Капитальные вложения, связанные с автоматизацией обработки информации, рассчитываются по формуле
К=Кп+Кр, (1.4) где Кп - капитальные вложения на проектирование, руб.;
Кр - капитальные вложения на реализацию проекта, руб. Предпроизводственные затраты представляют собой единовременные
расходы на разработку обеспечивающих или функциональных систем или элементов на всех этапах проектирования, а также затраты на их усовершенствование, т.е. на проведение обследования и обработку материалов исследования, разработку технического задания, разработку технического и рабочего проекта системы и ее опытного внедрения. Сюда включаются затраты на разработку алгоритмов и программ, стоимость разработок по привязке типовых проектных решений (ТПР) и пакетов прикладных программ (ППП) к конкретному объекту автоматизации.
Суммарные затраты на проектирование системы и ее разработку и отладку на компьютере определяются по формуле
|
|
КП=((1+ Wd)(1+ Wc)+ Wн) Зо i + CM + Mв (1.5)
i =1
где m – количество работников, участвующих в разработке проекта;
Зo i– затраты на основную заработную плату работника i -й категории, руб.; Wd – коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату в
долях к основной заработной плате (Wd= 0,4 и состоит из коэффициента отпускных, равного 0,1, и районного коэффициента – 0,3 для Томска);
Wс – коэффициент, учитывающий отчисления на социальные нужды, в долях к сумме основной и дополнительной заработной платы разработчиков: страховые взносы в Пенсионный фонд – 0,22, страховые взносы в ФСС – 0,029, страховые взносы в ФФОМС – 0,051, страховые взносы на производственный травматизм – 0,002; итого Wc=0,302 (в соответствии с Федеральным законом 379-ФЗ от 03.12.2011г,).
W н – коэффициент, учитывающий накладные расходы организации, в долях к основной заработной плате разработчиков (принимается по фактическим данным, WН=0,6);
СM– затраты на материалы;
Мв – затраты на использование машинного времени.
Затраты на основную заработную плату работника i -й категории:
Зо i =Здн iti, (1.6) где Здн i – среднедневная заработная плата работника i -й категории, руб./дн.;
ti – количество дней, отработанных работником i -й категории.
Затраты времени на разработку системы по каждому исполнителю принимаются, исходя из его загрузки по календарному графику выполнения работ (табл. 1.3).
Расчет основной заработной платы разработчиков проекта приведен в таблице 1.4 из расчета, что в месяце в среднем 21 рабочий день.
Таблица 1.4 – Основная заработная плата разработчиков
| Должность | Должностной оклад, руб. | Средняя дневная ставка, руб. | Затраты времени на разработку, человеко-дней | ОЗП, руб. |
| Руководитель Программист | 7000 | 904,76 333,33 | 115 | 17190,48 38333,33 55523,81 |
| Итого |
Примечание. С сентября 2013 г. в бюджетных образовательных учреждениях введены следующие должностные оклады профессорско-преподавательского состава: преподаватель 14000 руб., доцент, канд.н. – 19000 руб., профессор, докт.н. – 24000 руб.
Ввиду того, что проектируемая информационная система должна быть запрограммирована и отлажена с помощью компьютеров, к суммарным затратам на разработку добавляются затраты на использование машинного времени, исчисляемые как:
Mв = t мв S мч K м, (1.7) где t мв – машинное время компьютера, необходимое для разработки программного продукта; t мв = 460 час.;
S мч – стоимость 1 часа машинного времени: S мч=20 руб./час.; (рассчитать или использовать среднюю стоимость платного доступа к ПК в вашем городе);
К м – коэффициент мультипрограммности (показывает долю машинного времени, отводимого непосредственно на работу над проектом); К м=1.
Материалы, приобретенные в процессе выполнения работы, и их стоимость приведены в таблице 1.5.
Таблица 1.5 - Затраты на материалы
| Материалы | Единица измерения | Требуемое количество | Цена за единицу, руб. | Сумма, руб. |
| Тетрадь общая | шт. | |||
| Компакт-диск CD-RW | шт. | |||
| Тонер для лазерного принтера | шт. | |||
| Бумага офисная | пачка | |||
| Итого |
Таким образом, капитальные вложения на проектирование равны:
Кп = (17190,48 + 38333,33) ´ ((1+0,4) ´ (1 + 0,302) + 0,6) + 460 ´ 20 ´1+ + 1200 руб. = 144923,09 руб.
Смета затрат на разработку представлена в таблице 1.6.
Таблица 1.6 – Затраты на разработку
| Статьи затрат | Сумма, руб. |
| Основная заработная плата | 55523,81 |
| Дополнительная зарплата | 22209,52 |
| Отчисления на социальные нужды | 23475,47 |
| Затраты на материалы | |
| Затраты на машинное время | |
| Накладные расходы организации | 33314,29 |
| ИТОГО | 144923,09 |
Капитальные вложения на реализацию проекта:
Кр = Ко + Кдд + Кпп + Ксв + Киб + Кпк, (1.8) где Ко – затраты на основное и вспомогательное оборудование, руб.;
Кзд – затраты на строительство, реконструкцию здания и помещений, руб.; Кпп – затраты на приобретение типовых разработок, пакетов, руб.;
Ксв – затраты на прокладку линий связи, руб.;
Киб – затраты на создание информационной базы, руб.;
Кпк – затраты на подготовку и переподготовку кадров, руб.
В связи с тем, что для внедрения системы, рассматриваемой в данном проекте, не было затрат связанных с прокладкой линии связи, затрат на основное и вспомогательное оборудование, затрат на реконструкцию и строительство зданий, то данные затраты для внедрения системы не учитывают. Также не принимаются в расчет затраты по подготовке и переподготовке кадров, затраты на создание информационной базы и затраты на приобретение типовых разработок.
Таким образом, при внедрении системы, рассматриваемой в данном проекте, затраты на его реализацию определяются затратами на оборудование и материалы. В оборудование и материалы входит компьютер на базе процессора Pentium-4. Стоимость компьютера 22500 руб.
| |||
| |||
Тогда затраты на основное и вспомогательное оборудование составят
n
Ko= CbjQjYj
j =1
где Cbj – балансовая стоимость j- го вида оборудования, Cb 1=22500 руб.);
Qj – количество единиц j -гo оборудования, руб. (1 шт.);
Yj – коэффициент загрузки j -го вида оборудования информации по решению задач предметной области:
|
(1.9)
руб. (при n =1
при обработке
(1.10)
где Фэф j – эффективный годовой фонд времени работы технического средства j -го вида, час./год.
Время работы технического средства j -го вида по решению s задач, час./год:
|
|
Tj = tkj ´ Uk (1.11)
k =1
где tкj – трудоемкость однократной обработки информации по к -й задаче на j -м виде технических средств, часов машинного времени (tкj =6);
Uк – частота (периодичность) решения к -й задачи, дней /год (Uк =247). Затраты на реализацию:
Кр = 22500´1´6´247/(247´8) руб. = 16875 руб.
Таким образом, суммарные затраты на разработку проекта: К = Кп + Кр = 144923,09+ 16875 руб. =161798,09 руб.
Суммарные затраты, связанные с внедрением аналога складываются из следующих затрат:
-затраты на приобретение программного продукта (37300 руб.);
-затраты по оплате услуг на установку и сопровождение продукта (12000 руб.);
-затраты на основное и вспомогательное оборудование (22500 руб.) (предполагается, что для внедрения аналога понадобится такой же компьютер, что и для проектируемой системы);
-затраты на подготовку пользователя (оплата курсов повышения квалификации, командировочные расходы и пр.) (9000 руб.).
(Постарайтесь расписать эти статьи расходов и обосновать их).
Итого суммарные затраты, связанные с внедрением аналога составят 80800 руб.