Банковская система и ее элементы.

В экономической литературе часто встречаются различные словосочета­ния с термином «банк»: центральный банк, универсальный банк, ипотечный банк, частный банк, сберегательный банк, коммерческий банк и т. д. Чем бан­ки отличаются друг от друга? Как разобраться во всей этой терминологии? Чтобы ответить на данный вопрос, необходимо дать четкое определение по­нятию «банковская система».

Банковская система рассматривается:

а) как совокупность кредитных организаций во главе с центральным эмиссионным банком;

б) как система отношений и взаимосвязей между ними, возникающих в процессе осуществ­ления банковских операций.

Элементы банковской системы связаны между собой:

а) единым поряд­ком лицензирования банковской деятельности и контроля за ее осуществле­нием;

б) единой клиентской базой;

в) деятельностью в одних и тех же про­дуктовых сегментах рынка банковских услуг;

г) отношениями по поводу ор­ганизации денежных расчетов между различными хозяйствующими субъектами;

д) участием в единой системе рефинансирования;

е) единой пра­вовой базой.

Перечисленные отношения и взаимосвязи следует отнести к системооб­разующим.

Все национальные банковские системы имеют свои особенности. Эти особенности сложились исторически и определены национальным законода­тельством. Вместе с тем можно выделить общие характеристики, присущие всем банковским системам.

В зависимости от соподчинения различных элементов банковской сис­темы существуют два основных типа ее построения:

1) одноуровневая бан­ковская система;

2) двухуровневая банковская система.

Основными характеристиками одноуровневой банковской системы яв­ляются преобладание горизонтальных связей между банками, универсали­зация их операций и функций. В рамках такой системы все кредитные ин­ституты, включая и центральный эмиссионный банк, находятся на одном уровне, выполняя аналогичные функции по кредитованию и расчетному обслу­живанию клиентов. Контролирует банковскую деятельность государство.

Двухуровневая банковская система предполагает наличие как горизон­тальных, так и вертикальных взаимосвязей между банками. По вертикали — отношения подчинения между центральным эмиссионным банком как руко­водящим центром, регулирующим банковскую деятельность; по горизонта­ли — равноправные отношения между банками и небанковскими кредитны­ми организациями. В такой системе происходит разделение административ­ных и операционных функций. За центральным эмиссионным банком закреплены административные функции по контролю за банковской систе­мой (он осуществляет операционное обслуживание только коммерческих банков и правительственных учреждений), операционные функции выпол­няют банки и небанковские кредитные организации.

Неотъемлемым элементом современной банковской системы является центральный эмиссионный банк. В рамках двухуровневой банковской системы центральный эмиссионный банк является элементом первого уровня. Элементами второго уровня банковской системы являются кредитные организации, осуществляющие банковские операции (банки). «Все банки, кроме центрального эмиссионного банка называют коммерческими банка­ми ». И это правильно: все банки, работающие в условиях рыночной эконо­мики, зависят от результатов собственной деятельности. За экономические решения, принятые в условиях экономической свободы, их собственники не­сут полную материальную ответственность. Финансовое состояние любого банка зависит от действий его менеджеров. Все банки в условиях рынка яв­ляются самостоятельными хозяйствующими субъектами.

В число коммерческих банков входят: а) частные коммерческие банки (ЧКБ); б) сберегательные банки (СБ); в) кооперативные банки (КБ).

Непосредственной целью деятельности частных коммерческих банков является максимизация прибыли. В большинстве экономически развитых стран ЧКБ возникли в середине XIX века. Тогда, в ходе индустриализации, создавались крупные промышленные предприятия, строились железные дороги и другие элементы транспортной инфраструктуры, что требовало значительных денежных вложений. Их осуществляли, в том числе, и част­ные коммерческие банки. Необходимые средства они мобилизовали снача­ла за счет выпуска акций, а затем и за счет привлечения средств клиентов на банковские счета.

Традиционными операциями частных коммерческих банков являются привлечение средств юридических и физических лиц на текущие и срочные счета, кредитование корпоративных и частных клиентов, расчетно-кассовое обслуживание своих клиентов. Однако, современные частные коммерческие банки предоставляют своим клиентам не только традиционные услуги. Ас­сортимент банковских услуг значительно расширился. Банки привлекают средства своих клиентов в самые различные вклады, выпускают векселя и сертификаты, предоставляют клиентам краткосрочные кредиты, осуществ­ляют инвестиционное кредитование, трастовое управление имуществом, осуществляют консультационное обслуживание своих клиентов и т. д. Ши­рокий спектр банковских услуг, предоставляемых частными коммерческими банками своим клиентам, позволяет назвать их универсальными банками.

Сберегательные банки (сберегательные кассы) появились немного рань­ше, чем частные коммерческие банки. Основной целью создания сберега­тельных банков было не получение прибыли, а предоставление возможности малообеспеченным слоям населения надежно размещать свои денежные сбе­режения. Сберегательные банки первоначально стояли в одном ряду с сирот­скими кассами, где хранились деньги детей-сирот до момента наступления их совершеннолетия, ссудными кассами, где малообеспеченные люди могли под небольшой процент получить денежную ссуду. Позднее эти учреждения часто объединялись в так называемые «банки для бедных», а затем транс­формировались в универсальные банки, ставящие перед собой не благотво­рительные, а коммерческие цели. Современные сберегательные банки в большинстве стран отличаются от универсальных частных коммерческих банков лишь тем, что обслуживают в основном домашние хозяйства, мелкие и средние предприятия. Крупные корпорации, как правило, не входят в чис­ло их клиентов.

Практически одновременно с частными коммерческими банками начали возникать кооперативные банки. В основе создания таких банков лежало добровольное объединение их участников — физических лиц. Кооператив­ные банки преследовали цель оказания коллективной финансовой помощи отдельным членам кооператива. Кооперативные банки возникали во многих секторах экономики: в сельском хозяйстве, в жилищном строительстве, тор­говле и других. Например, сельскохозяйственные кооперативы создавались за счет денежных вкладов крестьян — их непосредственных участников, за счет этих вкладов они снабжали своих членов семенами и удобрениями, пре­доставляли им в случае необходимости краткосрочные кредиты. Кооперати­вы, действовавшие в различных отраслях экономики, являются предшест­венниками современных. кооперативных банков, которые предоставляют разнообразные банковские услуги уже не только своим участникам, но и лю­бым другим клиентам. Это обстоятельство делает кооперативные банки по­хожими на другие коммерческие банки.

«Несмотря на то, что частные банки, кооперативные кредитные учрежде­ния и сберегательные кассы формально преследуют различные коммерческо-политические цели, разделения труда в этой области не существует. Не существует почти никакого различия между этими кредитными институ­тами и в отношении их деятельности на рынке, несмотря на то, что сберега­тельные кассы и кооперативные банки в отличие от частных банков фор­мально не ставят перед собой цель максимизации прибыли, а работают на базе достижения соответствующих излишков и удовлетворения потребно­стей членов кооператива. Все кредитные учреждения вынуждены работать с целью обеспечения высокого уровня надежности на основе полученной ими прибыли»1. Таким образом, различие в целях деятельности отдельных коммерческих банков сегодня в большинстве случаев носит во многом услов­ный характер.

Часто универсальные частные коммерческие банки учреждают кредит­ные организации, осуществляющие отдельные банковские операции или об­служивающие специфические клиентские группы (специализированные банки). Среди специализированных банков, относящихся к первой подгруп­пе, наиболее часто выделяют:

ипотечные банки. Основной операцией ипотечных банков является пре­доставление долгосрочных кредитов на строительство жилья, которые обес­печиваются регистрацией залогового права на объекты недвижимости. Ипо­течные банки привлекают кредитные ресурсы, выпуская долгосрочные дол­говые обязательства - закладные листы;

банки потребительского кредита предоставляют кредиты частным лицам, приобретающим дорогостоящие товары. Такие банки, как правило, являются дочерними по отношению к крупным частным коммерческим банкам, которые являются для них источником кредитных ресурсов. Потребительские ссуды предоставляются банками самостоятельно и при посредничестве фирмы - продавца товаров;

инвестиционные компании мобилизуют денежные средства мелких инве­сторов за счет эмиссии сертификатов, свидетельствующих о взносе, сделан­ном в уставной капитал (в ФРГ это сертификаты инвестиционной компа­нии) и вкладывают их в ценные бумаги, приносящие устойчивый доход, а также в недвижимость.

Существуют и другие виды банков, специализирующихся на отдельных операциях. В число элементов британской банковской системы входят, на­пример, клиринговые банки, основной операцией которых является осуществ­ление платежей крупных, средних, мелких промышленных предприятий и частных лиц, хотя в последнее время набирает силу тенденция к универса­лизации клиринговых банков. Во Франции до 1989 г. существовали так на­зываемые деловые банки, которые специализировались на долгосрочных опе­рациях и размещали вклады своих клиентов прежде всего в акции различных предприятий. Французские народные банки обслуживают малые и средние предприятия. В ФРГ работают строительные сберегательные кассы, аккуму­лирующие поступления частных вкладчиков и предоставляющие кредиты на приобретение жилья и строительство домов.

Ко второй подгруппе специализированных банков можно "отнести банки, об­служивающие сельскохозяйственные предприятия, банки, предоставляющие услуги той или иной отрасли промышленности, банки, созданные с целью раз­вития экономики отдельного региона, и т. д.