Ден. оборот можно также понимать как потоки ден. ср-в юр. и физ. лиц,образующиеся в процессе совершения платежей при помощи денег и выполняющих ф-ции ср-ва платежа и обращения.
Под ден. обращением также понимают такое движение денег,когда они обслуживают в основном перемещение ст-сти между субъектами экон. отношений.
Предложение денег- кол-во денег находящихся в обращении в опред. период времени.При установлении количественных и качественных параметров предложение денег имеет значение как общий объём ден. массы так и её составные части т.е. ден. агрегаты.
Денег в экономике должно быть достаточно,чтобы обслуживать создаваемый ВВП.Существует количественная теория денег,кот. представляется в виде уравнения обмена.
MV=PQ где M- кол-во денег,находящихся в обращении; V- скорость обращения денег; P- уровень цен; Q- объём пр-ва.
Межбанковские и международные расчёты
Для осущ-ния платежей и расчётно-кассового обслуживания субъектов хоз-ния банки устанавливают между собой корреспонденские отношения
Кор.счёт выполняет теже ф-ции что и р/с пр-тия,но с учётом специфики деятельности комерч. банка. Все комерч. банки открывают кор. счета в Центр.Б. На кор. Счёте хранятся в основном собственные ср-ва комер. Банков и ср-ва их клиентов.Расчёты между клиентами различных ком. банков,а также между банками осущ-ся с использованием этих кор. счетов через Белор. Межбанковский расчётный центр (БМРЦ).
Если между собой рассчитываются клиенты,обслуживающиеся в одном банке или филиалах одного банка,то величина кор. счёта банка не изменяется т.к. он содержит остатки ср-в всех своих клиентов.Такие расчёты внутри системы банка на основе межфиллиальных оборотов (МФО) называются клиринговыми.
Все расчёты между клиентами различных банков периодически изменяются и поэтому величина таких кор. счётов контролируется Цент. банком гос-ва.Расчёты могут производится в режиме реального времени –это система «BISS» т.е. когда ден. ср-ва практически сразу перечисляются со счёта на счёт и в режиме так называемых сеансов перечислений.В этом случае происхождит накопление платежей между сеансами,а затем их перечисление.В течение суток может быть до 5 таких сеансов.
По кор. счёту банка отражаются сл-щие операции: 1) кредитное и расчётно-кассовое обслуживание клиентуры самого ком. банка –это перечисление и зачисление ден. ср-в,связанных с приобретением ТМЦ, реализацией пр-ции,выполнением работ,оказанием услуг,расчёты с бюджетом,пенсионным фондом,приём и выдача наличных денег;
2) по межбанковским займам,депозитам сценными бумагами по подкреплению операционной кассы; 3) собственно- хозяйственные операции банка.
Основная часть операций по кор. счёту связана с обслуживанием коммерческими банками своих клиентов,с проведением расчётов между субъектами хоз-ния. При этом используются различные формы оргции безналичных расчётов.
Оплата расчётных док-тов с кор. счетов банков производится исходя из кредитового остатка ср-в на этом счёте. При этом образовании на кор. счёте дебетового сальдо,когда сумма платежей превышает сумму поступлений,то ком. банк уплачивает Цент.Б. штраф за наличие такого сальдо,а по истечении опр. срока такого положения платежи с кор. счёта прекращаются.
Международные расчёты - представляют собой систему орг-ции и регулирования платежей по ден. требованиям и обязательствам, возникающим при осущ-нии ВЭД между юр. и физ. лицами, находящимися на территории разных гос-в.Эти расчёты осущ-ся безналичным путём в форме записей на счетах банков.
Для осущ-ния кор. соглашений с ин. банками открываются банковские кор. счета «Лоро» - это счёт зарубежных банков в отечественном банке. Счёт «Ностро»- это когда отеч. банки заключают кор. отношения с ин. банками. Для осущ-ния международных расчётов используются спец. док-ты девизы т.е. платёжные ср-ва в ин. валюте.Среди них различают:
1)комерч. переводные векселя (тратты)-это письменные приказы об уплате опр. суммы опр. лицу в установленный срок,выставляемые экспортёрами на ин. импортёров;
2)простые векселя -это долговые обязательства импортёров;
3)банк. векселя- это векселя,выставляемые банками данной страны на своих иностранных корреспондентов;
4)банк. чек -письменный приказ банка своему банку корреспонденту, о перечислении суммы с его текущего счёта за границей чекодержетелю;
5)банк. переводы;
6)банк.карточки(пласт,кред,и др.)- они применяются как именные ден. док-ты для получения товаров и услуг за рубежом в безналичном порядке.
Большинство международных расчётов пр-ся по системе СВИФТ- это сокращённое название компании,существующей с 1977г..Эти расчёты организовываются аккредитивами,банк. переводами,авансовыми платежами, расчётами по открытому счёту; расчётами с использованием векселей,чеков,банк. карточек.Чек чаще выступает как ден. док-т, выписываемый банками в разных валютах.Чек используется в международных расчётах вмете с пластиковыми карточками америк. происхождения:VISA,Master Cart, Amerikon Express.
Организация налично-денежного оборота
Налично- ден. оборот как часть ден. оборота представляет собой движние наличных ден. знаков (банкнот,монет).Несмотря на то,что налично-ден. оборот составляет меньшую часть всего оборота денег он имеет важное значение.
Налично-ден. оборот обслуживает экон. интересы населения.Движение наличных денег осущ-ся в соответствии с прогнозом кассовых оборотов ЦБ,кот. опирается на прогнозные показатели плана соц-экон. развития страны,гос. бюджета,доходов и расходов населения,а также на прогнозы кассовых оборотов коме. банков и прогнозы розничных товарооборотов.
Правильная орг-ция налично-ден. оборота взаимоувязывает производственное и личное потребление.Современная система налично-ден. обращения строится с использованием опр. принципов её орг-ции. Среди них: 1)централизованное управление -эмиссия наличных денег осущ-ся из единого центра-ЦБ,который управляет процессом и контролирует его. 2)устойчивость и эластичность налично-ден. оборота- ден. система должна быть организована так,чтобы с одной стороны не допускать инфляцию,а с другой –расширять ден. оборот если возростает товарооборот,обеспечивая экономику достаточным кол-вом ден. знаков. 3)обеспеченность выпускаемых в оборот ден. знаков,они должны быть обеспечены золотовалютными резервами ЦБ,товарными ресурсами и др. активами. 4)самостоятельность ЦБ в осущ-нии эмиссионных ф-ций, независимость его от правительства,подотчётность парламенту страны.Приоритетной задачей ЦБ яв-ся поддержание устойчивости Нац. валюты и борьба с инфляцией. 5)предоставление правительству ден. ср-в только в порядке кредитования- в Зак-ве стран с рыночной экономикой имеется положение, что ЦБ не должен финансировать правительство, а ср-ва ему предосталять ему только путём кредитования и под обеспечение.Это позволяет предотвратить использование денег для покрытия дефицита гос. бюджета на инфляционной основе. 6)функ-ние на территории страны исключительно Нац. валюты- платежи за товары и услуги внутри страны производятся только в Нац. валюте.Использовать др.валюту разрешается только для расчётов с ин. субъектами хоз-ния (нерезидентами). 7)наименование ден. единицы- как правило складывается исторически.После распада СССР все бывшие союзные республики обрели суверенитет,вернулись к историческим наименованиям своей валюты за исключением Белоруси.В некоторых го-вах разрешается устанавливать новое наименование ден. единицы.
Наличный ден. оборот с позиции операционных (оборотных) касс комерч. банков можно представить 2-мя основными потоками.
Первый поток, когда наличные деньги из касс банка поступают в оборот (на выдачу клиентам банка) в виде: 1) ЗП других соц. платежей; 2) ср-в на комер. Расходы; 3) ср-в на хоз. расходы; 4) выплат с вкладных счетов населения.При этом бухгалтерия банков списывает с расчётных и операц. счетов клиентов безналичный эквивалент.
Второй поток по кот. наличные деньги возвращаются в опер. кассы в виде: 1) выручки торговых орг-ций; 2) выручки пр-тий,оказывающих услуги населению (рестораны, дома быта,и т.д.); 3) платы населения за услуги ЖКХ; 4) поступлений на вкладные счета населения.
Клиринговые расчёты
Клиринг- это форма взаимной оплаты между 2-мя или несколькими банками,районами,гос-ми, при которой происходит обмен товарами без первичного перевода денег(валюты).
Сущность клиринга выражается в сл-щем: за опр. календарны период (обычно 1 год) суммы взаимной торговли различных торгующих стран обращаются на конкретных банк. счетах на основании клирингового договора.
Осуществляя клиринг,каждая страна участвующая в сделке стремится достичь баланса (равновесия) при взаимных поставках.Но обычно к концу кал. периода одна из сторон получает перевес т.е.авуар в свою пользу.Эта страна в дальнейшем можетне желать больше товаров своего партнёра или ей могут понадобится деньги.В этом случае она может продать свой авуар при помощи посредников в третью сторону(третьему лицу).
В результате продажи авуара возникает разница между ст-стью клиринговой валюты и ст-стью конвертируемой валюты,которая называется дизажио.
Страна получившая авуар также может продать клиринговую валюту.Продажа клиринговой валюты называется суитч, что в переводе с анг.(Switch) переключать.Этот термин применяется также при: 1) смене партнёров в сделке; 2) изменении объектов сделки; 3) реализации малоперспективных ценных бумаг.
Кредитная система
Структура и составные части кр ситемы
Кредитная система представляет собой совокупность кредитно-фин. учреждений Функционирующих в рамках банк. Зак-ва и обслуживающих экон. отношения в ден-кредитной сфере.
Кр система включает в себя: 1)банк. систему; 2)парабанк. систему.
Банк. система яв-ся системой и главным ядром кр системы и представляет собой совокупность различных видов ком. банков управляемых ЦБ гос-ва.
Банк. ситема республики двухуровневая и это соответствует требованиям рын. экономики. Первый уровень- ЦБ,кот. формирует нормативно-правовую базу и осущ-ет регулирование ден-кред отношений. Второй уровень- это подчинённые Цб ком. банки.
Исторически в Белоруси кр система на 90% представлена банками. В промышленно развитых странах на долю парабанк. системы приходится 50% и более.Её ф-ции достаточно разнообразны т.к. сюда включаются неком. банки,а специализированные финн. учреждения,кот. конкурируют с ком банками,но в последнее время их различия постепенно сглаживаются.Ком. банки осущ-ют широкий спетр банк. операций и поэтому они яв-ся банками универсального типа,а специализированные финн-кред учреждения совершают в отличии от них конкретную операцию т.е. специализируются на ней,но круг этих операций также расширяется.
В основу классификации кр орг-ций включая банки положены сл-щие признаки: 1)по формам собственности: гос-ные(ЦБ); смешанные (с участием ин.капитала);иностр и частные кр орг-ции. 2)по организ-правовым формам- кр орг-ции в форме ОАО,ЗАО,ООО. 3)по отраслевойнаправленности -промышленные,агропром,кооперативные и другие. 4)по функциональному назначению -эмиссионные(ЦБ); кредитные идепозитные орг-ции. 5)по набору банк. услуг -универсальные и специализированные.
В орг-цию развития кр отношений кр орг-ций положены важнейшие принципы,кот закреплены гос-вом,т.е. законодательно.
Различают сл-щие признаки: 1) обязательное получение лицензий на осущ-ние банк деят-сти; 2) независимость в деят-сти и невмешательство со стороны гос-ва в работу банков; 3) разграничение ответственности банков и гос-ва; 4) регулирование деятельности ком банком,кот должен быть подотчётным парламенту страны и независим от исполнительной власти; 5) обязательное соблюдение банками экон нормативов для поддержания своей финн устойчивости; 6) соблюдение банк тайны по операциям,счетам и вкладам клиентов.
Принципы коммерческих банков
Основополагающим принципом деят-сти ком банка яв-ся работа в пределах реально имеющихся у него кредитных ресурсов.Это означает что банк должен обеспечивать не только качественное соответствие между своими ресурсами и кред вложениями,но и добиватся соответствия хар-ра банк активов в специфике мобилизованных им ресурсов т.е. банки должны определять сроки функционирования ресурсов:привлекать ден ср-ва на длительные сроки,а выдавать кредиты на короткие сроки,чтобы ликвидность банка не была под угрозой.
Вторым важным принципом по кот базируется деят-сть ком банка –это его самостоятельность,кот также должна подразумевать экон ответственность банка за результаты своей деят-сти.
Регулирование деят-сти банка со стороны гос-ва должно осущ-ся в основном экон,косвенными методами,а не административно приказными методами.
Третий признак заключается в том, что взаимоотношения ком банка со своими клиентами строятся как рыночные. Ком банки предоставляя кредиты клиентам исходя из рыночных критериев:прибыльности, ликвидности и риска.
Ком банки выполняют определённые свойственные им ф-ции:
1)ф-ция аккумуляции ср-в размещаемых в банках.От аккум и концентрации ден ср-в в дальнейшем зависит кол-во выдаваемых кред ресурсов,кот влияют на весь процесс общественного пр-ва.
2)Вторая ф-ция –это регулирование ден оборота. Банки яв-ся центрами через кот проходит весь платёжный оборот субъектов хозяйствования. Благодаря созданию системы расчётов банки могут совершать обменные операции и превращать оборот ден ср-в в капитал.
3)Третья ф-ция ком банка –посредническая,под ней понимается деят-сть банка как посредников платежа т.е. через банки проходят платежи пр-тий,орг-ций и населения.
Деят-сть ком банков осущ-ся в сфере обмена,а не пр-ва.И банки обеспечивают как централизацию свободных капиталов и ресурсов,необходимых для поддержания непрерывности пр-ва и обеспечивают упорядоченный ден оборот т.е. собранные временно свободные ден ср-ва превращаются в мелкие ден потоки и способствуют орг-ции кредитных ресурсов.
Регулирование банк деят-сти предполагает использование кред и банк системы как инструмента макроэкон воздействия.
Развитие здоровой межбанк конкуренции, недопущение крзисов, недоверие к банкам должно рассматриватся как главное условие функционирования всей кредитно-фин сферы.
Специализированные кред-фин учреждения
К ним относятся: ломбарды,кассы взаимопомощи,пенс фонды,страх компании,аудиторские,лизинговые и факторинговые компании, ипотечные компании(банки),инновационные и инвестиционные, кред союзы и товарищества.
Для этих учреждений характерно то,что они осущ-ют чаще одну конкр операцию и имеют чётко выраженную товарную ориентацию,а ком банки выполняют широкий спектр банк операций.
Ауд ком осущ-ют выполнение ревизионных и консультационных услуг. Иннов ком занимаются финансированием научно-техн достижений, связанных с внедрением нов техники и технологий в пр-во.
Ипот ком зан-ся предоставлением кредита под залог недвижимости. Инвест ком занимаются размещением крупного выпуска ценных бумаг. Кред союзы создаются несколькими мелкими предприн с целью оказания финн поддержки друг другу.
Ком банки выполняют сл-щие виды операций: депозитные, кред, валютные,эмис-кас,касс обслуживание бюджетов, лизинговые, факторинговые,трастовые,трансферные.межбанковские.
Процентная политика банков.Виды % и проц ставок.
%- это плата за пользование ссужаемой ст-стью, это те отношения,кот возникают на базе кредита. Различают: 1)ссудный %; 2)депозитный %;
3)учётный%.
Ссудный %- это плата заёмщиком банку за пользование кред ресурсами. Здесь кредиторами выступают банки,азаёмщиками выступают банки,а заёмщиками яв-ся юр либо физ лица.Равзмер ссудного %зависит от:цел предоставления кредита,сроков предоставления.наличия кред ресурсов в банке,состояния спроса на кредит,ставки рефин,уровня инфляции.
Депозитный %- это плата банком клиенту-вкладчику за привлечённые ден ср-ва клиента на депозит(во вклад).здесь кредиторами выступают клиенты банка,а заёмщиком-банк.Размер деп % зависит от: вида вклада,сроков привличения ден срп-в во вклад,ставки рефин,уровня инфляции.
Маржа -это разница между ссудным и депозитным процентом т.е. между той %-ной ставкой,кот устанавливает банк заёмщику при выдаче кредита (ссуд%) и толй %-ной ставкой кот устанав банк клиенту-вкладчику за привлечённые ден ср-ва клиента на депозит (депозь %).Всегда должен быть выше установлен размер ссудного % т.к. те расходы, кот несёт банк по вкладным(депоз) операциям должны покрыватся доходами, полученными банком от проведения кред операций. Прав установление маржи положит влияет на ликвидность банка и способствует сбалансированности между его активами и пассивами.
Учётный %- это ставка по кот НБ предоставляет кредиты ком банкам и правительству республ.Уч ставка может быть снижена если кредит направляется на развитие приолритетных направлений в республ,а также на ликвидацию последствий аварии на ЧАЭС.Уч ст-это ст реф-ния.
Различают 3 вида %-ных ставок: Фиксированная -она не меняется на протяжении всего срока действия договора. Плавающая- меняется по истечении времени,пересматривается банками взависимости от ставки рефинансирования .Базисная(базовая)- когда мелкие банки ориентируются на ставки крупных банков в том числе на ставку ЦБ.