Методика расчета показателей
Рентабельность капитала рассчитана как отношение прибыли, полученной за период к капиталу за соответствующий период.
Рентабельность активов рассчитана как отношение чистой прибыли к валюте баланса за соответствующий период.
Анализ платежеспособности и финансового положения кредитной организации – эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет).
По состоянию на 01.04.2011 г. собственные средства (капитал) Банка составили 1 180 294 тыс. руб., что составляет 100,97% от величины данного показателя по состоянию на 01.01.2011. Относительно 01.01.2010 показатель вырос на 83.08%, относительно 01.01.2009 вырос на 646.47%, относительно 01.01.2008 вырос на 692,59%, относительно 01.01.2007 вырос на 834.64%.
Чистая прибыль на 01.04.2011 составила 12 953 тыс. руб., что составляет 50.99% от величины чистой прибыли на 01.01.2011, 101.80% от величины на 01.01.2010, 86.80% от величины на 01.01.2009, 63.58% от величины на 01.01.2008, 52.79% от величины на 01.01.2007.
Рентабельность активов на 01.04.2011 – 1.06%, что составляет 45% от аналогичного показателя на 01.01.11, 114% от показателя на 01.01.10, 247% от показателя на 01.01.09, 37% на 01.01.08, 75% от показателя на 01.01.07.
Рентабельность капитала на 01.04.2011 – 0.90%, что составляет 45 % от аналогичного показателя на 01.01.11, 62% от показателя на 01.01.10, 33% от показателя на 01.01.09, 7% от показателя на 01.01.08, 5% от показателя на 01.01.07.
Привлеченные средства на 01.04.2011 составили 3 554 612 тыс. руб., что составляет 152.98% от анаолгичного показателя на 01.01.2011, 379.27% от показателя 01.01.2010, 606.13% от показателя 01.01.2009, 624 712% от показателя 01.01.2008, 276 194% от показателя 01.01.2007.
Платежеспособность и финансовое положение банка стабильны.
Особого мнения у членов Совета директоров Банка нет.
| |
| 2.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента
| |
| В связи с тем, что акции ОАО БАНК "РОСТ" не имеют обращения через организатора торговли на рынке ценных бумаг, информация о рыночной капитализации банка отсутствует.
Методика определения рыночной цены акций Банка отсутствует.
| |
| 2.3. Обязательства кредитной организации - эмитента
| |
| 2.3.1. Кредиторская задолженность
Структура кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента с указанием срока исполнения обязательств за соответствующий отчетный период.
| |
| (тыс. руб.)
| |
|
|
Вид кредиторской задолженности
|
01.04.2011
|
01.01.2011
| |
|
|
|
|
| |
|
| Кредиты и депозиты, полученные
от Банка России,
|
|
| |
|
| в том числе просроченные
|
|
| |
|
| Кредиты и депозиты, полученные от кредитных организаций,
| 542 500
| 182 000
| |
|
| в том числе просроченные
|
|
| |
|
| Кредиты и депозиты, полученные от банков-нерезидентов,
|
|
| |
|
| в том числе просроченные
|
|
| |
|
| Расчеты с клиентами по факторинговым, форфейтинговым операциям
|
|
| |
|
| Расчеты с валютными и фондовыми биржами
|
|
| |
|
| в том числе просроченные
|
|
| |
|
| Задолженность по выпущенным ценным бумагам
| 475 281
| 164 738
| |
|
| в том числе просроченная
|
|
| |
|
| Расчеты по налогам и сборам
| 2 287
|
| |
|
| Задолженность перед персоналом, включая расчеты с работниками по оплате труда и по подотчетным суммам
|
|
| |
|
| Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями
|
|
| |
|
| Расчеты по доверительному управлению
|
|
| |
|
| Прочая кредиторская задолженность
|
| 5 442
| |
|
| в том числе просроченная
|
|
| |
|
| Итого
| 1 021 305
| 353 021
| |
|
| в том числе по просроченная
|
|
| |
| | | |
| | Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности (указывается по каждому кредитору)
| |
| | Полное фирменное наименование (для некоммерческой организации - Наименование) или Фамилия, имя, отчество
| Коммерческий Банк «ИНТЕРКОММЕРЦ» (общество с ограниченной ответственностью)
| |
| | Сокращенное наименование
| КБ «ИНТЕРКОММЕРЦ» (ООО)
| |
| | Место нахождения
| 119435, г. Москва, Большой Саввинский пер., д.2-4-6, стр.10
| |
| | Сумма кредиторской задолженности, тыс.руб.
| 430 000
| |
| | Размер просроченной кредиторской задолженности, тыс.руб.
| Не является просроченной
| |
| | Является/не является аффилированным лицом кредитной организации – эмитента
| Не является аффилированным лицом
| |
| |
|
| |
| | Полное фирменное наименование (для некоммерческой организации - Наименование) или Фамилия, имя, отчество
| Общество с ограниченной ответственностью «ИнфоАльянс»
| |
| | Сокращенное наименование
| ООО «ИнфоАльянс»
| |
| | Место нахождения
| 129085, г. Москва, Звездный б-р, д.21, стр. 3, пом. 1, комн. 5
| |
| | Сумма кредиторской задолженности, тыс.руб.
| 150 000
| |
| | Размер просроченной кредиторской задолженности, тыс.руб.
| Не является просроченной
| |
| | Является/не является аффилированным лицом кредитной организации – эмитента
| Не является аффилированным лицом
| |
| |
|
| |
| | Полное фирменное наименование (для некоммерческой организации - Наименование) или Фамилия, имя, отчество
| Общество с ограниченной ответственностью «ЭКСПРЕСС»
| |
| | Сокращенное наименование
| ООО «ЭКС ПРЕСС»
| |
| | Место нахождения
| 109263, Москва, ул. Чистова, д.24А
| |
| | Сумма кредиторской задолженности, тыс.руб.
| 163 000
| |
| | Размер просроченной кредиторской задолженности, тыс.руб.
| Не является просроченной
| |
| | Является/не является аффилированным лицом кредитной организации – эмитента
| Не является аффилированным лицом
| |
| | Размер просроченной задолженности кредитной организации - эмитента по платежам в бюджет, внебюджетные фонды и Банку России.
| |
| | Просроченной задолженности по платежам в бюджет, во внебюджетные фонды и Банку России кредитная организация-эмитент не имеет.
| |
| | Информация о выполнении кредитной организацией – эмитентом нормативов обязательных резервов.
| |
| | (тыс.руб.)
| |
| | Отчетный период
| Размер недовзноса в обязательные резервы
| Размер неисполненного обязательства по усреднению обязательных резервов
| |
| |
|
|
| |
| | 01.04.2011
|
|
| |
| | Информация о наличии/отсутствии неуплаченных штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов
| |
| | Неуплаченные штрафы за нарушение порядка обязательного резервирования отсутствуют
| |
| 2.3.2. Кредитная история кредитной организации – эмитента
| |
|
Кредитных договоров и/или договоров займа, действовавшим ранее и действующим на дату окончания последнего завершенного отчетного периода, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату последнего завершенного отчетного квартала, а также иным кредитным договорам и/или договорам займа, не имеется.
| |
| 2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
| |
| Информация об общей сумме обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного ею обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога, поручительства или банковской гарантии, на дату окончания соответствующего отчетного квартала.
| |
| Общая сумма обязательств Банка из предоставленного им обеспечения – 1 102 211 тыс. руб. Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым банк предоставил обеспечение – 1 102 211 тыс. руб.
| |
| Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и/или банковской гарантии, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения.
| |
| Обязательств кредитной организации - эмитента по предоставлению обеспечения третьим лицам, в том числе в форме залога или поручительства, за последний завершенный отчетный период, составляющих не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный период, не имеется.
| |
| Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств кредитной организацией-эмитентом (третьими лицами).
| |
| Риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств кредитной организацией-эмитентом (третьими лицами) нет .
| |
| Факторов, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств
| |
| Факторов, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств, нет.
| |
| 2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг
| |
| В настоящем квартале эмиссий не проводилось.
| |
| 2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг
| |
| 2.5.1. Кредитный риск
| |
Кредитный риск – риск возникновения у кредитной организации - эмитента убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией – эмитентом в соответствии с условиями договора.Комплекс мер, направленных на решение задачи минимизация рисков включает:
1) контроль использования лимитов свободного кредитования (ЛСК);
2) контроль соответствия устанавливаемых лимитов нормативным актам ЦБ РФ, внутрибанковским нормативным документам; решениям Правления и уполномоченных Комитетов Банка;
3) контроль соблюдения условий проведения кредитных операций в рамках установленных лимитов соответствующим решениям уполномоченных органов;
4) оценку кредитных рисков устанавливаемых лимитов кредитования, мониторинг установленных лимитов кредитования с целью контроля за уровнем кредитного риска:
- текущий контроль макроэкономических изменений и изменений в отраслях, в которых ведут свою деятельность заемщики;
- текущий контроль достаточности обеспечения, исходя из его текущей рыночной стоимости и/или финансового состояния поручителей;
- контроль текущего финансового состояния заемщиков;
- контроль правильности отнесения заемщиков к группам риска и уровня резервов на возможные потери по ссудам;
- текущий анализ и оценка качества кредитного портфеля;
5) оценку последствий в случае возможного дефолта заемщика.
При возникновении признаков, указывающих на увеличение кредитного риска, Банк оценивает возможные последствия роста кредитного риска и возможности его минимизации. Рассматривается: возможность увеличения сумм сформированных резервов на возможные потери по ссудам, качество обеспечения с точки зрения ликвидности, достаточности для покрытия всех финансовых издержек Банка.
| |
|
| |
| 2.5.2. Страновой риск
| |
| Страновой риск (включая риск неперевода средств) – риск возникновения у кредитной организации - эмитента убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента).
Банк является резидентом России. Его деятельность осуществляется главным образом на территории Российской Федерации и подвержена влиянию странового риска, присущего Российской Федерации.
Политическую, равно как и экономическую, ситуацию в стране можно оценить как стабильную в среднесрочном периоде.
Негативным фактором может служить возможность частичного пересмотра результатов приватизации, в то же время следует отметить, сравнительно низкую вероятность вызванного этим фактором системного кризиса, способного негативно повлиять на деятельность и финансовое состояние ОАО БАНК «РОСТ». Показательным в этом смысле является то, что международные рейтинговые агентства пересмотрели (планируют пересмотреть) страновой рейтинг России в сторону увеличения вплоть до инвестиционного уровня, что позволит привлечь значительные средства от западных инвесторов.
Риск открытого военного конфликта, а также риск введения чрезвычайного положения оценивается как минимально возможный.
| |
|
| |
| 2.5.3. Рыночный риск
| |
| Рыночный риск – риск возникновения у кредитной организации – эмитента убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации - эмитента, а также курсов иностранных валют и/или драгоценных металлов.
Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски.
| |
|
| |
| 2.5.3.1. Фондовый риск
| |
| Фондовый риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.
Основные составляющие системы управления фондовым рисками:
1)Создание системы оценки акций и долговых обязательств, составляющих портфель ценных бумаг банка, их классификация по группам риска.
2) Формирование резервов на возможные потери
3)Ограничение суммы вложений в портфель ценных бумаг посредством установления лимитов. Лимиты устанавливаются по группам ценных бумаг и по отдельным Эмитентам. Величины лимитов определяются соображениями ограничения рисков приемлемым уровнем и оптимизации структуры баланса Банка.
4)Создание и поддержка в актуальном состоянии системы непрерывного администрирования портфеля ценных бумаг банка. Система администрирования портфеля ценных бумаг включает в себя:
· формирование и поддержка в актуальном состоянии «Досье на Эмитента», содержащее: максимально возможную полную информацию об Эмитенте,
· поддержание текущей информации о деятельности эмитента,
· мониторинг выполнения эмитентом своих обязательств по долговым инструментам,
· мониторинг рыночных цен ценных бумаг эмитента.
| |
|
| |
| 2.5.3.2. Валютный риск
| |
| Валютный риск – риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и/или драгоценных металлов по открытым кредитной организацией – эмитентом позициям в иностранных валютах и/или драгоценных металлах.
Банк проводит взвешенную политику по вложениям в иностранную валюту. Управление валютным риском происходит на основе решений комитета по управлению активами и пассивами. Для каждого дилера устанавливается дневной лимит открытой валютной позиции. Персональные лимиты устанавливаются и регулярно пересматриваются в зависимости от опыта, квалификации и результатов работы дилера. В Банке действует автоматическая система с двойным контролем текущего состояния валютной позиции Банка.
| |
| 2.5.3.3. Процентный риск
| |
| Процентный риск – риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации - эмитента.
Для минимизации негативных последствий этих рисков в банке применяются следующие процедуры:
- регулярный мониторинг рынков и согласование на его основе ставок привлечения и размещения ресурсов,
- оперативное изменение ставок комиссионного вознаграждения банка в зависимости от результатов отслеживания макроэкономических параметров,
- диверсификация продуктового ряда банка, поддержание высокой активности на различных сегментах рынка в широком спектре: от крупных корпоративных клиентов до пенсионеров.
| |
| 2.5.4. Риск ликвидности
| |
| Риск ликвидности – риск убытков вследствие неспособности кредитной организации - эмитента обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации - эмитента (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации) и/или возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией.
Обеспечение ликвидности является одной из важнейших задач для любой банка, работающего на рынке финансовых услуг.
Управление этим риском осуществляется в рамках системы управления активами и пассивами Банка, центральным звеном которой является КФК.
Комитет отвечает за выработку и обеспечение выполнения политики управления активами и пассивами Банка, контролирует параметры и структуру баланса.
| |
|
| |
| 2.5.5. Операционный риск
| |
| Для управления операционными рисками в Банке создана эффективная система внутреннего контроля, главной задачей которой является обеспечение разработки внутренних регламентов и процедур, соответствующих действующему законодательству и регулирующих порядок подготовки, заключения, авторизации и контроля операций Банка. Помимо этого структура внутреннего контроля обеспечивает точное отражение финансовой информации в учетной документации.
Банк внедрил надежные механизмы управления рисками, гарантирующие должную реализацию контрольных процедур, включая (но не ограничиваясь этим) разграничение обязанностей с целью предотвращения конфликта интересов, наличие контроля за физическим сохранением банковских активов, организацию системы авторизации действий сотрудников, контроль за выполнением внутренних регламентов и процедур, ограничение доступа к информационным системам.
Данные механизмы контроля разработаны с целью обеспечения соответствия деятельности подразделений Банка корпоративной политике и действующему законодательству.
В Банке разработаны и внедрены специальные процедуры, препятствующие несанкционированному использованию служебной информации, а также возникновению конфликта интересов в связи с оказанием Банком консультационных и других услуг на финансовом рынке.
| |
| 2.5.6. Правовые риски
| |
| Деятельность ОАО БАНК «РОСТ» осуществляется в рамках действующего законодательства и нормативных актов Банка России. Все лицензионные условия и требования законодательства и подзаконных актов, а также нормативных актов Банка России соблюдаются. Наличие квалифицированного персонала позволяет Банку быстро и адекватно реагировать на любые изменения в законодательном поле, в том числе связанные с изменением валютного регулирования, налогового законодательства и так далее, что позволяет значительно снизить соответствующие риски.
На текущий момент, Банк не задействован ни в каких судебных разбирательствах, негативный результат которых ввиду изменения судебной практики или изменения законодательных актов, мог бы повлечь существенные изменения в финансовом состоянии Банка.
| |
| 2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск)
| |
| Управление репутационным риском банка осуществляется в соответствии с Рекомендациями ЦБ РФ по организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах.
Основные механизмы управления и контроля за репутационным риском:
- выпуск внутренних нормативных документов в целях осуществления
деятельности банка с соблюдением норм правового регулирования,
банковского и налогового законодательства;
- применение системы этических норм, определяющих общие принципы кодекса поведения сотрудников банка;
- обеспечение своевременного исполнения обязательств перед клиентами и контрагентами банка;
- подготовка предварительных заключений с целью исключения сомнительных операций;
- выполнение специально разработанных процедур официального, последовательного и своевременного рассмотрения жалоб клиентов;
- осуществление проверки до публикации рекламной информации о деятельности банка.
| |
|
| |
| 2.5.8. Стратегический риск
| |
| Для идентификации и оценки риска используются следующие способы контроля и измерения:
1. Планирование деятельности банка состоящее из трех уровней: текущее, среднесрочное, долгосрочное.
2. Периодическое предоставление подразделениями руководству банка отчетов о выполнении текущих и среднесрочных (по кварталам) плановых показателей.
3. Система постановки и контроль исполнения приоритетных задач банка на среднесрочном и долгосрочном периоде.
4. Рассмотрение и утверждение долгосрочных планов на заседаниях Наблюдательного совета банка.
5. Ежегодный отчет о деятельности банка перед высшими органами управления банком: Общим собранием акционеров и Наблюдательным советом.
6. Моделирование влияния на капитал и финансовую устойчивость банка отдельных, в том числе новых направлений бизнеса (ситуационный анализ, в т.ч. стресс-тестирование).
7. Сравнительный анализ темпов изменения капитала и масштабов деятельности банка в сравнении со средним уровнем по банковской системе РФ (среди крупнейших банков РФ).
8. Мониторинг соответствия принятой стратегии реальным темпам его развития и реальной макро/микроэкономической ситуации, выявление причин отклонения. При необходимости внесение соответствующих корректировок.
9. Мониторинг инновационных банковских технологий.
10. Ситуационный анализ развития конкурентной ситуации, в том числе стресс-тестирование.
11. Мониторинг изменений в нормативно-правовой базе и их влияния.
Дополнительно с целью снижения и ограничения влияния риска используются следующие методы и процедуры:
1. Прогноз (оценка) эффективности новых значимых проектов банка. Оценка влияния на капитал новых крупных проектов.
2. Выявление факторов, способных негативно отразиться на конкурентоспособности банка. Разработка мероприятий по снижению (исключению) их негативного влияния на банк.
3. Анализ тенденций развития банковской системы РФ, оценка изменения конкурентных позиций банка по отношению к крупнейшим банкам РФ, выработка предложений по их повышению.
| |
| 2.5.9. Информация об ипотечном покрытии
| |
| Выпуска облигаций с ипотечным покрытием кредитная организация не производила.
| |
| | | | | | | | | | | | |