Баланс ПАО «Банк» на 27 сентября 2016 г.




Практическая часть

 

 

№ счета 1 (2) порядка Наименование разделов и счетов баланса Признак счета А, П Актив Пассив
           
    Раздел 1 Капитал      
    Уставный капитал кредитных организаций      
    Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества П   700 000 000,00
    Итого по счету 102     700 000 000,00
    Добавочный капитал      
    Прирост стоимости имущества при переоценке П   20 000 000,00
    Эмиссионный доход П   50 000 000,00
    Итого по счету 106     70 000 000,00
    Резервный фонд      
    Резервный фонд П   105 000 000,00
    Итого по счету 107     105 000 000,00
    Нераспределенная прибыль      
    Нераспределенная прибыль П   45 000 000,00
    Итого по счету 108     45 000 000,00
    Итог по разделу 1 "Капитал "     920 000 000,00
    Раздел 2 Денежные Средства и драгоценные металлы      
    Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте      
    Касса кредитных организаций А 25 000 000,00  
    Итого по счету 202   25 000 000,00  
    Драгоценные металлы      
    Золото А 50 000 000,00  
    Драгоценные металлы в монетах и памятных медалях А 5 000 000,00  
    Резервы на возможные потери П   1 500 000,00
    Итого по счету 203   55 000 000,00  
    Итог по разделу 2 "Денежные средства и драгоценные маталлы"   80 000 000,00 1 500 000,00
    Раздел 3 Межбанковские операции      
    Корреспондентские счета      
    Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России А 390 000 000,00  
    Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов П   70 000 000,00
    Корреспондентские счета в кредитных организациях - кореспондентах А 200 000 000,00  
    Корреспонденстсекие счета в банках-нерезидентах А 210 000 000,00  
    Резервы на возможные потери П   1 000 000,00
    Итого по счету 301   800 000 000,00 71 000 000,00
    Счета кредитных организаций по другим операциям      
    Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России А 20 000 000,00  
    Обязательные резервы кредитных организаций по счета в иностранной валюте, перечисленные в Банк России А 12 000 000,00  
    Счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях А 40 000 000,00  
    Итого по счету 302   72 000 000,00  
    Расчеты на организованном рынке ценных бумаг      
    Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ А 15 000 000,00  
    Итого по счету 304   15 000 000,00  
    Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций      
    на срок от 8 до 30 дней П   49 000 000,00
    Итого по счету 313     49 000 000,00
    Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям      
    на срок от 8 до 30 дней А 25 000 000,00  
    Резервы на возможные потери П   750 000,00
    Итого по счету 320   25 000 000,00 750 000,00
    Итого по разделу 3 "Межбанковские операции"   912 000 000,00 120 750 000,00
    Раздел 4 Операции с клиентами      
    Счета негосударственных организаций      
    Финансовые организации П   150 000 000,00
    Коммерческие организации П   450 000 000,00
    Некоммерческие организации П   47 000 000,00
    Итого по счету 407     647 000 000,00
    Депозиты негосударственных финансовых организаций      
    на срок от 31 до 90 дней П   30 000 000,00
    Итого по счету 420     30 000 000,00
    Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц      
    Депозиты до востребования П   300 000 000,00
    Итого по счету 423     300 000 000,00
    Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц-нерезидентов      
    Депозиты на срок от 91 до 180 дней П   60 000 000,00
    Итого по счету 426     60 000 000,00
    Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям      
    на срок от 91 до 180 дней А 140 000 000,00  
    Резервы на возможные потери П   700 000,00
    Итого по счету 452   140 000 000,00 700 000,00
    Кредиты, предоставленные физическим лицам      
    на срок свыше 3 лет А 170 000 000,00  
    Итого по счету 455   170 000 000,00  
    Операции финансовой аренды (лизинга)      
    Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) А 145 000 000,00  
    Резервы на возможные потери П   500 000,00
    Итого по счету 477   145 000 000,00 500 000,00
    Итого по разделу 4 " Операции с клиентами"   455 000 000,00 1 038 200 000,00
    Раздел 5 Операции с ценными бумагами      
    Долговые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток      
    Долговые обязательства РФ А 160 000 000,00  
    Долговые обязательства иностранных государств А 125 000 000,00  
    Переоценка ценных бумаг - положительные разницы А 2 800 000,00  
    Итого по счету 501   287 800 000,00  
    Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток      
    Прочих резидентов А 210 000 000,00  
    Переоценка ценных бумаг - отрицательные разницы П   2 100 000,00
    Итого по счету 506   210 000 000,00 2 100 000,00
    Прочие векселя      
    со сроком погашения от 31 до 90дней А 70 000 000,00  
    Резервы на возможные потери П   3 500 000,00
    Итого по счету 515   70 000 000,00 3 500 000,00
    Выпущенные облигации      
    со сроком погашения от 91 до 180 дней П   100 000 000,00
    Итого по счету 520     100 000 000,00
    Итого по разделу 5 "Операции с ценными бумагами"   567 800 000,00 105 600 000,00
    Раздел 6 Средства и имущество      
    Участие в дочерних и зависимых акционерных обществах      
    Акции дочерних и зависимых организаций А 90 000 000,00  
    Итого по счету 601   90 000 000,00  
    Основные средства      
    Основные средства (кроме земли) А 122 000 000,00  
    Итого по счету 604   122 000 000,00  
    Амортизация основных средств      
    Амортизация основных средств П   2 170 000,00
    Итого по счету 606     2 170 000,00
    Материальные запасы      
    Запасные части А 300 000,00  
    Инвентарь и принадлежности А 120 000,00  
    Итого по счету 610   420 000,00  
    Итого по разделу 6 "Средства и имущество"   212 420 000,00 2 170 000,00
    Раздел 7 Результаты деятельности      
    Финансовый результат текущего года      
    Доходы П   105 000 000,00
    Доходы от переоценки ценных бумаг П   2 800 000,00
    Положительная переоценка средств в иностранной валюте П   25 000 000,00
    Положительная переоценка драгоценных металлов П   1 800 000,00
    Расходы А 75 000 000,00  
    Расходы от переоценки ценных бумаг А 2 100 000,00  
    Отрицательная переоценка средств в иностранной валюте А 5 500 000,00  
    Налог на прибыль А 10 400 000,00  
    Выплаты из прибыли после налогообложения А 2 600 000,00  
    Итого по счету 706   95 600 000,00 134 600 000,00
    Итого по разделу 7 "Результаты деятельности"   95 600 000,00 134 600 000,00
    БАЛАНС:   2 322 820 000,00 2 322 820 000,00
  М.П. Руководитель банка  
    Главный бухгалтер  

 



Поделиться:




Поиск по сайту

©2015-2024 poisk-ru.ru
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование.
Дата создания страницы: 2019-07-14 Нарушение авторских прав и Нарушение персональных данных


Поиск по сайту: