Ссудный процент представляет собой:
1) плату за пользование заемными средствами, ссужаемой стоимостью;
2) надбавку к кредиту;
3) способ возмещения расходов кредитора.
Функции ссудного процента
| Распределительная функция | связана с распределением не всей стоимости, а только вновь созданной (чистого дохода). При этом передача части вновь созданной стоимости сопровождается сменой собственника и плата носит обязательный характер. Заключая кредитную сделку, ссудополучатель обязуется уплатить соответствующую сумму за пользование полученной ссудой |
| Функция сохранения ссудного капитала | связана с тем, что ссудный процент является своеобразной платой кредитору за риск отчуждения его собственных временно свободных ресурсов. Кроме того, в условиях, когда кредитор может выступать одновременно и заемщиком, на разность между полученными и уплаченными процентами увеличивается ссудный капитал. |
Формы процента
· процент платы банков за хранение денежных средств на счетах по депозитным (вкладным) операциям клиентам. Депозитная политика должна обеспечить максимальную в существующих условиях выгоду тому, кто помещает средства на депозитные счета, и минимизацию операционных расходов банков;
· процент платы, получаемая кредитором (банком) от заемщика за пользование ссудой;
· процент платы, которую взимает банк за авансирование денег путем покупки (учета) векселей, ценных бумаг, купонов, других долговых обязательств до наступления сроков оплаты по ним. Учетный процент – разновидность ссудного процента;
· процент по отдельным ссудам, которые называющиеся дисконтными (имеют другой механизм взимания платы).
Количественно ссудный процент выражается в виде ставки процента. Виды ставок процента
| номинальные и реальные | номинальная ставка, уменьшенная на уровень инфляции, есть реальная ставка |
| базовая ставка | средняя ставка процента, по которой предоставляются ссуды первоклассным заемщикам, либо банкам путем размещения у них депозитов. |
| фиксированные и плавающие | Фиксированные ставки устанавливаются на весь срок действия кредитного договора и не зависят от изменений базовой ставки. Значительная часть потребительских ссуд имеет фиксированную ставку, что позволяет заемщику точно определить свои затраты на пользование ссудой. Плавающие ставки меняют свои значения в соответствии с конъюнктурой рынка, поэтому по долгосрочным кредитам ставки чаще плавающие |
| рыночные и регулируемые | при рыночных – уровень и движение ставки зависит прежде всего от общеэкономической конъюнктуры и состояния рынка ссудных капиталов, при регулируемых – ставки регулируются или центральным банком, или банковскими консорциумами, или другими кредитными институтами |
Факторы, влияющие на размер процентной ставки:
· срок привлечения ресурсов,
· условия рынка кредитных ресурсов (спрос на кредит, предложение, размер ссудного капитала),
· характер клиента (учредители, пайщики, граждане),
· уровень инфляции.
Центральный банк оказывает воздействие на уровень ставок процента коммерческих банков, используя меры:
| Директивного регулирования | ограничение верхнего уровня ставок, разницы между процентами и др. |
| косвенного регулирования | объем, условия и цена предоставляемых центральным банком коммерческим банкам кредитов |
Тесты
1. Ссудный процент – это …. Ссуженной во временное пользование стоимости
а/ дисконт б/ цена в/ акцепт г/ паритет
2. Порядок начисления и взимания процентов определяется
а/ по договоренности сторон кредитной сделки
б/ стихийно
в/ в централизованном порядке, устанавливается Банком России
г/ в централизованном порядке, устанавливается РКЦ
3. При выполнении ссудным процентом распределительной функции распределяется ….. стоимость
а/ ссуженная б/ вновь созданная
в/ авансированная г/ потребительная
4. Реальная процентная ставка – это
а/ номинальная ставка за вычетом темпа инфляции б/ уровень ставки LIBOR
в/ ставка рефинансирования центрального банка г/ сумма номинальной ставки и темпа инфляции
5. При уплате ссудного процента собственность на него
а/ временно уступается заемщиком кредитору б/ переходит от заемщика к кредитору
в/ переходит от кредитора к заемщику г/ не возникает и не передается
6. Если темп обесценения денег превышает величину номинальной ставки, то реальная процентная ставка превращается в
а/ ставку рефинансирования ЦБ б/ отрицательную в/ нулевую г/ ставку депозитов до востребования
7. В условиях перехода к рыночной экономике особое влияние на размер ссудного процента оказывает
а/ уровень развития банковской системы б/ уровень развития коммерческого кредита
в/ неплатежеспособность заемщиков г/ степень инфляционного обесценения денег
8. В современной практике кредитования в РФ применяется в основном …. процентные ставки
а/ фиксированные б/ плавающие в/ колеблющиеся г/ изменяющиеся