В своей работе Восточный Экспресс ориентируется на розничных клиентов и предприятия малого и среднего бизнеса, которым предлагаются современные продукты и новейшие технологии обслуживания. Банк проводит гибкую тарифную политику, максимально учитывая особенности региональных рынков и отдельных клиентов.
По итогам 2008 года по Программе СМБ Восточный Экспресс выдал более 1400 кредитов на сумму 3,7 млрд.руб. За весь период действия Программы с мая 2006 года Банком было профинансировано малых предприятий на сумму свыше 7,4 млрд. рублей.
Таким образом, объем выданных кредитов вырос за 2008 год более чем в 1,5 раза. Действующий кредитный портфель СМБ за 2008 год вырос в 1,3 раза и составил на 01 января 2009 года 3,2 млрд. рублей. Средняя сумма кредита составила по итогам года 2 млн. руб. (рисунок 9).
Выгодные условия кредитования и комплексная работа с клиентами позволили активно развивать кредитование СМБ во всех регионах присутствия Банка. Лидерами в структуре кредитного портфеля по итогам 2008 года являются Московский (доля в кредитном портфеле СМБ Банка -- 11%), Новосибирский (9%), Уфимский (8%) и Байкальский (7%) филиалы.
В рамках кредитования СМБ Восточный Экспресс осуществляет финансирование всех сфер экономики: оптовая и розничная торговля получили 56% всего объема кредитования, сфера услуг -- 24%, производственные предприятия -- 14%.
В 2008 году приоритетными в предоставлении финансовой поддержки стали проекты, осуществляемые малым и средним бизнесом в производственных отраслях экономики, в сфере науки, инноваций и высоких технологий, а также проекты, направленные на развитие инфраструктуры малого и среднего предпринимательства в российских регионах.
Финансовая поддержка малого и среднего предпринимательства продолжает являться приоритетной задачей ОАО "Восточный Экспресс". Банк постоянно работает над модернизацией
Программы кредитования предприятий СМБ и ее адаптацией к потребностям клиентов для обеспечения их дополнительными возможностями в финансировании своего бизнеса.
Успешные показатели, достигнутые в ходе реализации Программы, способствуют достижению Банком лидерских позиций в сегменте кредитования среднего и малого бизнеса России.
Движение кредитов банка отображено в таблице 3.
Таблица 3- Движение кредитов банка по состоянию на 01.01.2009 год (тыс.р)
| Движение ссуд | Краткосрочные ссуды | Долгосрочные ссуды | Всего |
| Начальный остаток задолженности(вкл просроч) | |||
| Вновь выданные кредиты в отчет периоде | |||
| Погашено кредитов | |||
| Другие движения по ссудам | |||
| Остаток задолженности на отчет дату | |||
| Процент начисленный, но не взысканный | - | ||
| Резерв на возможные потери по ссудам | |||
| Конечный остаток |
Данная таблица показывает, что вновь выданные кредиты по отношению к остатку ссудной задолженности на 01.01.12009г составили
609542/421391*100%=245%
Смысл этого показателя состоит в том, чтобы узнать какое количество кредитов осталось непогашенными из числа выданных в прошлом отчетном периоде. В данном случае, остаток ссудной задолженности не превышает размер вновь выданных кредитов, что положительно характеризует деятельность банка по трассировке движения кредитов. Тот же показатель можно рассчитать в разрезе краткосрочных и долгосрочных ссуд. Они будут равны соответственно: 324% и 145%.
Таким же образом можно рассчитать процент погашения кредитов. В результате отношения суммы погашенных в отчетном периоде ссуд и вновь выданных: (269928/609542)*100%=54,4%
Для того, чтобы рассчитать процент погашенных кредитов, можно учесть всю сумму задолженности: 269928(4780+609542)*100%=54,1%
Можно сделать вывод о том, что в данном банке высокий процент возврата ранее выданных ссуд.
Анализ выявил небольшой размер просроченных процентов – 0,5% от выданных кредитов (524/421391)=0,5%.
Таким образом, по анализируемым материалам, можно сделать вывод об удовлетворительном кредитовании банка за отчетный период.
2.2 Анализ отраслей по кредитным рискам банкротства на примере коммерческой организации “Восточный Экспресс”
Проведем анализ торговой отрасли по следующим моделям банкротства:
Модель Бивера: К1=0,581
К2=2,84
К3=74,15
Рассчитав коэффициенты относим отрасль ко 2 группе.
Двухфакторная модель: К1=1,135
К2=0,147
По показателям видно, что здесь высокая вероятность банкротства.
Рассчитав скоринговую модель относим торговую отрасль к 3 классу(40 баллов)
Проведем анализ производственной отрасли.
По модели Сбербанка РФ: К1=0,8
К2=0,5
К3=1,65
К4=0,005
К5=0,18
Отсюда следует, что отрасль имеет неустойчивое положение (2 класс).
Скоринговая модель: К1=1,65
К2= 0,37
К3=7,03
К4=0,04
К5=1,65
Относим отрасль к 4 классу (34 балла)
Пятифакторная модель Альтмана: К1=0,099
К2=0,127
К3=0,66
Проведем анализ отрасли услуги, по следующим моделям банкротства:
Двухфакторная модель Альтмана: К1=6,42
К2=0,02
Скоринговая модель: К1=6,4
К2=0,99
К3=-2,6
По данной модели отрасль несет высокий риск банкротства (28 баллов)
Четырехфакторная модель: К1=0,09
К2=-0,002
К3=0,08
К4=0,03
Все данные сводим в одну таблицу (таблица 4)
Таблица 4- Показатели по моделям банкротства
| Год | Pi | A(торговля) | B(производство) | С(услуги) |
| 1/3 | 40б | 34б | 32б | |
| 1/3 | 56б | 30б | 27б | |
| 1/3 | 60б | 28б | 34б |
Для оценки кредитного риска по отраслям, рассчитаем математическое ожидание, дисперсию по отрасли, и дисперсию портфеля и составим отимальный кредитный портфель для кредитной организации «Восточный Экспресс»
1) Рассчитываем мат.ожидание(таблица 5)
Таблица5-Оценка кредитных рисков по отраслям
| Торговля | Производство | Услуги | |
| 0,33*40=13,2 | 0,33*34=11,22 | 0,33*32=10,56 | |
| 0,33*56=18,48 | 0,33*30=9,9 | 0,33*27=8,91 | |
| 0,33*60=19,8 | 0,33*28=9,24 | 0,33*34=11,22 | |
| ИТОГО | 51,48 | 30,36 | 30,69 |
2) Дисперсия по отрасли:
Торговля = 46,67
Производство=20,5
Услуги = 20,76
3) Рассчитав дисперсию портфеля, можно сделать вывод, что наименьшим кредитным риском обладает отрасль В - производственная, она составляет 20,50, а наибольший риск несет совокупность кредитных портфелей А, В, С. Следовательно, оптимальным кредитным портфелем для «Восточный Экспресса» является производственная отрасль.