МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
ОРЛОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ЭКОНОМИКИ И ТОРГОВЛИ
Кафедра экономической теории и мировой экономики
ТЕМА 17: БАЛАНСЫМЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ. ПЛАТЕЖНЫЙ БАЛАНС СТРАНЫ
ЧАСА
ОГЛАВЛЕНИЕ
1. СУЩНОСТЬ И ВИДЫБАЛАНСОВ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ. ПЛАТЕЖНЫЙ БАЛАНС.. 2
2. СТРУКТУРА ОБЩЕГО ПЛАТЕЖНОГО БАЛАНСА.. 8
3. ВЗАИМОСВЯЗЬ СЧЕТОВ ПЛАТЕЖНОГО БАЛАНСА. МАКРОЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ПЛАТЕЖНОГО БАЛАНСА.. 14
4. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПЛАТЕЖНЫХ БАЛАНСОВ ОТДЕЛЬНЫХ СТРАН 21
ТЕСТЫ.. 24
ЗАДАЧИ.. 27
ТЕМАТИКА РЕФЕРАТОВ.. 40
ОРЕЛ-2016
СУЩНОСТЬ И ВИДЫБАЛАНСОВ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ. ПЛАТЕЖНЫЙ БАЛАНС
К концу ХХ столетия проблемы мировой экономики объективно заняли центральное место в политике большинства государств, что объясняется растущей взаимозависимостью национальных экономик. В современном мире не существует полностью закрытых экономик. Каждая страна тысячами нитей экономических отношений связана с другими странами мирового сообщества, хотя степень вовлеченности отдельных стран в мировое хозяйство неодинакова.
Расчет балансов международных расчетов вызван необходимостью получения информации о результатах международных сделок страны с мировым сообществом за определенный промежуток времени. Кроме того, в этих балансе ах можно обнаружить все важнейшие причины изменения обменного курса валюты.
Баланс — количественное выражение отношений, между сторонами какой-либо деятельности, которые должны уравновешивать друг друга. Все мирохозяйственные связи страны отражаются в различных балансах международных расчетов. Баланс международных расчетов - статистическаяотчетность, отражающая соотношение денежных требований и обязательств, поступлений и платежей одной страны по отношению к другим странам.
Различают два вида балансов международных расчетов:
1. Расчетный баланс.
Расчетный баланс – cooтнoшeниe дeнeжныx тpeбoвaний и oбязaтeльcтв дaннoй cтpaны пo oтнoшeнию к дpyгим cтpaнaм, вoзникшиx в peзyльтaтe ee внeшнeэкoнoмичecкиx и иныx зapyбeжныx cвязeй. Пocкoлькy в coвpeмeнныx ycлoвияx тopгoвля тoвapaми и ycлyгaми чacтo пpeдпoлaгaeт иx oплaтy в paccpoчкy или нa ocнoвe кpeдитa, тo тpeбoвaния дaннoй cтpaны вoзникaют в peзyльтaтe экcпopтa тoвapoв и ycлyг и пpeдocтaвлeния кpeдитoв, a oбязaтeльcтвa - в cвязи c импopтoм тoвapoв и ycлyг и пoлyчeниeм кpeдитoв.
В нем отражается отчетность о соотношении требований и обязательств одной страны по отношению к другим независимо от сроков поступления платежей. Последнее означает, что в расчетный баланс включаются как погашенные, так и непогашенные платежи.Сальдо расчетного баланса отражает международную расчетную позицию страны. Активное сальдо свидетельствует о том, что страна является нетто-кредитором и в будущем ей предстоят валютные поступления. Пассивное сальдо характеризует страну как нетто-должника и в будущем ей предстоят валютные платежи.
B кoнцe 1990-x гг. пpoмышлeннo paзвитыe cтpaны, нecмoтpя нa пoдчac кpyпнyю внeшнюю зaдoлжeннocть (кaк, нaпpимep, y CШA), имeют пoлoжитeльнoe caльдо расчетного баланса, пocкoлькy в знaчитeльныx мacштaбax ocyщecтвляют внeшнee кpeдитoвaниe. B paзвивaющиxcя cтpaнax, нaoбopoт, oгpoмнaя внeшняя зaдoлжeннocть пpeдoпpeдeляeт oтpицaтeльнoe caльдo расчетного баланса.
2. Платежный баланс.
Платежный баланс - бaлaнc, oтpaжaющий cooтнoшeниe денeжныx пocтyплeнии дaннoй cтpaны из-зa гpaницы и вcex eё плaтeжeй зa гpaницy зa oпpeдeлeнный пepиoд (гoд., квapтaл и т.д.).
B платежном балансе отражаются pacчeты по paзличным видaм экoнoмичecкиx oтнoшeнии мeждy cтpaнaми – внeшнeй тopгoвли, мигpaции кaпитaлa, тopгoвлe лицeнзиями, тpaнcпopтy, тypизмy, coдepжaнию пpeдcтaвитeльcтв зa гpaницeй, пepeвoдaм чacтныx лиц и дp. В платежный баланс, кpoмe того, pacчeты по внeшнeй тopгoвлe и ycлyгaм, дoxoдaм oт инocтpaнныx инвecтиции и пepeвoдaм, выдeляeтcя (дoлгocpoчный и кpaткocpoчный).
Платежный баланс в отличие от расчетного включает только оплаченный экспорт и импорт товаров и услуг; фактически произведенные поступления и платежи; реально полученные или выданные кредиты и инвестиции.
Платежный баланс как документ претерпел существенные изменения за время своего существования. Первые подсчеты масштабов внешнеэкономической деятельности относятся еще к средневековью, а сам термин «платежный баланс» был введен шотландским экономистом XVIII в Джеймсом Стюартом, представителем позднего меркантилизма, который видел источник богатства страны в ее активном торговом балансе. К началу XX в. методы составления платежного баланса были наиболее подробно разработаны в Англии и США. На базе английский и американских разработок Лига Наций, а затем МВФ стандартизировали методики составления платежных балансов для всех стран.
Методологической основой составления платежного баланса большинства стран мира в настоящее время является пятое Руководство МВФ по платежному балансу, изданное в конце 1993 года.
Пересмотр четвертого издания Руководства по платежному балансу от 1977 г. был вызван рядом причин. Прежде всего, произошли значительные изменения в характере международных операций. Предложенная Международным валютным фондом новая схема построения платежного баланса более универсальна, чем предыдущая, что позволяет сравнить платежные балансы индустриальных, развивающихся и стран с переходной экономикой.
Определение, которое МВФ дает платежному балансу, звучит несколько сложнее. Платежный баланс государства – статистический отчет за определенный период, показывающий операции с товарами, услугами и доходами, совершенные между резидентами данной страны и остальным миром; смену собственности и другие изменения в финансовых требованиях и обязательствах по отношению ко всему остальному миру; односторонние переводы и компенсирующие записи, которые необходимы для бухгалтерского балансирования изменений, которые взаимно не покрываются.
Такая формулировка требует некоторых разъяснений. Во-первых, рассмотрения понятий «резидент» и «нерезидент ». Резиденты страны – физические лица, имеющие постоянное место жительство в данной стране, в том числе временно находящиеся за ее пределами; юридические лица, созданные в соответствии с законодательством данной страны, с местонахождением в данной стране; пр едприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством данной страны, находящиеся за ее пределами; дипломатически и иные официальные представительства данной страны, находящиеся за ее пределами.
В России резидентами считаются:
1. Физические лица, постоянно проживающие в РФ, в том числе временно находящиеся за ее пределами.
2. Юридические лица с местонахождением в РФ.
3. Предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством РФ с местонахождением в РФ.
4. Дипломатические и иные представительства РФ, находящиеся за ее пределами.
5. Находящиеся за пределами РФ филиалы и представительства резидентов, указанных в п.2 и 3.
Нерезиденты – физические лица, имеющие постоянное место жительства за пределами данной страны, в том числе временно находящиеся в данной стране; юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами данной страны; предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами данной страны; находящиеся в данной стране иностранные дипломатические и иные официальные представительства, а также международные организации, их филиалы и представительства.
В России нерезидентами считаются:
1. Физические лица, постоянно проживающие за пределами РФ, в том числе временно находящиеся в РФ.
2. Юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и местонахождением за пределами РФ.
3. Предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и с местоположением за пределами РФ.
4. Находящиеся в РФ дипломатические и иные представительства, а также международные организации и филиалы.
5. Находящиеся в РФ филиалы и представительства нерезидентов, указанных в п. 2 и 3.
В основу составления платежного баланса положены следующие принципы.
Принципы составления платежного баланса:
1. Охват всех внешнеэкономических операций за определенный период (месяц, квартал, год).
Это означает, что в платежном балансе отражаются все экономические операции, осуществленные за определенный отрезок времени между резидентами данной страны и нерезидентами, иначе говоря, резидентами всех остальных стран мира. Таким образом, речь идет не о чисто денежном балансе платежей, фактически произведенных в результате экономических операций с заграницей, а о более широком статистическом агрегате, представляющем собой смешанный платежно-расчетный баланс. В нем фактические денежные платежи по текущему коммерческому обороту объединяются с безвалютными операциями, включающими товарообменные сделки и безвозмездную внешнюю помощь, с перемещением краткосрочных и долгосрочных капиталов, и, наконец, с такими операциями, которые в данный период не сопровождаются денежными платежами, а лишь порождают взаимные требования и обязательства денежного характера. В итоге платежный баланс охватывает все операции, которые связаны с юридическим переходом права собственности на товары, услуги и иные ценности от резидентов к нерезидентам, а также передачей денег, финансовых и иных активов из одной страны в другую. При этом не имеет значения, сопровождается ли передача ценностей за границу денежным возмещением в виде реального платежа или же она осуществляется в обмен на аналогичные ценности, в кредит, или безвозмездно.
2. Метод двойной бухгалтерской записи.
Каждая внешнеэкономическая операция, 
подлежащая включению в платежный баланс, заносится в него дважды. Одна запись должна показать, изменения в активах и пассивах страны вызывает данная операция, тогда как вторая запись, уравновешивающая первую, говорит о том, какими средствами регулируются взаимные требования и обязательства между странами, возникающие в результате совершения названной внешнеэкономической операции.
Согласно принятым в международной практике принципам двойной бухгалтерии всякое увеличение активов или уменьшение обязательств (пассивов) отражается в дебете, а уменьшение активов или увеличение пассивов — в кредите платежного баланса. Дебетовая сторона платежного баланса соответствует понятию «платежи», «расходы» и относимые на нее цифры сопровождаются знаком (—) «минус». Кредитовая сторона соответствует понятию «поступления», «доходы», и относимые на нее цифры либо сопровождаются знаком (+) «плюс», либо приводятся без всякого знака. При этом «платежи» и «поступления» в рамках платежного баланса охватывают не только фактическое передвижение денежных средств в связи с проведенными внешнеэкономическими операциями, но и изменения взаимных требований и обязательств между странами, которые в ряде случаев заменяют денежные платежи, а иногда даже только символизируют.
3. Агрегирование, т.е. укрупненное представление об операциях страны.
Платежный баланс отражает не индивидуальные, а агрегированные международные сделки, в результате которых право собственности переходит от резидентов данной страны к резидентам других стран. В ходе составления платежного баланса многочисленное количество международных сделок, совершаемых разными экономическими агентами, определенным образом классифицируется и сводится воедино в отдельные статьи.