Фирменный кредит -- это ссуда, предоставляемая экспортером одной страны импортеру другой посредством отсрочки платежа или в виде коммерческого кредита во внешней торговле. Фирменные кредиты чаще всего реализуются через векселя или по открытому счету.
Банковский кредит имеет с позиции импортера определенные преимущества перед фирменным кредитом, т.к. обеспечивает возможность маневров в выборе поставщика. Кроме того, эти кредиты более длительны по срокам, больше по объему поставок при сравнительно меньшей стоимости кредита. Первоначально банки вышли в сферу внешней торговли как кредиторы экспортеров, поэтому такие кредиты часто называют кредитами поставщику. Со временем, в связи с проведением более гибкой внешнеторговой политики, банки стали предоставлять кредиты и импортеру. Такие кредиты часто называют кредитами покупателю (наиболее выгодные для импортера).
Кредит по компенсационным сделкам представляет собой долгосрочный кредит внешнеторгового характера (достигает 10--15 лет). Особенность этого вида кредита заключаются в том, что импортер получает значительные средства для закупок машин, оборудования для строительства или реконструкции, погашает сумму кредита и включает процент по нему не в виде валютных платежей, а в виде поставок продукции, построенных за счет полученных кредитов предприятия. Поскольку этот вид кредитования весьма масштабен, то для его проведения банки объединяются во временные консорциумы (синдикаты), что значительно ограничивает степень риска для каждого банка-участника консорциума.
Смешанный кредит (его разновидностью является валютный кредит). Этот кредит позволяет ссудополучателю использовать его в более широком спектре, нежели вышерассмотренный. Специфической формой смешанного кредита являются операции по лизингу, факторингу и форфейтингу.
Лизинг (англ. -- аренда) -- долгосрочная аренда машин, оборудования, транспортных средств, сооружений с возможностью их последующего выкупа арендатором.
Факторинг (англ. -- посредник) -- это покупка банком или факторинговой компанией денежных требований поставщика к покупателю и их инкассация за определенное вознаграждение. Банк или компания покупает денежные требования на условиях оплаты до 90 % отфактуренных поставок и оплаты оставшейся части за вычетом процентов за кредит в оговоренные сроки вне зависимости от поступления платежей от должников. Факторинг используется, в основном, мелкими и средними предпринимателями.
Форфейтинг (фр. -- отказ от прав) -- это кредитование экспортера путем покупки векселей и других долговых требований. Это трансформирование коммерческого кредита в банковский.
Формы международного кредита
Формы международного кредита можно классифицировать по следующим основным признакам.
1. По источникам:
а) внутренние;
б)иностранные;
в)смешанные;
г) кредитование внешней торговли.
Все эти формы тесно взаимосвязаны и обслуживают все стадии движения товара от экспортера к импортеру. Чем ближе товар к реализации, тем благоприятнее для должника условия международного кредита.
2. По назначению (в зависимости от того, какая внешнеэкономическая сделка покрывается за счет заемных средств):
а) коммерческие кредиты -- непосредственно связанные с внешней торговлей и услугами;
б)финансовые кредиты (включая прямые капиталовложения) -- строительство, инвестиционные проекты, приобретение ценных бумаг, погашение внешней задолженности;
в) "промежуточные кредиты" -- предназначенные для обслуживания смешанных форм вывоза капиталов, товаров, услуг (например, в виде выполнения подрядных работ).
3. По валюте займа:
а) предоставляемые в валюте страны-должника или страны кредитора;
б)предоставляемые в валюте третьей страны (СДР, ЭКЮ).
4. По срокам:
а) сверхкраткосрочные -- предоставляемые на срок до трех месяцев (суточные, недельные);
б)краткосрочные -- до 1 года;
в)среднесрочные -- от 1 года до 5 лет;
г)долгосрочные -- свыше 5 лет.
5. С точки зрения обеспечения:
а) обеспеченные;
б)бланковские.
Обеспечением обычно служат товары, товарораспределительные и другие коммерческие документы, ценные бумаги, векселя, недвижимость и другие ценности.
7. В зависимости от того, кто выступает в качестве кредитора:
а)частные;
б)правительственные;
в)смешанные;
г) межгосударственные.
Заключение.
В условиях обострения конкуренции на мировых рынках кредитование внешнеэкономической деятельности становится не только необходимым, но иногда и неизбежным условием реализации товаров, главным образом машин и оборудования. В полной мере это положение относится и к кредиту во внешнеэкономических связях России.
Объективной основой развития международного кредитования является выход производства за национальные границы, усиление интернационализации хозяйственных связей при углублении специализации и кооперирования производства разных стран.
Международный кредит является важным фактором создания крупных акционерных обществ и затрудняет доступ мелких и средних фирм на рынок ссудных капиталов