1.1.1. Порядок разработки ПСД в Украине
Состав, порядок разработки, согласования и утверждения ПСД для строительства регламентируется, прежде всего, Государственными строительными нормами (ДБН) и др. Согласно этим нормам в проектировании выделяют 3 стадии проектирования, кроме того, объекты в зависимости от сложности делятся на категории (их 5).
Это следующие стадии:
1 стадия – эскизный проект (для объектов производственного назначения – ТЭО)
2 стадия – рабочий проект
3 стадия – рабочая документация
При этом количество стадий зависит от сложности объекта. Так, для технически несложных объектов, объектов с использованием проектов массового и повторного использования (I и II категории):
- в одну стадию – рабочий проект (РП)
- в две стадии: 1) эскизный проект для объектов гражданского назначения (ЭП) или технико-экономический расчет (ТЭР) - для объектов производственного назначения и 2) рабочая документация (Р).
Более сложные объекты (III категория) проектируются в 2 стадии:
- эскизный проект
- рабочая документация
Еще более сложные объекты (IV, V категории), сложных по местонахождению, архитектурным, художественным и экологическим требованиям, инженерному обеспечению, внедрению новых строительных технологий, конструкций, материалов осуществляются в 3 стадии:
o эскизный проект (или ТЭО)
o рабочий проект
o рабочая документация
Эскизный проект разрабатывается с целью определения принципиальных требований к местоположению, архитектурным, художественным, экологическим, функциональным и др. решениям объекта, подтверждения возможности создания их как сооружений гражданского назначения.
ТЭО разрабатывается для объектов производственного назначения, которые требуют детального обоснования и определения вариантов целесообразности их создания. ТЭР применяется для технически и технологически несложных объектов производственного назначения. ТЭР по сравнению с ТЭО более короткий документ. В ТЭО (ТЭР) обосновывается мощность объекта, номенклатура и качество продукции, обеспечение сырьем, топливом и энергетическими ресурсами (Э/Эн, водой, теплоэнергией и др.), трудовыми ресурсами, основные ТЭП.
Материалы ТЭО (ТЭР) оформляют отдельным разделом документации.
ТЭО после согласования и принятия (при 3-х стадийном проектировании) или утверждения ТЭР (при 2-х стадийном проектировании) являются основанием для перехода к следующей стадии проектирования.
Состав ТЭО (ТЭР) согласно ДБН:
a. Исходные положения. В них дается техническая возможность и экономическая целесообразность строительства (реконструкции) объектов производственного назначения
b. Обоснование производственной мощности и проектной продукции, спроса не нее и сбыта
c. Обоснование потребности в рабочих местах
d. Данные о наличии сырьевой базы, обеспечении материалами и энергоресурсами, трудовыми ресурсами
e. Обоснование размещения объекта и выбор территории для строительства объекта
f. Данные об инженерно-изыскательских работах
g. Оценка влияния на охрану среды
h. Схема генплана и транспорта
i. Решения по инженерной подготовке территории и защите объекта от опасных природных или техногенных факторов
j. Основные технологические, строительные, архитектурно-планировочные решения
k. Основные решения и показатели энергоэффективности, сравнение вариантов, учет и использование вторичных и возобновляемых ресурсов, решения по охране труда
l. Сроки строительства
m. Основные решения по организации строительства
n. Меры по защите информации
o. основные решения по санитарно-бытовому обслуживанию работников
p. Основные решения по взрывоопасности
q. Идентификация и декларация безопасности объектов повышенной опасности
r. ТЭП
s. Задание на проектирование
t. Обоснование эффективности инвестиций
u. Выводы и предложения
Более детально о ТЭО - в следующем подразделе.
Рабочий проект предназначен для определения конкретных строительных, архитектурных, художественных, экологических, технических, технологических, инженерных решений, ТЭП, выполнения СМР, рабочих чертежей и определения сметной стоимости проекта. РП используется для технически несложных проектов массового применения.
РП имеет 2 части – утверждаемые и рабочие чертежи. Утверждаемые подлежат согласованию, экспертизе и утверждению, а рабочие - для строительства объекта.
Состав утверждаемой части:
ü Сокращенная пояснительная записка
ü Сметная документация
ü Раздел проекта относительно организации строительства
ü Чертежи
На стадии рабочей документации разрабатывается рабочая документация для выполнения СМР на основе утвержденной предыдущей стадии проекта.
Состав рабочей документации:
Þ Рабочие чертежи, разрабатываемые согласно требованиям нормативных документов
Þ Выходные требования по разработке конструкторской документации на оборудование индивидуального изготовления, включая нетиповое и нестандартное оборудование, по которым на предыдущих стадиях выходные требования не разрабатываются
Þ Спецификации оборудования, изделий, материалов согласно нормативным требованиям
Þ Опросные листы и габаритные чертежи на оборудование и изделия
Þ Паспорт отделочных работ
Þ Сметная документация
Рабочие чертежи, сметная документация, спецификации, чертежи металлоконструкций, трубопроводов, проектная документация передается заказчику в 4-х экз.
Стоимость проектных работ определяют согласно действующим нормативным документам.
Стоимость строительства (или ИП) также определяется по действующим документам (об определении стоимости - далее).
1.1.2. Согласование, экспертиза и утверждение проектной документации в Украине
Утверждаемую часть проектной документации согласовывают с местными органами градостроительства и архитектуры согласно действующим правилам. В случае особых условий размещения объекта по указанию местных органов проект согласовывается с соответствующими организациями (исторические зоны городов, подземные воды и др.)
Если возникают спорные вопросы, окончательное решение принимает Госстрой. ТЭО, ТЭР, проект, рабочая документация (утверждаемая часть) новых объектов производственного назначения независимо от подчинения должны иметь заключение территориальной организации по строительству относительно земельной площадки, источников обеспечения, инженерных сетей и др. согласно ДБН. Если нормы отсутствуют, то с соответствующими органами госнадзора.
До утверждения ТЭО, ТЭР, П, РП (утверждаемая часть) подлежат комплексной экспертизе в Укринвестэкспертизе независимо от источников финансирования с привлечением различных органов (сан.-эпид., экологии, пожарники, охрана труда и др.). Если объекты радиационные, то еще и в органах ядерной безопасности.
Госстрой также устанавливает перечень объектов, не подлежащих комплексной экспертизе.
Если есть замечания, необходимо внести соответствующие изменения.
Порядок утверждения проектов также регулируется соответствующим нормативным актом.
ТЭО ИП
Предварительное ТЭО ИП
Т.к. проведение ТЭО – очень затратный и трудоемкий этап, делается предварительное ТЭО. Разница между ними – в детальности проработки и анализе альтернатив.
Разделы предварительного ТЭО:
Сведения о предпосылках и истории вопроса
Возможные стратегии осуществления проекта, границы проектов связи с анализом рынка та концепцией маркетинга
Сырье и вспомогательные материалы
Место расположения, размещение оборудования
Проектная документация и технология, производственная программа, производственная мощность
Структура управления и накладные расходы
Трудовые ресурсы, управленческий персонал, затраты на рабочую силу, потребность в обучении и затраты на него
График реализации проекта
Финансовый анализ: инвестиционные, производственные, маркетинговые затраты, расчет движения денежных потоков, анализ коммерческой рентабельности, финансирование проекта, оценка рынков
Экономический анализ: определение экономических последствий реализации проекта
Структура предварительного ТЭО аналогична структуре развернутого ТЭО.
Таблица 1.1 - Структурная схема предварительного ТЭО ИП
| № п/п | Раздел ТЭО | Структура раздела |
| 1. | Основная идея проекта | 1.1. Идея проекта |
| 1.2. Спонсоры проекта | ||
| 1.3. Главные сведения о проекте | ||
| 2. | Анализ рынка, стратегия маркетинга | 2.1. Общеэкономический анализ |
| 2.2. Исследование рынка | ||
| 2.3. Основы проектной стратегии | ||
| 2.4. Основная концепция маркетинга | ||
| 2.5. Затраты и доходы маркетинга | ||
| Сырье, материалы, комплектующие изделия | 3.1. Спецификация потребности в сырье, материалах, комплектующих изделиях | |
| 3.2. Доступность материальных ресурсов | ||
| 3.3. Стратегия поставок, затраты на материалы и комплектующие изделия | ||
| 4. | Местонахождение и окружающая среда | 4.1. Анализ местонахождения и окружающей среды |
| 4.2. окончательный выбор пункта размещения и оценка затрат | ||
| 5. | Инженерно-техническая часть | 5.1. Производственная программа и производственная мощность |
| 5.2. Выбор технологии, подбор оборудования | ||
| 5.3. Строительно-монтажные работы (СМР) | ||
| 6. | Организационные и накладные затраты | 6.1. Организация и управление объектом |
| 6.2. Организационное проектирование | ||
| 6.3. Накладные затраты | ||
| 7. | Трудовые ресурсы (персонал) | 7.1. Потребность в отдельных категориях персонала |
| 7.2. Оценка затрат на его содержание | ||
| 8. | Планирование процесса осуществления проекта | 8.1. Цели и этапы процесса реализации проекта |
| 8.2. Календарный график реализации проекта | ||
| 8.3. Расчет общих затрат | ||
| 9. | Финансовый анализ и оценка эффективности инвестирования | 9.1. Цели и задачи финансового анализа |
| 9.2. Анализ затрат на реализацию проекта | ||
| 9.3. Методики экономической эффективности ИП | ||
| 9.4. Финансирование проекта | ||
| 9.5. Финансовые и экономические показатели деятельности предприятия |
1.7.1. ТЭО ИП
Таблица 1.2 - Структура ТЭО ИП
| Структура разделов | Содержание |
| Раздел 1. Основные идеи проекта | |
| 1.1. Идея проекта | 1.1.1. Соответствие идей проекта системе экономических взаимоотношений в стране |
| 1.1.2. Соответствие идей уровню экономического развития страны | |
| 1.2. Перечень спонсоров | 1.2.1. Принципы заинтересованности спонсоров в реализации проекта |
| 1.3. Сведения о проекте | 1.3.1. Основные характеристики проекта |
| 1.3.2. Цели проекта и предварительная основная стратегия проекта | |
| 1.3.3. Географический ареал и доля на рынке (внутреннем и внешнем), рыночная цена | |
| 1.3.4. Тип размещения (рыночная или ресурсная ориентация) | |
| 1.3.5. Экономическая политика поддержки проекта | |
| 1.3.6. Продукция и ее структура, мощности предприятия | |
| 1.3.7. Контуры экономической, промышленной, финансовой, социальной политики | |
| 1.3.8. Национальные, отраслевые и др. факторы, благоприятные для проекта | |
| 1.3.9. Наименование, адреса, финансовые возможности, роль в проекте организатора или инициатора проекта | |
| Раздел 2. Анализ рынка и стратегия маркетинга | |
| 2.1. Общеэкономический анализ | 2.1.1. Общеэкономические показатели, которые касаются спроса на продукцию, предусмотренную проектом (население, темпы его роста, уровень доходов, потребления и др.) |
| 2.1.2. Государственная политика, практика и законодательство в сфере, связанной с потреблением, производством, импортом продукции, ограничения по стандартам, обязательства, субсидии, кредитный контроль, регулирование зарубежных связей | |
| 2.1.3. Достигнутый уровень национального производства проектиру-емой продукции, включая производство для внутреннего потребления | |
| 2.1.4. Достигнутый уровень импорта | |
| 2.1.5. Производство и импорт замещающей продукции | |
| 2.1.6. Данные и граничных затратах и продукты-дополнения | |
| 2.1.7. Достигнутый уровень экспорта | |
| 2.2. Исследование рынка | 2.2.1. Детальная оценка наличной емкости рынка |
| 2.2.2. Прогнозирование изменения емкости отечественного рынка в будущем | |
| 2.2.3. Возможности выхода на рынки других стран | |
| 2.2.4. Импорт конкурентной продукции | |
| 2.3. Основы проектной стратегии | 2.3.1. Цели проекта |
| 2.3.2. Стратегия проекта (3 варианта: лидерство в затратах, ориента-ция на ограниченную группу покупателей, занятие рыночной ниши) | |
| 2.4. Основная концепция маркетинга (стратегия маркетинга и оперативные мероприятия) | 2.4.1. Стратегия маркетинга (4 варианта: проникновение на рынок, развитие рынка, развитие продукции, диверсификация) |
| 2.4.2. Оперативные мероприятия – сбор, | |
| 2.4.3. Цели в области сбыта (оборот, доля рынка, репутация фирмы, прибыль) | |
| 2.5. Затраты и доходы маркетинга | 2.5.1. Затраты (определение цен реализации продукции, внутренние затраты производства и сбыта, реакция клиентов на разные цены, ценовая политика конкурентов и др.) |
| 2.5.2. Оценка доходов с учетом таких аспектов: оптимальная производственная мощность, соответствующая технология (технологическая концепция), технологически целесообразная производственная программа | |
| Раздел 3. Сырье и комплектующие изделия | |
| 3.1. Классификация сырьевых и комплектующих материалов | 3.1.1. Минеральные ресурсы (детальная информация о запасах и физико-химические свойства ресурсов) |
| 3.1.2. Сельскохозяйственные материалы (информация о запасах и физико-химические свойства ресурсов) | |
| 3.1.3. Сельскохозяйственные материалы (информация о качестве, методах сбора и вывоза) | |
| 3.1.4. Морские продукты (оценка запасов, затраты производства, особенности национальной политики, экологические проблемы) | |
| 3.1.5. Промышленные полуфабрикаты (возможность их использования в зависимости от характера технологического циклу будущего проекта) | |
| 3.1.6. Вспомогательные материалы (потребность в электроэнергии, топливе, водо- и пароснабжении, упаковочных материалах) – общая оценка потребностей с учетом выбора месторасположения, технологии и производственной мощности проекта | |
| 3.1.7. Запчасти | |
| 3.1.8. Поставки для социальных и других потребностей – продукты питания, медицинские и образовательные услуги, одежда, обувь, строительство дорог (песок, гравий, асфальт) | |
| 3.2. Доступность ресурсов | 3.2.1. Общая потребность в материалах и комплектующих изделиях |
| 3.2.2. Источники поставки (внешние, внутренние), их месторасположение | |
| 3.2.3. Транспортировка материалов и возможные транспортные затраты | |
| 3.2.4. Оценка альтернативных вариантов | |
| 3.3. Стратегия поставок, затраты на сырье и комплектующие изделия | 3.3.1. Цели стратегий (минимизация затрат, минимизация риска, оптимизация деловых отношений с поставщиками) |
| 3.3.2. Программа поставок – основа определения затрат: определение источников снабжения и поставщиков, соглашения, способы транспортировки, хранения, оценка риска срывов поставок | |
| Раздел 4. Месторасположение и окружающая среда | |
| 4.1. Анализ месторасположения и окружающей среды | 4.1.1. Разработка нескольких альтернативных вариантов с учетом: - экологической обстановки и географических условий - экологического влияния проекта и оценки этого влияния - государственной социально-экономической политики, стимулов и ограничений - инфраструктура района реализации проекта |
| 4.2. Окончательный выбор размещения, выбор строительной площадки, оценка затрат | 4.2.1. Выбор производственной площадки из нескольких вариантов с учетом: - природных условий (грунта, климата, др.) - экологического влияния (ограничения) - социально-экономических условий - местной инфраструктуры в районе производственной площадки - стратегических аспектов - стоимости земли - стоимости подготовки производственной площадки |
| Раздел 5. Инженерная часть проекта и технологии | |
| 5.1. Производственная программа и производственная мощность | 5.1.1. Разработка производственной программы с учетом рыночных и ресурсных ограничений |
| 5.1.2. Определение потребности в материалах и рабочей силе | |
| 5.1.3. Производственная мощность: номинальная, максимальная, вероятно нормальная (оптимальный уровень производства) | |
| 5.2. Выбор технологий, приобретение оборудования, передача технологии, детальный план и инженерные основы проекта | 5.2.1. Тщательная проработка альтернативных вариантов технологий и ноу-хау с учетом потребностей рынка, наличия ресурсов, экологических факторов, стратегии реализации проекта |
| 5.2.2. Выбор технологии на основе оценки возможного влияния на окружающую среду, экономику и социальную среду | |
| 5.2.3. Источники получения технологий (ноу-хау): а) лицензирование б) приобретение полного права на технологию в) совместное владение правом пользования технологии | |
| 5.2.4. Разработка предварительного и детального плана реализации проекта | |
| 5.3. Выбор оборудования, строительные работы, потребность в ремонтах и замене. Оценка инвестиционных затрат | 5.3.1. Составление списка необходимого оборудования с разбивкой по группам (технологическое, механическое, электромеханическое, инструменты и КИП, транспортное и конвейерное и др.) |
| 5.3.2. Составление списка запчастей, научного оборудования и приборов | |
| 5.3.3. Разработка предварительного плана СМР | |
| 5.3.4. Определение потребности в ремонтах | |
| 5.3.5. Первичный расчет стоимости строительства на основе удельных затрат (на 1 кв. м, 1 куб. м) | |
| Раздел 6. Организационные и накладные расходы | |
| 6.1. Организация и управление производством | 6.1.1. Этапы разработки организационной структуры: - определение коммерческих целей и задач - разработка организационной структуры - подготовка программы обучения и набора персонала |
| 6.1.2. Разработка организационной структуры (3 уровня): - верхний уровень управления (долгосрочное стратегическое, экономическое и бюджетное планирование, контроль и координация деятельности) - средний уровень управления (планирование и контроль, сбыт, производство, финансирование и др.) - нижний уровень управления (ежедневный контроль над текущими операциями) | |
| 6.2. Организационное проектирование | 6.2.1. Организационное проектирование – создание административных подразделений (общего управления, финансов и финансового контроля, управления персоналом, маркетинга и сбыта, снабжении, транспортировки и хранения, производственного, экономических расчетов, качества и др.) |
| 6.3. Накладные расходы | 6.3.1. Первичный расчет накладных расходов – калькуляция затрат |
| Раздел 7. Трудовые ресурсы | |
| 7.1. Определение потребности в трудовых ресурсах | 7.1.1. Классификация трудовых ресурсов по категориям персонала |
| 7.1.2. Определение потребности в рабочей силе, исходя социально-экономических особенностей региона реализации проекта | |
| 7.1.3. Разработка программы подготовки и переподготовки кадров на этапе проектирования и строительства объекта | |
| 7.2. Определение (оценка) затрат | 7.2.1. Оценка затрат на наем, подготовку и переподготовку персонала |
| Раздел 8. Планирование процесса осуществления проекта | |
| 8.1. Цели процесса реализации проекта, этапы процесса реализации | 8.1.1. Этапы процесса реализации: - формирования группы осуществления проекта - создание компаний - финансовое планирование - создание организационных структур - приобретение и передача технологий - набор трудовых ресурсов - технологическое проектирование - приобретение земельного участка - строительные работы и монтаж оборудования - приобретение материалов (сырья, полуфабрикатов, комплектующих и др.) - предварительный маркетинг - сдача объекта в эксплуатацию - начало производства продукции |
| 8.2. График реализации проекта | 8.2.1. Разработка графика реализации от создания специальной группы осуществления проекта до проведения предэксплуатационных испытаний оборудования и всего производства |
| 8.3. Расчет затрат | 8.3.1. Постоянный мониторинг затрат на всех этапах |
| 9. Финансовый анализ и оценка инвестиций | |
| 9.1. Цели и задачи финансового анализа | 9.1.1. Цель – анализ и оценка затрат, результатов и будущего денежного потока, выраженных в финансовых категориях |
| 9.1.2. Методические принципы (анализ надежности информации, анализ структуры и значимости затрат и запроектированного дохода для определения факторов, которые являются решающими для осуществления инвестиций) | |
| 9.1.3. Объекты финансового анализа (определение самого привлекательного альтернативного проекта в условиях неопределенности, которая сложилась, определение структуры и объема необходимых финансовых ресурсов для реализации проекта) | |
| 9.2. Анализ затрат | 9.2.1. Классификация затрат (начальные инвестиционные затраты, производственные затраты, сбытовые затраты (затраты маркетинга)) |
| 9.2.2. Оценка затрат | |
| 9.3. Методы экономической оценки ИП | 9.3.1. Традиционные методы (определение периода окупаемости, определение простой нормы прибыли) |
| 9.3.2. Дисконтные методы (NPV, IRR,DPB) | |
| 9.3.4. Оценка ИП по нескольким методам и выбор оптимального варианта | |
| 9.4. Финансирование проекта | 9.4.1. Оценка потребностей финансирования (предварительная – до разработки ТЭО, окончательная – после выбора месторасположения, определения мощности, расчета затрат по проекту) |
| 9.4.2. Акционерный капитал (выпуск обычных привилегированных акций) | |
| 9.4.3. Заемный капитал: - краткосрочные и долгосрочные займы под оборотный капитал (коммерческие банки, поставщики сырья и материалов) - долгосрочные займы (национальные, государственные, международные финансовые институты) - под финансирование новых проектов - лизинговое финансирование под оборудование (лизинговые компании, банки, др.) | |
| 9.5. Финансовые и экономические показатели деятельности производства | 9.5.1. Финансовые показатели: коэффициент задолженности, показатель текущей задолженности, покрытие долгосрочного долга, показатель отношения дебиторской задолженности и кредиторской задолженности |
| 9.5.2. Экономические показатели: NPV, текущей прибыльности инвестиций, эффективной занятости |