Имеются следующие данные о динамике прибыли за три года деятельности банка «Держава».
| Показатель | 2006год | 2007год | 2008год |
| Норма прибыли на капитал | 17,02 | 19,72 | 4,63 |
| Доля прибыли в доходах | 9,26 | 9,46 | 2,52 |
| Мультипликатор капитала (совокупные активы: капитал) | 10,24 | 10,72 | 18,15 |
| Доходность активов (совокупный доход: совокупные активы) | 17,96 | 19,44 | 10,15 |
Чистый доход = доходы – расходы
Прибыль (убыток) = Сумма чистого дохода
Норма прибыли на капитал = прибыль / капитал
2006год 22/142,8*100%=9,26%
2007год 24,1/254,85*100%=9,46%
2008год 9,31/369,94*100%=2,52%
Мультипликатор капитала=совокупные активы/капитал
Доходность активов = совокупный доход / совокупные активы
2006год 142,8/795*100=17,96
2007год 254,85/1310,80*100=19,44
2008год 369,94/3646,37*100=10,15
Ситуационное задание № 16
В процессе текущего управления ликвидностью было….
В данной ситуации ликвидная позиция представлена дефицитом ликвидности.
1) величина дефицита ликвидных средств.
288033 + 75000 + 31200 – 81000 – 15000 – 316121 = -17888 т.р.
Ставки по МБК в зависимости от срока колеблются в интервале от 2.4% до 9.6%.
Ставка по ломбардному кредиту -11%
2) Возможные варианты восполнения дефицита:
Планирование привлечения средств с финансового рынка
Планирование продажи ликвидных активов
В данной ситуации приемлемы 1и 2 (управление пассивами- это лучше) стратегии. В соответствии с 1 стратегией банку необходимо накапливать ср-ва в виде непосредственно денег и продажа ц.б. из ломбардного списка.
В соответствии со 2 стратегией банк должен прибегнуть к получению МБК или к кредиту рефинансирования. Более выгодным для банка будет являться МБК, т.к ставки по нему ниже ставки рефинансирования.
Ситуационное задание 17
Вариант 1
  Денежные средства и обязательные резервы в ЦБР и др статьи 50
| Вклады до востребования | |
 Высоколиквидные ц. б 65
| Сберегательные вклады 20 | |
  Размещенные кредиты 390
| Срочные вклады 405 | |
  Др ценные бумаги 30
| Собственный капитал банка 160 | |
| Основные и оборотные средства 110 |
Вариант 2
|
|
   Денежные средства и обязательные резервы в ЦБР и др статьи 180
| Вклады до востребования 120 | |
 Высоколиквидные ц. б 130
| 130 15 | Сберегательные вклады 45 |
  Размещенные кредиты 165
| Срочные вклады 320 | |
  Др ценные бумаги 70
| Собственный капитал банка 160 | |
| Основные и оборотные средства 100 |
Вариант 3
   Денежные средства и обязательные резервы в ЦБР и др статьи 75
| Вклады до востребования 240 | |
 Высоколиквидные ц. б 130
| Сберегательные вклады 20 | |
 Размещенные кредиты 270
| Срочные вклады 225 | |
  Др ценные бумаги 50
| 10 40 | Собственный капитал банка 160 |
| Основные и оборотные средства 120 |
Ситуационное задание 19
Банк нуждается в привлечении 20млн.р. капитала. Банк имеет в обращении 8млн. обык. Акций номин. Ст-ю 4 руб., совокупные активы 1 млрд.р., капитал 60млн.р.
| Первоначальная ситуация – в обращении 8 млн.акций номин.ст-ю 4 рб. | Вариант 1. прдажа 2млн.обык.акций по номиналу 10руб за акцию. | Вариант 2. Продажа привелегированных акций доходностью 9% | Вариант 3. выпуск капитальных долговых обязательств с купонной ставкой 10% | |
| Доходы | ||||
| Расходы | ||||
| Чистый доход | ||||
| % выплаты по долговым обяз-ам | ||||
| Прогнозируемая прибыль до н/б | ||||
| Налог на прибыль | 4.8 | 4.8 | 4.32 | |
| Прибыль после н/б | 15.2 | 15.2 | 13.68 | |
| Дивиденды по привелегированным акциям | 1.8 | |||
| Чистая прибыль остающаяся держателем обык.акц. | 15.2 | 13.4 | 13.68 | |
| Прибыль в расчете на обык акц. | 1.52 | 1.34 | 1.368 | |
| Всего акций млн.р |
ВЫВОД: Если доходы превысят прогнозное значение в этом случае прибыль в расчете на одну обык.акц. увеличится. Из увеличения прибыли на 1 акц. Увелич.привлекательность банка и в следствии этого повышается рыночная ст-ть банка. Обратной сит-ей явл-ся недостижение прогнозного значения доходов.
|
|
Ситуационное задание 21
Банк: 7.5млн.обык.акц. номиналом 14 руб. совокупные активы – 2 млрд.р., акционерный капитал 105млн.р.
| Первоначальная ситуация – в обращении 8 млн.акций номин.ст-ю 4 рб. | Вариант 1. прдажа 2млн.обык.акций по номиналу 10руб за акцию. | Вариант 2. Продажа привилегированных акций доходностью 9% | Вариант 3. выпуск капитальных долговых обязательств с купонной ставкой 10% | ||||
| 10% | 11% | 10% | 12% | ||||
| Доходы | |||||||
| Расходы | |||||||
| Чистый доход | |||||||
| % выплаты по долговым обяз-ам | 0.7 | 0.84 | |||||
| Прогнозируемая прибыль до н/б | 6.3 | 6.16 | |||||
| Налог на прибыль | 1.68 | 7.68 | 1.68 | 1.68 | 1.512 | 1.478 | |
| Прибыль после н/б | 5.32 | 24.32 | 5.32 | 5.32 | 4.79 | 4.68 | |
| Дивиденды по привелегированным акциям | 0.8 | 0.88 | |||||
| Чистая прибыль остающаяся держателем обык.акц. | 5.32 | 24.32 | 4.52 | 4.44 | 4.79 | 4.68 | |
| Прибыль в расчете на обык акц. | 0.68 | 3.11 | 0.58 | 0.57 | 0.613 | 0.598 | |
| Всего акций млн.р | 7.82 | 7.82 | 7.82 | 7.82 | 7.82 | 7.82 |
|
|
ВЫВОД: выгоднее будет явл- ся вариант № 1, т.к при доходах в размере 175 млн. руб прибыль в расчете на 1 обык. Акцию составляет 0.68 млн.руб, апри доходах в размере 200 млн. руб прибыль в расчете на 1 обык. Акцию равна 3.11 млн. руб, что больше чем при доходах в размере 175 млн. руб. таким образом 1 вариант более предпочтительный, т.к этот вариант повышает привлекательность банка и рыночную ст-ть
Ситуационное задание 22
Вариант 1
| Денежные средства и обязательные резервы в ЦБР и др статьи 40
| Вклады до востребования | |
| Высоколиквидные ц. б 65
| Сберегательные вклады 20 | |
| Размещенные кредиты 390
| Срочные вклады 405 | |
| Др ценные бумаги 30
| Собственный капитал банка 160 | |
| Основные и оборотные средства 110 |
Вариант 2
| Денежные средства и обязательные резервы в ЦБР и др статьи 180
| Вклады до востребования 120 | |
| Высоколиквидные ц. б 120
| 120 25 | Сберегательные вклады 35 |
| Размещенные кредиты 165
| Срочные вклады 320 | |
| Др ценные бумаги 70
| Собственный капитал банка 160 | |
| Основные и оборотные средства 100 |
Вариант 3
| Денежные средства и обязательные резервы в ЦБР и др статьи 75
| Вклады до востребования 240 | |
| Высоколиквидные ц. б 130
| Сберегательные вклады 20 | |
| Размещенные кредиты 260
| Срочные вклады 215 | |
| Др ценные бумаги 50
| 10 40 | Собственный капитал банка 160 |
| Основные и оборотные средства 120 |