Знакомство с нормативно – правовыми актами РФ, регулирующими деятельность кредитной работы
Организация кредитного процесса в коммерческих банках регулируется следующими нормативными актами:
1. Конституцией РФ, в которой статья 8 в частности, гарантирует единство экономического пространства, свободное перемещение товаров, услуг и финансовых средств, поддержку конкуренции, свободу экономической деятельности.
2. Гражданским кодексом РФ, в котором заложены стандарты кредитного договора, которые предусматривают обязательность оформления его в письменной форме.
3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», который устанавливает порядок регистрации и лицензирования кредитных организаций и подробно изложен в Инструкции Банка России №109-И от 14 января 2004 г. «О порядке принятия банком России решения о государственной регистрации кредитных организации и выдаче лицензий на осуществление банковской деятельности». В Законе указывается перечень учредительных документов, уставный капитал и органы управления кредитной организации, а также минимальный размер собственных средств.
4. Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации», который устанавливает максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, являющихся по отношению друг к другу зависимыми или основными и дочерними.
5. Федеральный закон «О кредитных историях», в соответствии с которым бюро кредитных историй (БКИ) призваны минимизировать риски, связанные с предоставлением кредитов и займов, обеспечить адекватную оценку кредитоспособности потенциальных заемщиков и тем самым гарантировать своевременность и полноту исполнения принимаемых ими на себя обязательств. Бюро кредитных историй призваны собирать и хранить информацию о заемщиках и об их кредитах, которые необходимы банкам для работы с заемщиками при принятии решения о кредитовании.
6. Нормативные документы Банка России:
¾ Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», в котором говорится о том, что кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с порядком, установленным данным Положением.
¾ Положение ЦБ РФ № 54 - П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата», в соответствии с которым предоставление (размещение) банком денежных средств клиентам банка осуществляется следующими способами:
1. разовым зачислением денежных средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику - физическому лицу;
2. открытием кредитной линии, т.е. заключением соглашения / договора, на основании которого клиент - заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств.
¾ Указание №2156 - У «Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам ссудной и приравненной к ней задолженности», согласно которому банки могут не причислять к категории проблемных кредиты юридическим лицам, по которым допущена просрочка до 30 дней (ранее этот срок составлял 5 дней). Кроме того, реструктуризация кредита не будет приводить к изменению оценки его качества.
¾ Инструкция ЦБ РФ № 110 - И «Об обязательных нормативах банка». Данной Инструкцией устанавливается норматив достаточности капитала Н1, который оказывает непосредственное влияние на общий суммарный показатель выдачи ссуд. Величина собственных средств (капитала банка) определяет масштабы кредитных операций.
7. Внутренние нормативные документы банка, определяющие порядок и технологию проведения операций; лиц, занимающихся решением тех или иных вопросов, их функции и обязанности, а также условия кредитования физических лиц.
Изучение порядка организации кредитования юридических лиц
Процесс кредитования любого банка разделен на этапы, каждый из которых вносит вклад в качественные характеристики кредита, его надежности и прибыльности.
Процесс кредитования разделяется на следующие этапы:
1. Рассмотрение заявки на кредит и проведение переговоров с потенциальным заемщиком.
Основной задачей на данной стадии является сбор как можно большей информации о возможном клиенте. В свою очередь потенциальный заемщик для получения кредита должен подать заявку, где должны быть указаны желаемая сумма кредитных средств, целевое назначение кредита, а также срок, на который в течение, которого клиент может с легкостью погасить займ. Если сумма предполагаемого кредита достаточно крупная, то необходимо приложить к заявлению сведения о возможном обеспечении кредита.
Очень важным является изучение репутации заемщика и его кредитной истории. Проведя первичную проверку документов банк должен провести собеседование с потенциальным клиентом. Кредитный специалист должен в устной форме узнать необходимость получения займа, а также все возможные источники платежей по кредиту при условии, что финансовая организация одобрит заявку и решит выдать кредит. Во время переговоров заемщик должен завоевать доверие специалиста банка.
2. Оценка кредитоспособности потенциального заемщика и риска, связанного с предоставлением кредита.
На основании анализа предоставленных клиентом документов, рассчитанных коэффициентов платёжеспособности и кредитоспособности, производится оценка возможности клиента вернуть кредит в срок.
Если кредитоспособность заемщика определена максимально точно, то банк может снизить собственные риски при дальнейшем кредитовании. Определение условий обеспечения возврата денежных средств банку. Проще говоря, сотрудникам кредитной организации необходимо обосновано выбрать предмет залога.
Также необходимо правильно оформить все требующиеся залоговые документы, разъяснить заемщику его права и обязанности в соответствии нормам залогового права.
Юридический отдел проводит правовую экспертизу, предоставленных клиентом документов, осуществляет проверку права собственности на предмет залога, правоспособность и дееспособность клиента, рассматривает условия гарантийного письма, договора поручительства и договора страхования.
Служба безопасности осуществляет проверку личности заемщика, а то есть наличие государственной регистрации у юридического лица, дает заключение о надежности заемщика.
Для целей защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков, повышение эффективности работы кредитной организации служит бюро кредитных историй, функцией которого является формирование, обработка, хранение и раскрытие информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам кредита или займа.
3. Оформление кредитного договора и выдача кредита.
На третьем этапе кредитного процесса банк должен принять окончательное решение об условиях и форме предоставления займа клиенту. На данной стадии также проводится оформление и подписание кредитного договора обеими сторонами. На основании кредитного договора проводиться процедура предоставления заемных денежных средств клиенту.
4. Кредитный мониторинг.
На четвёртом этапе банк осуществляет контроль:
¾ за соблюдением условий каждого кредитного договора и погашением в срок суммы кредита и уплаты процентов по нему;
¾ за кредитным портфелем в целом для обеспечения минимизации кредитного риска и повышение доли прибыли от кредитных операций в целом.
На данном этапе банк контролирует регулярность поступления процентов за пользование кредитом, проводит плановые и внеплановые проверки на местах, уточняет соответствие ссуды целевому назначению, предусмотренному в кредитном договоре.
В случае ухудшения финансового положения клиента и возникновения риска невозврата суды кредитный работник или экономист ставит в известность об этом своё руководство для принятия соответствующих мер. Если банк обнаружил неблагополучную ссуду, он должен действовать незамедлительно и наилучший выход — это обсуждение с заемщиком и разработка программы преодоления кризисной ситуации.
5. Погашение кредита.
На данном этапе юридические лица погашают кредит путем списания денежных средств с их банковских счетов, а также платежными требованиями банка-кредитора, если это предусмотрено условиями кредитного договора.
За нарушение срока возврата полученного кредита клиент обязан выплатить банку повышенные проценты, что также должно быть указано в договоре, и в итоге просроченная задолженность начинает расти по ставкам двойной оплаты с вынесением просроченных процентов на счет просроченных ссуд с последующим начислением процентов на проценты.
После полного погашения ссуды и соответствующих процентов кредитное дело закрывается. На отдельном листе указываются даты выдачи и возврата ссуды, расчёты по начислению процентов и даты их перечисления делается отметка «кредит возвращен полностью с процентами, кредитное дело №… закрыто (дата закрытия)» кредитное дело передается в архив, где оно хранится в течение 3 лет с момента его закрытия.