С начала реализации проекта лизинга торгового оборудования Компания намеревается изменить организационную структуру Универсама.
Компания в процессе реализации проекта планирует уделить особое внимание системе оплаты труда сотрудников магазина, поскольку ее эффективность и гибкость является основой высокого качества обслуживания потребителей. Разрабатываемая система вознаграждения будет реализовываться до начала технического переоснащения, это позволит избежать различных ошибок в период реализации проекта. Однако полностью данная система будет использована Компанией только после открытия магазина после реконструкции и окончании мероприятий по ротации и набору кадров.
Особенностью системы вознаграждения является наличие у каждого работника фиксированной и переменной части заработной платы. Переменная часть представляет собой периодически, не реже чем 3 раза в год пересматриваемую, процентную ставку от фактически полученной выручки (товарооборота) соответствующей секции или товарной группы и (или) фактически полученной прибыли магазина. Такой подход позволяет каждому сотруднику получать вознаграждение в зависимости от эффективности выполнения возложенных на него обязанностей. Кроме того, будет существовать специальный фонд у каждого товароведа и заведующего секцией, а также у директора. Эти фонды будут распределяться среди персонала магазина с учетом количества замечаний по работе каждого сотрудника и отсутствием жалоб со стороны потребителей, кроме того, с учетом прибыли, полученной Универсамом за соответствующий период и ее соотношении с планируемыми результатами. Директор будет формировать свой фонд, средствами из которого он может премировать товароведов. Товароведы, распоряжаясь собственным фондом, вознаграждают заведующих секциями.
Такая система позволит наиболее эффективно контролировать распределение прибыли с учетом заслуг каждого работника магазина и выполнять один из важнейших принципов организации работы продовольственного магазина и всей Компании – жесткое определение функций каждого работника. Именно это необходимо для оптимального использования трудовых ресурсов.
Важно, что у различных работников удельный вес в общем вознаграждении фиксированной части также различен. Так, у директора и товароведов фиксированная часть будет составлять не более 30-40% от вознаграждения, у вспомогательных работников этот показатель 85-90%.
Ниже приводится перечень должностей с предполагаемой схемой начисления заработной платы и вознаграждений:
Таблица 11.
| Должность | Кол-во | Фиксированный оклад | Переменная часть з/п | |
| Директор | % от полученной прибыли | |||
| Товаровед | % от выручки секций и % от полученной прибыли от совершенных сделок | |||
| Заведующий секцией | % от выручки секции | |||
| Продавец | % от выручки, полученной с соответствующей товарной группы | |||
| Продавец-консультант торгового зала | % от выручки, полученной с соответствующей товарной группы | |||
| Старший кассир | % от выручки | |||
| Кассир | % от выручки | |||
| Контроллер-кассир | % от выручки | |||
| Вспомогательные работники | % от выручки | |||
| ИТОГО |
Такой подход полностью отражает степень ответственности и участия каждого работника в финансовых результатах работы магазина.
Планируется, что ежемесячный фонд заработной платы работников не будет превышать 1.6 % от товарооборота продовольственного магазина. Эта проектировка используется в финансовом плане.
Важно, что такая система будет частично введена компанией в период реализации подготовительного периода – с 1-го квартала 2000 года. Полная реализация запланирована в декабре 2000 года.
Планируется двухсменная работа, у всех работников, кроме товароведов и директора магазина.
6. Финансовый план проекта
Валюта проекта
Основная валюта проекта - Рубли (руб.)
Валюта для расчета на внешнем рынке - Доллар США (USD)
Курс на момент ввода: 1 $ US = 25.500 руб.
Темпы роста/падения курса доллара (%)
| 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год |
| 25,00 | 25,00 | 25,00 | 25,00 | 25,00 | 25,00 |
Ставка рефинансирования
| Валюта | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год |
| Рубли | 55,00 | 55,00 | 55,00 | 55,00 | 55,00 | 55,00 |
Инфляция(Рубли)
| Объект | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год |
| Сбыт | 10,00 | 10,00 | 10,00 | 10,00 | 10,00 | 10,00 |
| Прямые издержки | 25,00 | 24,75 | 24,50 | 24,25 | 24,00 | 0,00 |
| Общие издержки | 25,00 | 25,00 | 25,00 | 25,00 | 25,00 | 25,00 |
| Зарплата | 10,00 | 10,00 | 10,00 | 10,00 | 10,00 | 10,00 |
| Недвижимость | 25,00 | 24,75 | 24,50 | 24,25 | 24,00 | 0,00 |
Налоги
Учрежденное Компанией Общество с Ограниченной ответственностью облагается единым налогом на вмененный доход в сумме 25767 рублей в месяц, а также персонал Общества подоходным налогом по ставке 12% от Фонда оплаты труда.
Кредиты
Запланированные проектом кредиты имеют стоимость 50% годовых в рублях.
Лизинг
Выплата лизинговых сумм начинается с момента поставки оборудования и заканчивается через 40 месяцев, согласно условиям Лизинговой компании поставщика.
Планируемая стоимость лизинга – 12-15% годовых в валюте.
Основные элементы плана маркетинга