СОДЕРЖАНИЕ
Введение............................................................................................................................................. 3
1. Характеристика банка АСБ “Беларусбанк”, его руководства и его структурных подразделений 4
2. Расчетно-кассовое обслуживание АСБ “Беларусбанк”........................................................... 20
3. Финансовые результаты деятельности коммерческого банка на примере АСБ “Беларусбанк” 26
4. Использование ЭВМ и новых технологий в АСБ “Беларусбанк”......................................... 33
5. Аудиторские проверки………………………………………………………………………….35
6. Организация маркетинга в банке АСБ “Беларусбанк”............................................................ 36
Заключение....................................................................................................................................... 38
Список использованной литературы............................................................................................ 39
Введение
Переход Республики Беларусь к рыночным отношениям предъявляет новые требования к руководителям предприятий и специалистам в различных областях деятельности. Они должны обладать новым типом экономического мышления и поведения, умением принимать самостоятельные экономические решения на основе анализа и оценки текущей и перспективной экономической ситуации, четко формулировать цель развития и вырабатывать механизм достижения поставленных целей.
В условиях развития рыночных отношений, каждое предприятие, каждый предприниматель должны иметь хозяйственную стратегию, находить главное звено для победы в конкурентной борьбе. Без “стратегического видения” будущего, без поиска долговременных конкурентных преимуществ невозможно достичь эффективного функционирования бизнеса.
Целью практики стало закрепление и углубление знаний, полученных за время обучения в институте, приобретение практических навыков работы по специальности в условиях перехода банка АСБ “Беларусбанк” к рыночным отношениям.
Для достижения поставленной цели был решен ряд взаимосвязанных задач:
- Была дана характеристика банку “Беларусбанк”;
- Проанализирована типовая структура филиалов банка;
- Раскрыты технические средства обработки информации;
- Охарактеризован маркетинговый отдел банка;
- Дана оценка аналитического и синтетического учета в учетно-опрерационных подразделениях банка;
- Выявлены особенности аудита в банке;
- Выполнена индивидуальная часть программы практики.
Характеристика банка АСБ “Беларусбанк”, его руководства и его структурных подразделений
Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом главное в понимании его сущности. Продуктом банка является прежде всего формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.
Акционерный сберегательный банк “Беларусбанк” — универсальный банк страны, самый старейший в нашей республике. Почти 80-летний опыт работы, история развития и становления, нынешнее лидирующее положение на рынке предоставляемых услуг позволяют сделать вывод о его надежности и стабильности.
Сегодня на счетах банка хранится более половины денежных средств населения в белорусских рублях и в иностранной валюте, привлеченных всей банковской системой страны За счет этих средств кредитуются предприятия промышленности, сельского хозяйства, жилищное строительств и др..
АСБ "Беларусбанк" обладает самой разветвленной филиальной сетью в Республике Беларусь. На 31 декабря 2000 года количество филиалов банка, которые расположены в каждом административном районе страны, составляло 32% от числа филиалов всех коммерческих банков республики. Столичная сеть АСБ “Беларусбанк” является наиболее разветвленной в республике, обслуживание клиентов осуществляют 162 отделения 16-ти филиалов. При открытии новых филиалов и отделений учитываются партнерские связи обслуживаемых клиентов в том или ином регионе, потребности потенциальных клиентов в банковском обслуживании. Развитие и совершенствование филиальной сети отвечает стратегическим целям развития банка с учетом меняющихся рыночных условий. Координационным центром этой сети является Минское городское управление АСБ “Беларусбанк”.
Органами управления банка являются:
Наблюдательный Совет банка АСБ “Беларусбанк”
Председатель Совета: | |
КОРБУТ Николай Петрович | министр финансов Республики Беларусь |
Заместитель Председателя Совета: | |
ЛУЗГИН Николай Владимирович | заместитель Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь |
Члены наблюдательного совета: | |
БОДРОВ Владимир Захарович | генеральный директор АП "Криница" |
БРЫЧКИНА Галина Владимировна | главный экономист Белорусской железной дороги |
ГРИГОРОВИЧ Валентина Николаевна | директор департамента банковского надзора Национального банка Республики Беларусь |
КОРОЛЬ Михаил Васильевич | начальник управления инвестиций, денежно-кредитной политики и ценных бумаг Аппарата Совета Министров Республики Беларусь |
ЛАБКОВИЧ Лариса Петровна | начальник управления экономики и финансов Министерства связи Республики Беларусь |
Правление банка | |
ЕРМАКОВА Надежда Андреевна | Председатель Правления |
КУХОРЕНКО Галина Петровна | первый заместитель Председателя Правления |
ЛУКЬЯНЕНКО Валентина Захаровна | первый заместитель Председателя Правления |
КОЛЕСНИЧЕНКО Николай Борисович | заместитель Председателя Правления |
НАЗАРЕНКО Валентина Ануфриевна | заместитель Председателя Правления |
НОВИК Владимир Владимирович | заместитель Председателя Правления |
ГОРВАЛЬ Александр Витальевич | заместитель Председателя Правления |
ГРУДНИЦКИЙ Григорий Тимофеевич | директор департамента безопасности |
Типовая структура филиала АСБ "Беларусбанк" предусматривает создание следующих структурных подразделений:
- Руководство;
- Юридический отдел;
- Отдел по работе с персоналом;
- Финансово-экономический отдел;
- Отдел бухгалтерского учета;
- Отдел по работе с физическими лицами;
- Отдел по работе с юридическими лицами;
- Отдел кредитования населения;
- Отдел кассовой работы и инкассации;
- Отдел ревизий;
- Отдел автоматизации;
- Отдел безопасности;
- Административно-хозяйственный отдел;
- Отдел маркетинга
- Операционный отдел;
- Отделения;
- Обменные пункты валют;
- Операционные передвижные кассы;
Успешное и стабильное развитие АСБ "Беларусбанк" осуществляется руководством банка с проведением активной работы, направленной на создание единой команды, способной к инициативе и предприимчивости в различных направлениях банковской деятельности.
Руководство банка предъявляет высокие требования к образованию и квалификации персонала. Особенно поощряется стремление к приобретению знаний и навыков, освоению новейших банковских технологий. Большое внимание уделяется эффективному развитию системы внутрибанковского обучения персонала, а также системе повышения квалификации на различных курсах и семинарах в республике и за рубежом. В банке создан специализированный отдел по работе с персоналом. В его функции входит:
-Подбор, расстановка кадров банка;
-Оформление приема, перевода и увольнения работников, предоставление отпусков;
-Подготовка приказов об установлении работникам филиала должностных окладов, надбавок, доплат по оказании материальной помощи;
-Подготовка и проведение аттестации работников.
-Организация работы с резервом кадров;
-Организация подготовит специалистов в ВУЗах и техникумах, производственной практики студентов и учащихся, повышения квалификации в производственно-экономических семинарах, на курсах и семинарах вне банка, обмена опытом работы.
Его работой в банке на современном этапе достигается то, что отличительной чертой каждого сотрудника банка сегодня являются стремление к совершенству на своем рабочем месте, доброжелательность и профессионализм, которые обеспечивают высокий уровень обслуживания клиентов и качество предоставляемых услуг.
Важность наличия данного отдела обусловлена тем, что высокий профессиональный уровень, инициативность персонала, нестандартные подходы к решению проблем клиентов, способность к адекватной оценке любых ситуаций - залог эффективной работы банка.
Работа АСБ “Беларусбанк” основывается на Банковском законодательстве Республики Беларусь. Б анковское законодательство Республики Беларусь - система нормативных правовых актов, регулирующих возникающие при осуществлении банковской деятельности отношения и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений.
К актам банковского законодательства в РБ относятся:
· законодательные акты (Конституция Республики Беларусь, Гражданский кодекс Республики Беларусь, Банковский Кодекс, законы Республики Беларусь, декреты и указы Президента Республики Беларусь);
· распоряжения Президента Республики Беларусь, которые носят нормативный характер;
· постановления Правительства Республики Беларусь;
· нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь (далее - Национальный банк);
· нормативные правовые акты, принимаемые (издаваемые) Национальным банком совместно с Правительством Республики Беларусь или по его поручению - совместно с республиканскими органами государственного управления.
Для организации правовой работы в банке создан юридический отдел. Кроме этого он выполняет следующие функции: правовое обеспечение банковских операций и текущих вопросов в деятельности филиала, защита имущественных прав и законных интересов филиала, проверка, участие в подготовке договоров и контрактов.
Во взаимоотношениях с организациями и предприятиями всех форм собственности банк всегда рассчитывает на взаимовыгодное долгосрочное сотрудничество и партнерство и поэтому предлагает эксклюзивное комплексное обслуживание. Для этого в банке АСБ “Беларусбанк” существуют специальные отделы: отдел по работе с физическими лицами и отдел по работе с юридическими лицами.
Отдел по работе с физическими лицами должен вести организация работы по привлечению средств населения, а также в его обязанности входит:
- Планирование объема привлечения вкладов по филиалу и в разрезе отделений.
-Организация работ по внедрению новых видов банковских услуг.
- Организация работы по операциям со сберегательными сертификатами, чеками “Имущество”.
-Заключение договоров со сторонними организациями по приему платежей от населения и выплате заработной платы и других выплат рабочим и служащим,
-Ведение реестра акционеров,
-Организация работы по безналичным перечислениям денежных доходов на вкладные и текущие счета граждан,
- Организация работы по безналичным расчетам за товары и услуги по расчетным чекам и чекам из чековых книжек АСБ “Беларусбанк”
- Организаций приема платежей и взносов от граждан в пользу сторонних организации.
-Организация работы по привлечению физических лиц на обслуживание с использованием пластиковых карточек, работа с VIP-клиентами и корпоративными клиентами по карточкам.
-Организация работы отделений по обслуживанию физических лиц и др.
Отдел по работе с юридическими лицами ведет работы в следующих сферах:
- Определение круга потенциальных клиентов— юридических лиц.
-Разработка планов привлечения потенциальных клиентов к проведение работы по их переводу на расчетно-кассовое обслуживание в банк.
-Организация взаимодействия структурных подразделений филиала для комплексного и качественного обслуживания клиентов - юридических лиц.
-Организация персональными менеджерами индивидуального, комплексного обслуживания корпоративных клиентов,
-Внедрение новых банковских продуктов и услуг
-Анализ движения средств на счетах юридических лиц.
- Привлечение свободных денежных средств клиентов в депозиты банка, ведение депозитных договоров.
-Организация работы по операциям купли-продажи векселей без отсрочки оплаты по операциям учета, мены векселей, для совершения которых не требуется решение кредитного комитета филиала, депозитными сертификатами, государственными облигациями (ГКО;. ГкмпО и др.) и другими ценными бумагами в отношении юридических лиц,
-Контроль за соблюдением предприятиями правил ведения кассовых операции в белорусских рублях.
- Осуществление работы по вопросам налично-денежного обращения
- Формирование пакета документов для открытия счетов клиентам - юридическим лицам.
-Заключение договоров на расчетно-кассовое обслуживание.
-Обеспечение своевременного информирования клиентов об изменениях в списках корсчетов и порядке расчетов.
-Осуществление информационной и рекламной деятельности для юридических лиц. Осуществление функций валютного регулирования и контроля.
- Контроль за валютной позицией, расчет финансового результата.
-Организация работы по проведению конверсионных и биржевых операций, операций по проведению всех форм международных расчетов, включая банковские переводы, операции с коммерческими чеками, документарными аккредитивами, инкассо, гарантиями, с дорожными чеками “American Exspress”.
-Организация работы пунктов обмена валют и валютных касс.
-Проведение проверок соблюдения субъектами хозяйствования правил ведения кассовых операций в иностранной валюте.
-Осуществление работы по выдаче и сопровождению валютных и рублевых кредитов юридическим лицам, выдаче банковских и таможенных гарантий, факторингу, проведению сделок финансового лизинга, операций с векселями, имеющими кредитный характер.
-Подготовка заключения о целесообразности и возможности принятия имущества в залог, оценке его стоимости,
-Контроль за сохранностью залогового имущества.
-Расчет лизинговых платежей (по предоставленному лизингу и получаемому лизингу) и др.
Благодаря слаженной работе этих отделов Банком АСБ “Беларусбанк” на сегодняшний день предлагается следующий комплекс банковских продуктов и услуг:
o открытие и ведение валютных и рублевых счетов, расчетно-кассовое обслуживание клиентов (субсчета, специальные, благотворительные, временные, корреспондентские, вкладные и другие счета);
o подключение к электронной платежной системе "Клиент-банк";
o депозитные вклады юридических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте (срочные и до востребования);
o операции на рынке государственных ценных бумаг;
o операции с векселями;
o депозитарные услуги;
o лизинговые операции;
o факторинговые операции;
o кредитные операции для субъектов хозяйствования.
В банке также функционирует отдел кредитования населения. В круг его обязанностей входит:
-Оформление пакета документов для выдачи кредитов населению;
-Осуществление предварительного и последующего контроля за целевым и эффективным использованием кредитов, выданных населению, их своевременным возвратом;
-Оформление заявок на получение централизованных ресурсов по кредитам населению.
-Распределение централизованных ресурсов на жилищное строительство;
-Работа по проверке правомерности предоставления гражданам льготного кредита;
-Организация работы по взаимодействию с рай(гор)исполкомом в части предоставления льготных кредитов на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых помещений и других льготных кредитов в соответствии с Указами Президента Республики Беларусь.
-Работа с кредитополучателями, имеющими просроченную и сомнительную задолженность по кредитам
-Своевременное выявление и оперативное реагирование на возникающие у кредитополучателей трудности с погашением кредитов, невыполнение ими условия кредитных договоров.
-Контроль за правильностью определения стоимости строительства при оплате за выполненные строительно-монтажные работы и произведенные затраты по строительству жилых помещений.
-Контроль за перечислением средств со счетов “Субсидия”, специальных накопительных счетов, досрочного выкупа выкупленных (погашенных) государственных компенсационных облигаций, открытых счетов по займам, предоставляемым предприятиями и организациями своим работникам на жилищное строительство.
-Осуществление информационной и рекламной деятельности среди населения по вопросам кредитования.
С помощью специалистов этого отдела была налажена четкая работа по кредитованию населения. Кредиты предоставляются субъектами хозяйствования, независимо от формы собственности, как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте. Многовариантность моделей кредитования позволяет выбирать оптимальные для клиентов схемы и формы работы.
Банк осуществляет:
v выдачу кредитов на цели, связанные с созданием и движением текущих активов;
v кредитование торговых предприятий и снабженческо-сбытовых организаций по специальным ссудным счетам;
v кредитование социально значимых государственных программ;
v выдачу банковских гарантий и поручительств;
v кредитование субъектов хозяйствования по простым контокоррентным счетам;
v выдачу гарантийных обязательств таможенным органам Республики Беларусь.
v валютообменные операции по поручению клиентов;
v международные расчеты;
v документарные операции;
v инкассация, перевозка ценностей и наличности;
v операции с пластиковыми карточками;
v международные расчеты;
v операции с ценными бумагами;
Изменение процентных ставок по вкладам населения, находящимся на хранении в учреждениях системы “Беларусбанка”, обусловлено снижением уровня инфляции в республике.
Установленные процентные ставки являются положительными, так как значительно превышают рост индекса потребительских цен, что обеспечивает защиту сбережений населения от обесценивания. Сохранность и возврат вкладов физических лиц в “Беларусбанке” гарантируются государством.
Таблица 1