Кредитная политика банка представляет собой стратегию и тактику банка в области кредитования. В банках не существует единой кредитной политики, на её формирование оказывает влияние внешние и внутренние факторы:
1) Состояние экономики страны;
2) Уровень доходов населения;
3) Денежно-кредитная политика центрального банка;
4) Стабильность депозитов в банках;
5) Обслуживаемая клиентура;
6) Сфера деятельности банка и регион, в котором он находится.
Положение о кредитной политике утверждается советом директоров банка. Кредитная политика дополняется большим количеством внутрибанковских документов. Кредитная политика является ориентиром для менеджмента банка принятий решений по вопросам кредитования.
Кредитный процесс - представляет собой последовательность этапов по проведению кредитных операций в банке:
1) Подготовительный этап - этап, который связан с переговорами о предоставлении кредита.
2) На втором этапе происходит рассмотрение конкретного проекта на финансирование, которого заемщик желает получить кредит.
3) Этап оформления кредитной документации:
а) Оформление и подписания кредитного договора между банком и заемщиком
б) Кредитный отдел передает в бухгалтерию распоряжение
в) Оформление кредитного досье на заемщика
4) Кредитный мониторинг - процесс регулярного анализа предоставленных кредитов и принятия решений, направленных на своевременный возврат кредита и уплаты процентов, а так же на минимизацию кредитного риска. На этом этапе использование кредита осуществляется контроль над кредитными операциями:
а) Соблюдение лимита кредитования;
б) Целевое использование кредита;
в) Своевременная уплата процентов;
г) Полнота и своевременность возврата основного долга;
д) На данном этапе продолжается анализ кредитоспособности и финансовых результатов деятельности заемщика.
Понятие, роль и функции рынка ссудных капиталов.
При проведении производственной деятельности у хозяйствующих субъектов появляются временно-свободные денежные средства на основе кругооборота промышленного и торгового капитала.
1. Амортизационный фонд;
2. Часть оборотного капитала в денежной форме:
а) Денежные средства, образующие в результате разрыва между поручением выручки от реализации продукции и осуществлением производственных затрат;
б) Прибыль на расширение и обновления производства;
3. Денежные накопления домашних хозяйств;
4. Денежные средства бюджета:
а) Поступление денежных средств в бюджет и их расходование не всегда совпадает по времени, по этому образуются свободные денежные средства бюджета;
б) Денежные средства различных экономических субъектов (предприятий, организаций) направляемые на долгосрочные инвестиции;
в) Денежные средства различных финансовых институтов.
Рынок ссудных капиталов: определение, структура, объекты, субъекты, организация. Его место в системе рыночных отношений.
Ссудный капитал – это совокупность денежных средств, которые передаются во временное пользование за плату.
Сферы и механизм формирования кредитных ресурсов.
Сущность и роль ссудного процента: эволюция и факторы, влияющие на его уровень.
Ссудный процент используется очень давно. В период, когда выдавались различные натуральные ссуды, так с натуральной оплатой ссудного процента (различное имущество выступало в качестве ссудного процента) ссуды возвращались различным имуществом. Впоследствии при денежных кредитах стала использоваться денежная форма процента.
Формы ссудного процента
1. Коммерческий процент;
2. Банковский процент;
3. Процент по лизинговым операциям;
4. Процент по потребительским кредитам;
5. Процент по государственному кредиту;
6. Процент по международному кредиту.
По видам операций банка:
1. Депозитный процент;
2. Учетный процент (по вексельным операциям);
3. Процент по ссудам;
4. Процент по МБК.
Факторы, определяющие уровень ссудного процента.
Макроэкономические факторы:
1. Соотношение спроса и предложения заемных средств;
2. Уровень развития кредитного рынка;
3. Состояние национальной валюты и платежного баланса;
4. Фактор риска;
5. Денежно-кредитная политика ЦБ РФ;
6. Инфляционное обесценивание денег;
7. Налогообложение.
Частные факторы определяются конкретными условиями деятельности коммерческого банка.
I=r+e+R
I - уровень ссудного процента
r - реальная процентная ставка
E - уровень различных рисков для банка
R - уровень различных рисков
Классификация форм ссудного процента, границы ссудного процента и источники его оплаты.