| Сч.01 Основные средства <https://www.snezhana.ru/plan_01/>Сч.02 Амортизация основных средств <https://www.snezhana.ru/plan_02/> | |||||||
| Дт | Кт | Дт | Кт | ||||
| Сн=300000000 | Сн=42000000 | ||||||
| 142.000 | 75.000 | 75.000 | 1.030.503 | ||||
| 45.000 | 900.000 | 107.404 | |||||
| 900.000 | 120.000 | 171.403 | |||||
| 12.000.000 | Об.=1.095.000 | Об.=1.309.310 | |||||
| 120.000 | Ск=42.214.310 | ||||||
| 15.000 | Сч. 05 Амортизация нематериальных активов <https://www.snezhana.ru/plan_05/> | ||||||
| Об.=142.000 | Об.=13.155.000 | Дт | Кт | ||||
| Ск=286.987.000 | Сн= 2.000 | ||||||
| Сч. 04 Нематериальные активы <https://www.snezhana.ru/plan_04/>771.800 | |||||||
| Дт | Кт | Об.=0 | Об.=1.800 | ||||
| Сн= 50.000 | Ск= 3.800 | ||||||
| Об.=0 | Об.=0 | Сч.10 Материалы <https://www.snezhana.ru/plan_10/> | |||||
| Ск= 50.000 | Дт | Кт | |||||
| Сч. 08 Вложения во внеоборотные активы <https://www.snezhana.ru/plan_08/>Сн= 728.000 | |||||||
| Дт | Кт | 9.840 | |||||
| Сн= 0 | 16.500 | 112.000 | |||||
| 142.000 | 142.000 | 3.100 | 140.000 | ||||
| Об.=142.000 | Об.=142.000 | 160.000 | 1.000 | ||||
| Ск= 0 | 35.000 | 2.000 | |||||
| Сч. 19 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям <https://www.snezhana.ru/plan_19/>395.000465.800 | |||||||
| Дт | Кт | 68.000 | |||||
| Сн= 305.500 | 29.380 | ||||||
| 3.528 | 360.747 | 36.920 | |||||
| 35.100 | 1.508 | ||||||
| 3.240 | 20.400 | ||||||
| 25.560 | Об.=229.690 | Об.=417.310 | |||||
| 1.800 | Ск= 540.380 | ||||||
| 3.960 | Сч.20 Основное производство <https://www.snezhana.ru/plan_20/> | ||||||
| 1.080 | Дт | Кт | |||||
| Об.=75.168 | Об.=360.747 | Сн=190.000 | |||||
| Ск= 19.921 | 112.000 | 2.161.475 | |||||
| Сч.23 Вспомогательные производства <https://www.snezhana.ru/plan_23/>43 | 140.000 | 1.182.212 | |||||
| Дт | Кт | 1.000 | |||||
| Сн= 0 | 2.000 | ||||||
| 68.000 | 302.211 | 29.380 | |||||
| 20.400 | 100.737 | 36.920 | |||||
| 18.000 | 230.000 | ||||||
| 107.404 | 120.000 | ||||||
| 148.000 | 190.000 | ||||||
| 41.144 | 90.000 | ||||||
| Об.=402.948 | Об.=402.948 | 116.760 | |||||
| Ск= 0 | 58.380 | ||||||
| Сч.26 Общехозяйственные расходы <https://www.snezhana.ru/plan_26/>105 | 1.050.132 | ||||||
| Дт | Кт | 525.065 | |||||
| Сн=0 | 328.729 | ||||||
| 328.729 | 164.365 | ||||||
| 171.403 | 164.365 | 13.698 | |||||
| 3.333 | Об.=3.208.429 | Об.=3.258.429 | |||||
| 1.800 | Ск= 140.000 | ||||||
| 78.000 | Сч.25 Общепроизводственные расходы <https://www.snezhana.ru/plan_25/> | ||||||
| 12.000 | Дт | Кт | |||||
| 25.020 | Сн=0 | ||||||
| 1.050.132 | |||||||
| 100.737 | 525.065 | ||||||
| 100.000 | 1.030.503 | 5.751 | |||||
| Об.=493.095 | Об.=493.095 | 78.000 | |||||
| Ск= 0 | 88.000 | ||||||
| Сч. 43 Готовая продукция <https://www.snezhana.ru/plan_43/>8728.000 | |||||||
| Дт | Кт | 53.932 | |||||
| Сн=950.000 | 302.211 | ||||||
| 2.106.699 | 3.465.000 | Об.=1.580.948 | Об.=1.580.948 | ||||
| 1.151.730 | Ск= 0 | ||||||
| Об.=3.258.429 | Об.=3.465.000 | Сч.28 Брак в производстве <https://www.snezhana.ru/plan_28/> | |||||
| Ск= 743.429 | Дт | Кт | |||||
| Сч.50 Касса <https://www.snezhana.ru/plan_50/>Сн=0 | |||||||
| Дт | Кт | 5.800 | 2.300 | ||||
| Сн= 3.000 | 1.508 | 13.698 | |||||
| 2.300 | |||||||
| 760.000 | |||||||
| 780.000 | 20.000 | 5.751 | |||||
| Об.= 15.998 | Об.=15.998 | ||||||
| Об.=780.970 | Об.=780.800 | Ск= 0 | |||||
| Ск= 3.170 | Сч. 44 Расходы на продажу <https://www.snezhana.ru/plan_44/> | ||||||
| Сч. 60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками <https://www.snezhana.ru/plan_60/>ДтКт | |||||||
| Дт | Кт | Сн=0 | |||||
| Сн=1.800.000 | 22.000 | 28.000 | |||||
| 6.000 | |||||||
| Об.= 28.000 | Об.=28.000 | ||||||
| Ск= 0 | |||||||
| Сч. 51 Расчетные счета <https://www.snezhana.ru/plan_51/> | |||||||
| Дт | Кт | ||||||
| Сн=1.700.000 | |||||||
| 20.000 | |||||||
| 190.000 | 780.000 | ||||||
| 600.000 | 1.400 | ||||||
| 1.100 | 18.800 | ||||||
| 1.400 | 7.000 | ||||||
| 15.053.100 | 24.200 | ||||||
| 790.000 | 249.000 | ||||||
| 88.000 | |||||||
| Об.= 2.117.888 | Об.=473.888 | 82.000 | |||||
| Ск= 156000 | 200.000 | ||||||
| Сч. 62 Расчеты с покупателями и заказчиками <https://www.snezhana.ru/plan_62/>1910.000 | |||||||
| Дт | Кт | 90.000 | |||||
| Сн= 600.000 | 1.400 | ||||||
| 28.983 | 190.000 | ||||||
| 5.310.000 | 600.000 | 35.000 | |||||
| 190.000 | 28.983 | 50.000 | |||||
| 190.000 | 100.000 | ||||||
| 790.000 | 23.128 | ||||||
| Об.= 5.528.983 | Об.=1.798.983 | 21.240 | |||||
| Ск= 4.330.000 | 167.560 | ||||||
| Сч.66 Расчеты по краткосрочным кредитам и займам <https://www.snezhana.ru/plan_66/>7211.800 | |||||||
| Дт | Кт | 25.960 | |||||
| Сн= 1.900.000 | 6.000 | ||||||
| 35.000 | 1.080 | ||||||
| Об.=35.000 | Об.=0 | 1.200.000 | |||||
| Ск=1.865.000 | 580.000 | ||||||
| Сч. 68 Расчеты по налогам и сборам <https://www.snezhana.ru/plan_68/>Об.=16.655.600Об.=3.774.868 | |||||||
| Дт | Кт | Ск= 13.792.532 | |||||
| Сн= 170.000 | Сч.69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению <https://www.snezhana.ru/plan_69/> | ||||||
| 96.000 | 28.983 | Дт | Кт | ||||
| 90.000 | Сн= 292.000 | ||||||
| 200.000 | 2.296.236 | 18.800 | 116.760 | ||||
| 10.000 | 124.900 | 24.200 | 58.380 | ||||
| 90.000 | 249.000 | ||||||
| 28.983 | 12.000 | 53.932 | |||||
| 360.747 | 100.000 | 41.144 | |||||
| 810.000 | 25.020 | ||||||
| 780.000 | |||||||
| 225.234 | Об.=304.000 | Об.=295.896 | |||||
| Об.=859.730 | Об.=4.366.182 | Ск=283.896 | |||||
| Ск=3.676.452 | Сч.71 Расчеты с подотчетными лицами <https://www.snezhana.ru/plan_71/> | ||||||
| Сч.70 Расчеты с персоналом по оплате труда <https://www.snezhana.ru/plan_70/>ДтКт | |||||||
| Дт | Сн= 8.000 | ||||||
| Сн= 780.000 | |||||||
| 760.000 | 230.000 | ||||||
| 20.000 | 120.000 | 9.840 | |||||
| 124.900 | 2.300 | ||||||
| 2.300 | 190.000 | Об.=800 | Об.=10790 | ||||
| 90.000 | Ск= 1990 | ||||||
| 78.000 | Сч. 76 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами <https://www.snezhana.ru/plan_76/> | ||||||
| 88.000 | Дт | Кт | |||||
| 148.000 | Сн= 320.000 | ||||||
| 78.000 | 1.400 | 20.000 | |||||
| 28.000 | 7.000 | 1.400 | |||||
| 12.000 | 50.000 | 10.000 | |||||
| 12.000 | 10.000 | 1.800 | |||||
| 5.000 | 1.800 | ||||||
| Об.=907.861 | Об.=1.081.300 | Об.=70.200 | Об.=33.200 | ||||
| Ск=953.439 | Ск=283.000 | ||||||
| Сч. 80 Уставный капитал <https://www.snezhana.ru/plan_80/>Сч. 82 Резервный капитал <https://www.snezhana.ru/plan_82/> | |||||||
| Дт | Кт | Дт | Кт | ||||
| Сн= 156.010.000 | Сн= 280.500 | ||||||
| Ск= 156.010.000 | Ск= 280.500 | ||||||
| Сч. 83 Добавочный капитал <https://www.snezhana.ru/plan_83/>Сч. 84 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) <https://www.snezhana.ru/plan_84/> | |||||||
| Дт | Кт | Дт | Кт | ||||
| Сн= 90.000.000 | Сн= 3.990.000 | ||||||
| Ск= 90.000.000 | 5.000 | 7.697.912 | |||||
| Сч. 90 Продажи <https://www.snezhana.ru/plan_90/>Об.= 5.000Об.= 7.697.912 | |||||||
| Дт | Кт | Ск=11.682.912 | |||||
| Сн= 0 | Сч. 91 Прочие доходы и расходы <https://www.snezhana.ru/plan_91/> | ||||||
| Дт | Кт | ||||||
| Сн= 0 | |||||||
| 1.400 | 1.100 | ||||||
| 15.053.100 | |||||||
| 45.000 | 83.854 | ||||||
| 12.000.000 | 15.054.450 | ||||||
| Об=14923000 | Об=14923000 | 2.295.236 | 15.138.304 | ||||
| Ск=0 | 15.000 | ||||||
| Сч. 99 Прибыли и убытки <https://www.snezhana.ru/plan_99/>130780.000 | |||||||
| Дт | Кт | 15.054.450 | |||||
| Сн= 7.000.000 | 15.138.304 | ||||||
| 83.854 | 1.007.000 | Об.= 45.331.058 | Об.= 45.331.058 | ||||
| 225.234 | Ск=0 | ||||||
| Сч. 97 Расходы будущих периодов <https://www.snezhana.ru/plan_97/> | |||||||
| Об=8007000 | Об=8007000 | Дт | Кт | ||||
| Ск=0 | Сн= 0 | ||||||
| 10.000 | 3.333 | ||||||
| Об=10.000 | Об=3.333 | ||||||
| Ск=6.667 |
|
|
|
|
|
|
Аналитические счета к счету 20 «Основное производство»
Аналитический счет к счету 20/1 «Диваны» (руб):
| Проводка | Дебет (статьи затрат) | Кредит | |||||||
| Дата | № опер. | Матер. | Осн. З/п. | Отчисл. На соц. нужды | Общепр. расх. | ОбщехозРасх. | Прочие расходы | Итого | |
| На 01/12 | 58.000 | 28.000 | 9.550 | 34.450 | 10.000 | 140.000 | |||
| 112.000 | 112.000 | ||||||||
| 1.000 | 1.000 | ||||||||
| 29.380 | 29.380 | ||||||||
| 230.000 | 230.000 | ||||||||
| 190.000 | 190.000 | ||||||||
| 116.760 | 116.760 | ||||||||
| 1.050.139 | 1.050.132 | ||||||||
| 328.729 | 328.729 | ||||||||
| 2.106.699 | |||||||||
| Обор. За дек. | 142.380 | 420.000 | 116.760 | 1.050.132 | 328.729 | 2.071.699 | |||
| Остат.На 01.01 | 27.000 | 30.000 | 11.220 | 27.450 | 9.330 | 105.000 |
Аналитический счет к счету 20/2 «Кресла» (руб):