Таблица 10. Отчетность об финансовых результатах за 2106 - 2018гг
В тыс. руб.
| Наименование показателя | Строка | 31.12.2016 | 31.12.2017 | 30.09.2018 |
| Выручка | 2 110 | 8 454 962 | 9 580 352 | 9 771 369 |
| Себестоимость продаж | 2 120 | -5 534 874 | -6 505 608 | -6 582 387 |
| Валовая прибыль/убыток | 2 100 | 2 920 088 | 3 074 744 | 3 188 982 |
| Коммерческие расходы | 2 210 | -972 983 | -1 095 118 | -853 911 |
| Управленческие расходы | 2 220 | -688 588 | -677 235 | -592 012 |
| Прибыль/убыток от продаж | 2 200 | 1 258 517 | 1 302 391 | 1 743 059 |
| Доходы от участия в других организациях | 2 310 | |||
| Проценты к получению | 2 320 | 17 946 | 1 270 | |
| Проценты к уплате | 2 330 | -396 445 | -323 703 | -223 751 |
| Прочие доходы | 2 340 | 253 945 | 154 192 | 97 372 |
| Прочие расходы | 2 350 | -282 995 | -236 212 | -252 826 |
| Прибыль/убыток до налогообложения | 2 300 | 850 968 | 897 445 | 1 365 124 |
| Текущий налог на прибыль | 2 410 | -167 748 | -162 281 | -273 513 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств | 2 430 | -16 771 | -21 655 | -16 810 |
| Изменение отложенных налоговых активов | 2 450 | 11 183 | -331 | -12 639 |
| Прочее | 2 460 | -8 850 | -7 461 | -7 477 |
| Чистая прибыль/убыток | 2 400 | 668 782 | 705 717 | 1 054 685 |
Таблица 11. Структура имущества и источники его формирования за 2016 – 2018 гг
| Показатель | Значение показателя | Изменение за анализируемый период | |||||
| в тыс. руб. | в % к валюте баланса | тыс. руб. (гр.4-гр.2) | ± % ((гр.4-гр.2): гр.2) | ||||
| 31.12.2016 | 31.12.2017 | 31.12.2018 | на начало анализируемого периода (31.12.2016) | на конец анализируемого периода (31.12.2018) | |||
| Актив | |||||||
| 1. Внеоборотные активы | 4 903 639 | 5 366 379 | 6 515 397 | 71,1 | 69,9 | +1 611 758 | +32,9 |
| в том числе: основные средства | 2 665 948 | 3 120 450 | 4 278 732 | 38,6 | 45,9 | +1 612 784 | +60,5 |
| нематериальные активы | 21 019 | 18 603 | 16 186 | 0,3 | 0,2 | -4 833 | -23 |
| 2. Оборотные, всего | 1 995 006 | 2 438 510 | 2 803 130 | 28,9 | 30,1 | +808 124 | +40,5 |
| в том числе: запасы | 1 177 370 | 1 204 811 | 1 482 544 | 17,1 | 15,9 | +305 174 | +25,9 |
| дебиторская задолженность | 705 647 | 1 042 760 | 1 126 990 | 10,2 | 12,1 | +421 343 | +59,7 |
| денежные средства и краткосрочные финансовые вложения | 8 927 | 50 393 | 4 537 | 0,1 | <0,1 | -4 390 | -49,2 |
| Пассив | |||||||
| 1. Собственный капитал | 2 571 180 | 2 768 712 | 3 020 557 | 37,3 | 32,4 | +449 377 | +17,5 |
| 2. Долгосрочные обязательства, всего | 904 809 | 1 856 637 | 3 193 032 | 13,1 | 34,3 | +2 288 223 | +3,5 раза |
| в том числе: заемные средства | 722 396 | 1 651 454 | 2 976 800 | 10,5 | 31,9 | +2 254 404 | +4,1 раза |
| 3. Краткосрочные обязательства*, всего | 3 422 656 | 3 179 540 | 3 104 938 | 49,6 | 33,3 | -317 718 | -9,3 |
| в том числе: заемные средства | 2 565 192 | 2 151 671 | 1 840 524 | 37,2 | 19,8 | -724 668 | -28,3 |
| Валюта баланса | 6 898 645 | 7 804 889 | 9 318 527 | +2 419 882 | +35,1 |
Диаграмма 1.Структура активов организации в разрезе основных групп
|
|
Таблица 12. Оценка стоимости чистых активов организации за 2016 - 2018гг
| Показатель | Значение показателя | Изменение | |||||
| в тыс. руб. | в % к валюте баланса | тыс. руб. (гр.4-гр.2) | ± % ((гр.4-гр.2): гр.2) | ||||
| 31.12.2016 | 31.12.2017 | 31.12.2018 | на начало анализируемого периода (31.12.2016) | на конец анализируемого периода (31.12.2018) | |||
| 1.Чистые активы | 2 571 180 | 2 768 712 | 3 020 557 | 37,3 | 32,4 | +449 377 | +17,5 |
| 2. Уставный капитал | 918 526 | 918 526 | 918 526 | 13,3 | 9,9 | – | – |
| 3. Превышение чистых активов над уставным капиталом (стр.1-стр.2) | 1 652 654 | 1 850 186 | 2 102 031 | 22,6 | +449 377 | +27,2 |
Диаграмма 2. Изменение чистых активов и уставного капитала
Таблица 13.Анализ финансовой устойчивости по величине излишка (недостатка) собственных оборотных средств за 2016 -2018гг
| Показатель собственных оборотных средств (СОС) | Значение показателя | Излишек (недостаток)* | |||
| на начало анализируемого периода (31.12.2016) | на конец анализируемого периода (31.12.2018) | на 31.12.2016 | на 31.12.2017 | на 31.12.2018 | |
| СОС1 (рассчитан без учета долгосрочных и краткосрочных пассивов) | -2 332 459 | -3 494 840 | -3 509 829 | -3 802 478 | -4 977 384 |
| СОС2(рассчитан с учетом долгосрочных пассивов; фактически равен чистому оборотному капиталу, Net Working Capital) | -1 427 650 | -301 808 | -2 605 020 | -1 945 841 | -1 784 352 |
| СОС3 (рассчитанные с учетом как долгосрочных пассивов, так и краткосрочной задолженности по кредитам и займам) | 1 137 542 | 1 538 716 | -39 828 | +205 830 | +56 172 |
|
|
График 2. Анализ собственных оборотных средств за 2016 - 2018гг
Таблица 14. Анализ рентабельности за период 2016 – 2018гг.
| Показатели рентабельности | Значения показателя (в %, или в копейках с рубля) | Изменение показателя | |||
| 2016 г. | 2017 г. | 2018 г. | коп., (гр.6 - гр.2) | ± % ((6-2): 2) | |
| 1. Рентабельность продаж (величина прибыли от продаж в каждом рубле выручки). Нормальное значение для данной отрасли: 5% и более. | 15,3 | 14,9 | 13,6 | +8,4 | +161,7 |
| 2. Рентабельность продаж по EBIT (величина прибыли от продаж до уплаты процентов и налогов в каждом рубле выручки). | 10,6 | 14,8 | 12,7 | +7,1 | +128,6 |
| 3. Рентабельность продаж по чистой прибыли (величина чистой прибыли в каждом рубле выручки). Нормальное значение для данной отрасли: 3% и более. | 3,4 | 7,9 | 7,4 | +6,7 | +10,4 раза |
| Cправочно: Прибыль от продаж на рубль, вложенный в производство и реализацию продукции (работ, услуг) | 18,1 | 17,5 | 15,7 | +10,2 | +187,2 |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате (ICR), коэфф. Нормальное значение: 1,5 и более. | 1,8 | 3,1 | 3,8 | +2,6 | +3,1 раза |
Диаграмма 3. Динамика показателей рентабельности продаж за период 2014 – 2018гг
