6 | 744,2 | 732,4 |
Потребность в капитале и финансирование
Потребность в капитале
Общие инвестиционные затраты по проекту складываются из прединвестиционных расходов, инвестиций в основные средства и оборотный капитал:
Таблица 14: Программа инвестиций, тыс. тенге
| Расходы | 1-й год |
| Предпроизводственные расходы | 1.792,8 |
| Инвестиции в основной капитал | 15.000 |
| Оборотный капитал | 2.250 |
| Всего | 19.042,8 |