| Зарплата административного персонала | 12 000 | 26 400 | 29 040 | 31 944 | 35 138 | 134 522 |
| ЕСН на зарплату административного персонала | 3 120 | 6 864 | 7 550 | 8 305 | 9 136 | 34 976 |
Коммерческие расходы
| Коммерческие расходы как % от продаж | ||||||
| Итого: затраты в отчете о прибылях и убытках | 2 148 787 | 4 775 992 | 5 248 725 | 5 768 731 | 6 340 738 | 24 282 973 |
| Итого: оплата текущих расходов | 2 400 037 | 5 280 081 | 5 808 089 | 6 338 898 | 7 027 788 | 26 904 893 |
Общие административные расходы
| Параметр | Ед.измерения | Значение |
| Текущие непроизводственные расходы | тыс.тенге/мес | |
| Расходы на рекламу | тыс.тенге/мес | 1 871 |
| Расходы на охрану | тыс.тенге/мес |
Приложение 8 – «Финансово-экономическая модель проекта»
Таблица 1 «Отчет о прибылях и убытках»
| Отчет о прибылях и убытках, тг | Итого | |||||
| выручка (нетто) | 2 272 098 | 4 998 616 | 5 498 478 | 6 048 325 | 6 653 158 | 25 470 675 |
| себестоимость проданных товаров и услуг | 1 407 829 | 3 237 025 | 3 950 271 | 4 314 966 | 4 716 131 | 17 626 223 |
| материалы и комплектующие | 1 305 804 | 2 872 768 | 3 160 045 | 3 476 049 | 3 823 654 | 14 638 319 |
| оплата труда | 78 900 | 44 220 | 381 876 | 420 064 | 462 070 | 1 387 130 |
| налоги, относимые на текущие затраты | 20 514 | 11 497 | 99 288 | 109 217 | 120 138 | 360 654 |
| производственные расходы | 2 612 | 5 223 | 5 746 | 6 320 | 6 952 | 26 853 |
| амортизация | 303 317 | 303 317 | 303 317 | 303 317 | ||
| валовая прибыль | 303 317 | 303 317 | 303 317 | 303 317 | ||
| прибыль от продаж | 551 769 | 1 417 841 | 1 170 082 | 1 317 422 | 1 479 496 | 5 936 609 |
| налоги, относимые на финансовые результаты | 25 205 | 47 073 | 40 400 | 33 727 | 146 404 | |
| проценты к уплате | 406 840 | 271 040 | 135 240 | 813 120 | ||
| прибыль до налогообложения | 551 769 | 985 796 | 851 969 | 1 141 782 | 1 445 769 | 4 977 085 |
| налог на прибыль | 110 354 | 197 159 | 170 394 | 228 356 | 289 154 | 995 417 |
| чистая прибыль | 441 415 | 788 637 | 681 575 | 913 426 | 1 156 615 | 3 981 668 |
| нераспределенная прибыль | 441 415 | 788 637 | 681 575 | 913 426 | 1 156 615 | 3 981 668 |
| то же, нарастающим итогом | 441 415 | 1 230 052 | 1 911 628 | 2 825 053 | 3 981 668 |
Таблица 2«Отчет о движении денежных средств» (косвенный метод)
| Отчет о движении денежных средств, тг | Итого | |||||
| Поступления от продаж | 2 544 750 | 5 598 450 | 6 158 295 | 6 774 125 | 7 451 537 | 28 527 156 |
| Затраты на материалы и комплектующие | -1 462 500 | -3 217 500 | -3 539 250 | -3 893 175 | -4 282 493 | -16 394 918 |
| Зарплата | -78 900 | -44 220 | -381 876 | -420 064 | 462 070 | -1387 130 |
| Общие затраты | -352 925 | -390 850 | -429 935 | -479 929 | -520 221 | -2 166 860 |
| Налоги | -209 010 | -135 729 | -551 302 | -635 975 | -726 821 | -2 258 836 |
| Выплата процентов по кредитам | -406 840 | -271 040 | -135 240 | -813 120 | ||
| Денежные потоки от операционной деятельности | 441 415 | 1 403 311 | 984 892 | 1 216 743 | 1 459 932 | 5 506 293 |
| Инвестиции в строительство | -1 609 900 | -1 609 900 | ||||
| Инвестиции в оборотный капитал | -1 296 100 | -1 296 100 | ||||
| Денежные потоки от инвестиционной деятельности | -2 821 370 | 42 208 | 12 521 | 52 014 | 54 421 | -2 660 207 |
| Поступления кредитов | 2 906 000 | 2 906 000 | ||||
| Возврат кредитов | -970 000 | -970 000 | -966 000 | -2 906 000 | ||
| Денежные потоки от финансовой деятельности | 2 906 000 | -970 000 | -970 000 | -966 000 | 2 906 000 | |
| Суммарный денежный поток за период | 526 045 | 475 519 | 27 413 | 302 756 | 1 514 353 | 2 846 086 |
| Денежные средства на конец периода | 526 045 | 1 001 564 | 1 028 977 | 1 331 734 | 2 846 086 |
Таблица 3 «Баланс»
| Деньги | |||||
| Дебиторская задолженность | 563 278 | 1 072 810 | 1 115 512 | 1 426 922 | 2 950 793 |
| Авансы уплаченные | |||||
| Готовая продукция | |||||
| Незавершенное производство | |||||
| Материалы и комплектующие | |||||
| НДС на приобретенные товары | 311 357 | ||||
| Расходы будущих периодов |
Прочие оборотные активы
| Суммарные оборотные активы | 874 635 | 1 072 810 | 1 115 512 | 1 426 922 | 2 950 793 |
| Постоянные активы | 2 291 326 | 1 988 009 | 1 684 692 | 1 381 375 | |
| здания и сооружения | 1 365 540 | 1 293 670 | 1 221 799 | 1 149 929 | |
| оборудование и прочие активы | 925 786 | 694 339 | 462 893 | 231 446 | |
| Незавершенные капиталовложения | 2 594 643 | ||||
| Суммарные внеоборотные активы | 2 594 643 | 2 291 326 | 1 984 692 | 1 684 692 | 1 381 375 |
| Итого активов | 3 469 278 | 3 364 136 | 3 103 521 | 3 111 614 | 4 332 168 |
| Кредиторская задолженность | |||||
| за поставленные товары | |||||
| Расчеты с бюджетом | 118 575 | 196 241 | 209 982 | 269 058 | 331 247 |
| Расчеты с персоналом | 3 288 | 1 843 | 15 912 | 17 503 | 19 253 |
| Авансы покупателей | |||||
| за постоянные активы | |||||
| Краткосрочные кредиты | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства | |||||
| Суммарные краткосрочные обязательства | 121 863 | 198 083 | 225 893 | 286 561 | 350 500 |
| Долгосрочные обязательства | 2 906 000 | 1 936 000 | 966 000 | ||
| Акционерный капитал | |||||
| Нераспределенная прибыль | 441 415 | 1 230 052 | 1 911 628 | 2 825 053 | 3 981 668 |
| Прочие источники финансирования | |||||
| Суммарный собственный капитал | 441 415 | 1 230 052 | 1 911 628 | 2 825 053 | 3 981 668 |
| Итого пассивов | 3 469 278 | 3 364 136 | 3 103 521 | 3 111 614 | 4 332 168 |
| Контроль сходимости баланса |
Таблица 4 «Налоговое обложение и амортизация»
| Параметр | Ед. изм | Значение |
| КПН, ставка | % | 15 % |
| Налог на имущество, ставка | % | 1,5 % |
| НДС, ставка | % | 12% |
| МРП | тенге | |
| Оборот, облагаемый НДС (30 000 МРП) | Тыс/тг |
Нормы амортизации
| Здания и сооружения | % | 10% |
| Машины и оборудование | % | 25% |
| Мебель, прочие | % | 15% |
| Компьютеры | % | 40% |
| Процент ежегодного списания инвентаря | % | 25% |
Таблица 5 – Показатели финансовой состоятельности
| Показатели финансовой состоятельности | ||||||
| Рентабельность активов | % | 12,7% | 23,1% | 21,1% | 29,4% | 31,1% |
| Рентабельность собственного капитала | % | 100,0% | 94,4% | 43,4% | 38,6% | 34,0% |
| Рентабельность постоянных активов | % | 17,0% | 32,3% | 31,9% | 49,7% | 75,4% |
| Текущие затраты к выручке от реализации | % | 62,0% | 64,8% | 71,8% | 71,3% | 70,9% |
| Прибыльность продаж | % | 19,4% | 15,8% | 12,4% | 15,1% | 17,4% |
| Рентабельность по балансовой прибыли | % | 39% | 30% | 22% | 26% | 31% |
| Рентабельность по чистой прибыли | % | 31% | 24% | 17% | 21% | 25% |
| Оборачиваемость активов | Разы | 0,65% | 1,46 | 1,70 | 1,95 | 1,79 |
| Оборачиваемость собственного капитала | Разы | 5,15 | 5,98 | 3,50 | 2,55 | 1,95 |
| Оборачиваемость постоянных активов | Разы | 0,88 | 2,05 | 2,57 | 3,29 | 4,34 |
| Период сбора дебиторской задолженности | Дн. | |||||
| Период сбора кредиторской задолженности | Дн. | |||||
| Коэффициент общей ликвидности | Разы | 7,18 | 5,42 | 4,94 | 4,98 | 8,42 |
| Коэффициент срочной ликвидности | Разы | 4,62 | 5,42 | 4,94 | 4,98 | 8,42 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | Разы | 4,62 | 5,42 | 4,94 | 4,98 | 8,42 |
| Чистый оборотный капитал | $ | 752 772 | 874 726 | 889 619 | 1 140 361 | 2 600 293 |
| Коэффициент общей платежеспособности | Разы | 0,13 | 0,37 | 0,62 | 0,91 | 0,92 |
| Коэффициент автономии | Разы | 0,15 | 0,58 | 1,60 | 9,86 | 11,36 |
| Доля долгосрочных кредитов в валюте баланса | % | 84% | 58% | 31% | 0% | 0% |
| Общий коэффициент покрытия долга | Разы | 1,35 | 1,02 | 1,27 | ||
| Покрытие процентов по кредитам | Разы | 3,42 | 4,14 | 9,44 |
Приложение 9 «Финансирование проекта»
Таблица 1 -Условия и график погашения кредита
| Кредиты | Итого | |||||
| Валюта кредита | тенге | |||||
| Годовая процентная ставка | 14% | 14% | 14% | 14% | ||
| Поступление денег от кредита | 2 906 000 | 2 906 000 | ||||
| Погашение основного долга | 970 000 | 970 000 | 966 000 | 2 906 000 | ||
| Выплаченные проценты | 406 840 | 271 040 | 135 240 | 813 120 | ||
| Задолженность на конец текущего периода | 2 906 000 | 1 936 000 | 966 000 | |||
| Итого: Поступления от кредитов | 2 906 000 | 2 906 000 | ||||
| Итого: Погашение кредитов | 970 000 | 970 000 | 966 000 | 2 906 000 | ||
| Выплата процентов | 406 840 | 271 040 | 135 240 | 813 120 | ||
| Итого: Задолженность по кредитам | 2 906 000 | 1 936 000 | 966 000 | |||
| Справка: Остаток средств на счете | 526 045 | 1 001 564 | 1 028 977 | 1 331 734 | 2 846 086 |
Таблица 2 Структура финансирования
| Инвестиционные расходы | Стоимость | Оплачено | К оплате | |
| тыс.тенге | USD | |||
| Оборотный капитал | 32 159 | 162 262 | 194 420 | 1 296 100 |
| Основные средства | 205 044 | 36 442 | 241 486 | 1 609 900 |
| Общий итог | 237 203 | 198 704 | 435 906 | 2 906 000 |