В РБ коммерческие банки предоставляют кредиты на условиях закрепления в кредитном договоре способов обеспечения исполнения обязательств, т.е. дополнительных источников возвратности кредита. Под способом обеспечения исполнения обязательств кредитополучателем понимается конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование и организация контроля за достаточностью и приемлемостью данного источника. Банковским кодексом Республики Беларусь (ст. 147) предусмотрены следующие способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору:
- гарантийный депозит денег; - страхование кредитодателем риска невозврата кредита; - перевод на кредитодателя правового титула на имущество, в том числе на имущественные права; - залог недвижимого и движимого имущества; - поручительство;
- гарантия и иные способы, предусмотренные законодательством Республики Беларусь или договором. Гарантийный депозит денег (ст. 148) вправе использовать банки, имеющие лицензию на право осуществления банковских операций по привлечению денежных средств физических и (или) юридических лиц соответственно во вклады и (или) депозиты. Срок действия договора гарантийного депозита денег не может быть менее срока полного исполнения обязательств кредитополучателем по кредитному договору. Поэтому средства, размещенные на гарантийном депозите денег, возвращаются клиенту лишь только после исполнения им всех обязательств по кредитному договору. Страхование кредитодателем риска невозврата (непогашения) кредита (в том числе просрочки возврата (погашения) кредита) предполагает заключение соответствующего договора, согласно которому страховая организация (страховщик) обязуется возместить страхователю (кредитодателю) ущерб, причиненный его имущественным интересам невозвратом (непогашением) и (или) просрочкой возврата. Перевод на кредитодателя правового титула на имущество (ст. 149), принадлежащее кредитополучателю либо третьему лицу на праве собственности, праве хозяйственного ведения или праве оперативного управления, в том числе на имущественные права с учетом действующих законодательных ограничений. В договоре о переводе правового титула на имущество оговаривается право кредитополучателя выкупить путем возврата (погашения) кредита переданное кредитодателю имущество (право выкупа) в течение определенного в кредитном договоре срока возврата (погашения) кредита. Залог (ст. 150) является основной формой обеспечительных обязательств. По обеспеченному залогом обязательству кредитор (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником (залогодателем) этого обязательства получить удовлетворение своего требования из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя). Предметом залога может быть любое имущество (движимое и недвижимое), направление взыскания на которое и залог которого не запрещены законодательством. Кроме того, это могут быть имущественные права, отчуждение которых допускается действующим законодательством, а также имущество и имущественные права, которые залогодатель приобретет в будущем. Различают два вида залога:- залог, при котором предмет залога может оставаться у залогодателя (кредитополучателя). Его разновидностью является ипотека, залог товаров в обороте и залог основных средств;- залог, при котором предмет залога передается в распоряжение или владение залогодержателю(заклад).
Поручительство представляет собой обязательство поручителя полностью или частично отвечать перед кредитором другого лица за исполнение последним своих обязательств. Договор поручительства должен быть совершен в письменной форме и может заключаться для обеспечения, как настоящего, так и будущего обязательства.
Гарантия предусматривает дополнительную полную (субсидиарную) либо частичную ответственность гаранта перед кредитором другого лица (должника) за исполнение его обязательств. После исполнения своего обязательства гарант не приобретает права регрессного требования к должнику о возврате уплаченной суммы. В Беларуси в качестве обеспечения исполнения обязательств могут приниматься следующие гарантии и поручительства:- гарантии (поручительства) Правительства Республики Беларусь;- гарантии (поручительства) местных органов управления и самоуправления Республики Беларусь в пределах средств местных бюджетов, предусмотренных для исполнения данных гарантий (поручительств);- гарантии банков;- поручительства юридических лиц – резидентов Республики Беларусь. Первые два вида гарантий могут быть обеспечены залогом имущества кредитополучателя. При этом выдача гарантии на сумму свыше 10 000 базовых величин должна быть согласована с Президентом Республики Беларусь (Указ Президента РБ № 118 от 25 марта 2003 г «О некоторых вопросах распоряжения государственным имуществом»).Предельный размер обязательств по гарантиям Правительства Республики Беларусь определяется в законе о бюджете Республики Беларусь на очередной финансовый (бюджетный) год (Указ Президента Республики Беларусь от 30 июня 2008 г. № 3.
Способы обеспечения обязательств по кредитному договору выполняют для кредитора две основных функции стимулирующую и гарантийную. Стимулирующая функция связана с угрозой наступления обязательства по кредитному договору, как, например, в случае с задатком. Гарантийная функция обеспечивает большую вероятность или реальность удовлетворения требований кредитора в случае нарушения обязательства должником. Помимо обозначенных выше способов обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, возвратность кредита может обеспечиваться и способами прекращения обязательств, к которым относятся перевод долга, уступка требований, мена, новация, отступное, зачет встречного однородного требования и др.