Вопрос 29. Современная кредитная система. Коммерческие банки, их функции. Центральный банк, его функции.

Сущность и функции кредита в его различных формах реализуются через кредитную систему. Традиционно кредитная система рассматривается в двух аспектах: функциональном и инсти­туциональном. С точки зрения функционального аспекта, под кредитной си­стемой понимается совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, т.е. кредитная система представлена банковским, коммерческим, потребительским, государственным и международным кредитом. С точки зрения институционального аспекта, кредитная сис­тема представляет собой совокупность кредитных институтов, со­здающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные сред­ства в соответствии с основными принципами кредитования.

Кредитный институт представляет собой юридическое лицо, которое для извлечения прибыли может осуществлять все или часть из следующих банковских операций:

— привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады, причем привлекать денежные средства физиче­ских лиц могут только организации старше одного года;

— размещение этих средств от своего имени и за свой счет;

— открытие и ведение банковских счетов физических и юри­дических лиц;

— осуществление расчетов по поручению владельцев счетов;

— инкассация денежных документов, средств и кассовое об­служивание;

— купля и продажа иностранной валюты;

— привлечение и размещение драгоценных металлов;

— выдача гарантий.

При этом банки — это кредитные организации, которые имеют право в комплексе осуществлять первые три операции, а небан­ковские кредитные организации могут осуществлять лишь отдель­ные банковские операции. Кредитные организации могут также осуществлять различные виды сделок: факторинговые, трасто­вые и лизинговые операции, выдавать поручительства, сдавать в аренду сейфы, консультировать и заниматься иной деятельно­стью, кроме производственной, торговой, страховой.

Для решения совместных задач, не преследующих цели из­влечения прибыли, кредитные организации могут образовывать союзы и ассоциации, а для совместного осуществления банков­ских операций — группы, и холдинги. Кредитные организации осуществляют свою деятельность на основании действующего за­конодательства, своего устава и полученной лицензии, форми­руют свой уставной капитал не ниже определенного уровня.

Кредитные системы отдельных стран при всем их разнообра­зии имеют общие черты. Они складываются из банковской сис­темы и совокупности так называемых небанковских банков, т.е. Небанковских кредитно-финансовых институтов, способных ак­кумулировать временно свободные средства и размещать их на Условиях срочности, платности и возвратности. В мировой прак­тике небанковские кредитно-финансовые учреждения представ­лены инвестиционными фондами, финансовыми и страховыми компаниями, негосударственными пенсионными фондами, сбе­регательными кассами, ломбардами. Эти институты, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками. Однако, несмотря на общие функции, выполняемые банками и кредитно-финансовыми организация­ми, ядром кредитной системы государства остается банковская система.

Коммерческие банки, их функции

В механизме функционирования кредитной системы огром­ная роль принадлежит коммерческим банкам. Они аккумули­руют основную долю кредитных ресурсов, предоставляют кли­ентам полный комплекс финансового обслуживания, включая выдачу ссуд, прием депозитов, расчеты, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и т.д. По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные, государственные, частные, кооперативные, сме­шанные. Во всех странах преобладают акционерные банки.

Коммерческий банк — это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью получения прибыли.

Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях:

· аккумуляция и мобилизация денежного капитала (мобилизуемый банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой — создают базу для проведения ссудных операций);

· посредничество в кредите (прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками пре­пятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссу­ду, с потребностью в нем. Не совпадает и срок высвобождения этого капитала со сроком, на который он требуется заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капи­тала и заемщиками затрудняет также риск неплатежеспособно­сти заемщика. Коммерческие банки, выполняя роль финансо­вого посредника, устраняют эти затруднения. Банковские кре­диты направляются в различные сектора экономики, обеспечивают расширение производства. Ссуды предоставляют­ся и потребителям на приобретение товаров длительного поль­зования, домов, их ремонт и т.д., способствуя тем самым росту уровня их жизни, решению социальных проблем. Заемщиком коммерческих банков выступает и правительство, поскольку государственные расходы нередко не покрываются доходами);

· создание кредитных денег (в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных пере­водов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами). Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи бан­ковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, ино­странной валюты и золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса оста­ется неизменной: деньги просто переходят из безналичной формы в наличную. Списание денег с депозитного счета (при погашении ссуд, продаже банком своим клиентам ценных бу­маг, валюты, золота) ведет к сокращению денежной массы. В промышленно развитых странах коммерческие банки являются главным эмитентом денег. Поэтому центральные банки регули­руют процесс денежной эмиссии прежде всего путем воздейст­вия на масштабы и характер операций коммерческих банков);

· проведение расчетов и платежей в хозяйстве (основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки — посредники в платежах. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.);

· организация выпуска и размещения ценных бумаг (ком­мерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государствен­ных расходов. Рынок ценных бумаг дополняет систему кредита и взаимодействует с ней);

· оказание консультационных услуг (заключаются в консультировании клиен­тов по таким вопросам, как повышение их кредитоспособно­сти, получение лизинговых и инновационных кредитов, при­менение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением информации о кредитоспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям и т.д.).

Структура коммерческого банка

Совет директоров управляет кредитным отделом, отделом инвестиций и ценных бумаг, отделом маркетинга, отделом депозитных и кассовых операций, ревизионным отделом и бухгалтерией, международным отделом.

Центральный банк и его функции

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращения, зашитой и обеспечением устойчивости национальной де­нежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам: развитием и укреплением банковской системы страны: обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

Традиционно перед центральным банком ставится пять основных задач. Центральный банк призван быть:

• эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

• банком банков, т.е. совершать операции не с торгово-промышлен­ной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предо­ставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профес­сионализма в национальной кредитной системе;

• банкиром правительства, для этого он должен поддерживать госу­дарственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные опера­ции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные ре­зервы;

• главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, осно­ванных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов);

• органом регулирования экономики денежно-кредитными методами.

В ряде стран эти задачи центральных банков закреплены законода­тельством.

В качестве банка банков центральный банк предоставляет кредитным институтам возможность рефинансирования. При этом центральный банк вправе по закону ограничить коммерческие банки страны кредитных средствах. Наиболее распространены два вида операций центрального банка с кредитными институтами: покупка и продажа чеков и векселей (в том числе казначейских); залоговые операции с ценными бумагами, векселями и платежными требованиями. Важную роль в функционировании банковской системы страны играет характер осуществления надзора центральным банком.

Функции ЦБ:

1) регулирующая функция - регулирование денежной мас­сы в обращении. Это достигается путем сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной полити­ки, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной по­литики.

2) контролирующая функ­ция. Центральный банк получает обширную информацию о состоянии того или иного банка при проведении, например, политики минималь­ных резервов или редисконтирования. Контролирующая функция вклю­чает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е. процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок. Кроме того, сюда относятся разра­ботка набора необходимых для кредитных институтов экономических коэффициентов и норм и контроль за ними.

3) информационно-исследовательс­кая функция, т.е. функция научно-исследовательского, информацион­но-статистического центра. При этом во многих странах эта функция отмечена в законодательном порядке. Банк обязан публиковать свои решения в специальном приложении к одной из центральных газет, может оперативно реагировать на глобальные и локальные экономические процессы. От верности оценки информации зависит выбор направлений денежно-кредитной политики в целом. Информационно-исследовательская функция центрального банка предполагает также консультационную деятельность (бан­ками проводятся встречи, конференции, в том числе и на международ­ном уровне).