Виды банков разделяются по типу собственности, правовой организации, функциональному назначению, характеру выполняемых операций, числу филиалов, сфере обслуживания, масштабами деятельности.
Всю кредитную систему можно разделить на центральный банк, коммерческий банк, инвестиционный банк, сберегательный банк, ипотечный банк, банк потребительского кредита, банковский холдинг, также существует несколько форм банковских объединений.
Каждый из видов банка выполняет свои функции и осуществляет определенные операции.
Центральный банк осуществляет руководство всей кредитной системой страны, ведет все финансовые операции государства. В ЦБ хранятся временно свободные средства и обязательные резервы всех коммерческих и других баков, предоставляем им в случае надобности кредиты для поддержания их ликвидности. Центральный банк обладает монопольным правом эмиссии банкнот, является главным проводником в денежно – кредитной политике государства. Участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово- расчетное обслуживание бюджета государства.
Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).
Коммерческие банки часто называют финансовыми универмагами или супермаркетами кредита, ведь эти кредитные учреждения также осуществляют расчет и организуют платежный оборот в масштабе всего народного хозяйства. На базе их операций возникают кредитные деньги.
Инвестиционные банки занимаются эмиссионно- учредительной деятельностью, проводят операции по выпуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг и на этом получают доход. Они не имеют право принимать депозиты, поэтому привлекают деньги путем продаж собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для кредитования различных отраслей хозяйства.
Сберегательные банки - это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.
Ипотечные банки – учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций.
Банки потребительского кредита – тип банков, которые функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д.
Банковский холдинг представляет собой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами.
По форме собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. Капитал Банка России принадлежит государству. Подобная ситуация сложилась у центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания, Бельгия.
По законодательству большинства стран на национальных банковских рынках допускается функционирование иностранных банков. В ряде стран деятельность иностранных банков не ограничивается. В России для иностранных банков вводится определенный коридор, в рамках которого они могут разворачивать свои операции. В России совокупный капитал иностранных банков не должен превышать 15%.
По правовой форме организации банки можно разделить на общества открытого и закрытого типов, ограниченной ответственности.
По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие. Эмиссионными явл все центр банки,их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение. Депозитные специализируются на аккумуляции сбережений населения. Прием вкладов-основная операция. Коммерчиские заняты всеми операциями,разрешенными банковским законодательством
По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные.универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг,обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности,как физ так и юр лиц.специализированные-те банки,специализирующиеся на внешнеэк операциях, ипотечные банки и т.д.они спец-ся на определенных видах операций
Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям. Это могут быть банки многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство). В России преобладают многоотраслевые банки, что более предпочтительно с позиции снижения банковского риска. Вместе с тем в стране достаточно представительна прослойка банков, созданных группой предприятий отраслей. Они обслуживают преимущественно потребности своих учредителей; у таких банков существенно возрастают риски невозврата кредитов.
По числу филиалов:бесфилиальные и многофилиальные
По сфере обслуживания:региональные,межрегиональные,национальные,международные
По масштабам деятельности:малые,средние,крупные,банковские консорциумы,межбанковские объединения.
24. Статус, ф-ции и цели ЦБ РФ. Банк России явл-ся юр.л., осущ-м свои расходы за счет собств. доходов. Он не регистр-ся в налог. органах. Гос-во не отвечает по обяз-вам ЦБ, а Банк России не отв-ет по обязвам гос-ва. Органы гос. власти не имеют право вмеш-ся в деят-ть ЦБ и прин-ть решения, противореч. законод-ву. ЦБ не имеет право предост-ть кредиты правит-ву РФ длпокрытия бюдж. дефицита, покупать цен. бумаги при их первич. размещении (искл-ся предусм. законом «О федер. бюджете на очеред. фин. год»). ЦБ имеет устав. капитал в размере 3млрд.руб. Он подотчетен Гос. думе, т.к. предст-ет 2 раза в год отчет и аудит. закл-ние по нему. Высш. органом упр-ия ЦБ явл-ся Совет Директоров, сост. из 13 чел-к. В его состав входят: Председатель ЦБ, Председ-ль правит-ва, Члены правит-ва, Члены думы, Члены Совета Федерации, Эксперты и т.д. Цели деят-ти ЦБ: 1) защита и обесп-ие уст-ти курса рубля, 2) развитие и укрепление БС, 3) обесп-ие беспереб. функц-ия сис-мы расчетов. Для достижения целей ЦБ РФ вып-ет ф-ции: 1. Монопольно осущ-ет эмиссию наличн. денег и оргвнизует их обращение. Банкноты и монеты ЦБ РФ явл-ся единств. закон. ср-вом платежа на тер-рии РФ. Их вып-ют в рез-те проведения ЦБ своих актив. операций: кредитование комм. банков и гос-ва, покупка цен. бумаг, ин. валюты и драг. металлов. Банкноты и монеты Банка России явл-ся его безусл-ми обяз-вами; он должен вып-ть их в таком кол-ве, кот. не приведет к их обесц-нию, т.е будет соотв-ть товар. массе. 2. Банк для банков. ЦБ откр-ет банка крресп. счета, осущ-ет их расчетно-касс. обслуж-ие и устан-ет правила межбанк. расчетов. Банк России депонирует обязат. резервы комм. банков и привлекает их временно свобод. ср-ва в депозиты (сроком на 1, 7, 14, 30 дней и 3 мес.). Также ЦБ РФ служит для комм. банков послед. инстанцией. 3. Банкир правит-ва. В Банке Росси открыты счета Федер. казначейства, осущ-го касс. исполнение бюджета, и счета гос. внебюдж. фондов. Также ЦБ РФ кредитует правит-во как в форме предост-ия ему прямых кредитов, так и в форме покупки гос. долговых бумаг. Банк России осущ-ет операции с гос. цен. бумагами в плане проведения аукционов по их размещению среди др. держателей. Также ЦБ РФ без взимания комиссион. вознагр-ия осущ-ет операции по обсл-ию гос. долга и с золотовалют-ми резервами России. Помимио перечисл-х ф-ций, Банк России явл-ся проводником ден.-кредит. и валют. пол-ки, а также органом банк. надзора.
26. Актив. и пассив. операции комм банков. Любой посредник, связ с кред отнош выст-т в двоякой роли: 1)как заемщик, привлек ден ср-ва; 2)как кредитор, нах комм-ки выгодные пути по размещ этих ср-в. Возн-т естеств. разд всех операций банка на 2 класса: 1. Пассив. операции – по привлеч ср-в 2. Актив операции – по рамещ ср-в. По 2 операциям платой выст-т %. Плата по актив. операц больше, чем по пассив. Разница м/у этими % сост-т осн. доход комм банков – банковскую маржу. К пассивным операциям относят:
-привлечение средств на расчетные и текущие счета юр и физ лиц
-открытие срочных сетов граждан,предприятий и организаций
-выпуск ценных бумаг
-займы,полученные от других займов
Все пассивные операции делятся на:
Депозитные,включая получение межбанковских вредитов(записи в банковских книгах,свидетельствующие о наличии определенных требований клиентов к банку)
Эмиссионные(размещение паев или ценных бумаг банка)
Активные:
-ссудные(операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности,возвратности и платности)они делятся на:тип заемщика, способ обеспечения,сроки кредитования,характер кругооборота средств,назаначение,вид открываемого счета,метод погашения ссуды
-Расчетные(операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.
-Кассовые(операции по приему и выдаче наличных денежных средств)
-Ивестиционные и фондовые(инв-по инвестированию банком своих срдств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хоз-финансовой и коммерч деят-ти, фондовые-операции с ценными бумагами)
-гарантийные(по выдаче банком гарантии уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий
Активно-пассивные
Комиссионные(осуществляемые банками по поручению от имени и за счет клиентов;приносят банкам доход в виде комиссионнго вознаграждения
К банк операциям относ: 1)привлеч ден ср-в юр и физ л; 2)размещ привлеч ср-в от св имени за св счет; 3)открытие и ведение банк счетов юр и физ л; 4)осущ расчетов по поручительству юр и физ л; 5)инкосация ден ср-в, кассовое обслуж юр и физ л; 6)купля-продажа ин. валюты; 7)привлечение во вклады и размещ от св имени драг металлов и др ценностей; 8)выдача банк-х гарантий. Кредит орг-ции мог вып-ть и след операции: 1)Выдача поручительств за 3-х лиц, предусматр испол-е обяз-в в ден форме; 2)Приобрет права треб-я от 3-х лиц; 3)Доверит. (трастовое) упр-ние ден ср-ми и иным имущ-ом; 4)Предост в аренду спец помещ и сейфов для хранения док-в и ценностей; 5)Лизинговые операции; 6)Оказание консультац. и иных услуг. Все операции провод в руб, а при наличии ген. лицензий – в ин. валюте. Банкам запрещено заним-ся произв., страх. и торговой деят-тью.