Структура кредита: субъекты кредитных отношений, объект передачи, ссудный процент.

Сущность и функции кредита.

Кредит как экономическая категория – это вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. кредит используется для удовлетворения различных потребностей экономических субъектов.

Функции:

1. Перераспределительная – распределение временно-свободных денежных средств различных экономических субъектов на возвратной основе.

Проявляется при аккумулировании денежных средств различных экономических субъектов, которые превращаются в ссудный капитал и передаются субъектам, которые в них нуждаются.

1. Функция замещения действующих денег кредитными деньгами и кредитными операциями (эмиссионная функция кредита) – в процессе кредитования экономических субъектов создаются платёжные средства, что приводит к замене наличных денег кредитными и к изменению объёма и структуры денежной массы, платёжного оборота и в итоге к ускорению процесса ускорения денег.
2. Контрольная функция – кредит выступает регулятором экономики. Функция реализуется:

а) в процессе наблюдения за деятельностью заёмщиков со стороны кредитора, которые оценивают кредитоспособность и платёжеспособность заёмщиков.

б) в процессе самоконтроля потенциальных заёмщиков, если им необходимо в будущем получить кредит; при этом потенциальные заёмщики ведут бух.учёт в соответствии с законодательством, обеспечиваются функциональную устойчивость своей хоз.деятельности.

Социально-экономическая характеристика кредита.

Заключается в том, что кредит удовлетворяет потребности населения.

Физ.лица могут использовать кредит:

1. для расширения своего бизнеса;

2. для ускорения достижения потребительских целей;

3. для удовлетворения жилищных потребностей.

Кредит используют крупные организации, малый бизнес, государство, правительство, сельскохозяйственные предприятия, торговые предприятия.

Предприятия берут кредит в силу объективности оборота и кругооборота капитала, т.к.им не хватает собственных ресурсов.

Цели:

1) модернизация и ускорение производственного процесса.

2) техническое перевооружение.

3) финансирование долгосрочных инвестиций.

4) покупка оборотных средств.

Зарождение и основные этапы эволюции кредита.

Эволюция кредита включает ряд последующих периодов, каждый из которых выражает изменения по распределению кредита, его функций и участникам:

1. Натуральный кредит – товары передавались нуждающимся лицам, которые необходимо было вернуть через определённый срок.

2. Ростовщический кредит – такая форма кредита, которая не была связана с кругооборотом средств товаропроизводителей. Зародился в период разложения первобытного строя; кредиторами выступали ростовщики (купцы, монастыри); предоставлялся под высокий %; появился залог при кредитных отношениях (личности, участка, недвижимого имущества, лёгкого реализуемого движимого имущества).

3. Появились посредники – банки. Стали выполнят функции по мобилизации свободных денежных средств, проведение платежей и расчётов, предоставление ссуды.

4. Коммерческий кредит – это кредит, предоставленный одной организацией другой в виде передачи товаров с отсрочкой платежа. Форма выдачи: по открытому счёту; на основе договора на поставку товара или услуг; с оформлением задолженности векселем.

5. Банковский кредит -

Главный фактор современного состояния кредита – централизованное управление гос-ыми кредитными отношениями через ЦБ.

Необходимость и особенности функционирования кредита в современных условиях хозяйствования.

Факторы:

1. Постоянное формирование денежных ресурсов экономическими субъектами и возникновение дополнительной потребности в них.
2. Обеспечение непрерывного оборота капитала при деятельности многочисленных отраслей экономики и хозяйствующих субъектов с различной деятельностью оборота денег.
3. Необходимость мобилизации свободных денежных ресурсов различных экономически субъектов с целью последующего удовлетворения их различных потребностей через кредит.

Особенности функционирования:

1. Рост масштабов кредитования экономических субъектов.
2. Расширение круга субъектов и объектов кредитования.
3. Использование различных видов обеспечения кредита.
4. Заметное развитие получили кредитование населения, синдицированное кредитование и ипотечное кредитование.

Структура кредита: субъекты кредитных отношений, объект передачи, ссудный процент.

Субъекты:

Кредитор – это субъект кредитных отношений, предоставляющий ссуду, является владельцем ссужаемых средств и получает доход от их предоставления в ссуду.

Заёмщик – это субъект кредитных отношений, который получает кредит и обязуется возвратить его; не является собственником ссужаемых средств, а является их временным владельцем; платит ссудный % кредитору за пользование кредитом.

Объектом кредита выступает ссуженная стоимость, которая представляет собой нереализированную часть стоимости, обладающей особой добавочной потребительной стоимостью.