Пассивные операции банков – это операции по формированию и пополнению ресурсной базы банков. Это операции, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах.
Пассивные операции играют важную роль для коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках.
Существуют 4 формы пассивных операции коммерческих банков:
а) первичная и повторная эмиссия акций акционерными банками либо формирование долей УК неакционерных банков;
б) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов (резервного фонда КБ);
в) кредиты и займы, полученные от других юридических лиц, в т.ч. полученные за счет выпуска долговых ценных бумаг (облигаций, векселей)
г) депозитные операции.
Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных операций. С помощью первых двух форм пассивных операций (а, б) создается первая крупная группа ресурсов - собственные ресурсы. Следующие две формы (в, г) пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов - заемные, или привлеченные, ресурсы (обязательства банка).
Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Значение собственных ресурсов банка, прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы (земля, здания, оборудование, зарплата), без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсовбанки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являютсяисточником вложений в долгосрочные активы.
Привлеченные средства банков покрывают свыше 90 % всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, а также обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.
Как собственные, так и привлеченные ресурсы коммерческого банка находят отражение на корреспондентском счете, открываемом банком в ЦБ РФ.
Депозитные операции – это часть пассивных операций банка, результатом проведения которых должно являться изменение той части привлеченных средств банка, которая формируется за счет добровольного размещения у него клиентами, а также другими банками своих временно свободных средств на согласованных условиях во вклад (депозит).
Депозитные операции формируют депозитные ресурсы банка, которые используются им в соответствии с режимом счета и банковским законодательством. В случае с физическими лицами депозиты называют вкладами. Банк имеет право привлекать средства во вклады от физических только при условии вступления в систему страхования вкладов физических лиц (требование с 2004 года) и наличия соответствующей лицензии.
Депозиты и вклады бывают до востребования и срочные.
Депозиты до востребования - бессрочные вклады - вклады, по которым деньги изымаются по частям или полностью в любой срок по требованию вкладчика.
Срочные депозиты — вклады, по которым устанавливается определенный срок хранения:
до 30 дней; от 31 до 90 дней; от 91 до 180 дней; от 181 до 1 года; от года до 3 лет; свыше 3 лет.
Депозиты до востребования - самый дешевый ресурс, но и самый рискованный. По мере увеличения сроков увеличивается плата за ресурсы.
Разновидностью срочных депозитов и сберегательных вкладов являются: депозитные и сберегательные сертификаты - письменные свидетельства банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющие право вкладчика или его правопреемника на получение денежных средств по истечению установленного срока и процентов по вкладам. Сертификаты могут быть именные и на предъявителя.
Депозитные сертификаты на крупные суммы приобретаются юридическими лицами. Они бывают передаваемые и непередаваемые, но это не платежное средство.
Сберегательные сертификаты предназначены для реализации физическим лицам. Если срок получения просрочен, то он становиться документом до востребования.
Банк вправе размещать свои сертификаты только после утверждения и регистрации условий их выпуска и обращения в территориальном учреждении Банка России и внесения их в Реестр условий выпуска и обращения сертификатов банков. С момента регистрации новых условий выпуска сертификатов банк не может размещать сертификаты на основе ранее зарегистрированных условий.
Банковские сертификаты номинируются только в рублях и печатаются на бланках установленной формы, а также содержат все основные условия выпуска, оплаты и обращения и другие обязательные реквизиты.
Банки имеют право выпускать сберегательные сертификаты при условии:
- осуществления банковской деятельности не менее двух лет и наличия лицензии на право привлекать во вклады средства физических лиц;
- публикации годовой отчетности, подтвержденной аудиторской фирмой;
- соблюдения банковского законодательства и нормативных актов ЦБ;
- выполнения обязательных экономических нормативов;
- наличия резервного фонда в размере не менее 15 % от оплаченного УК;
- выполнения обязательных резервных требований.
В зависимости от потребительских свойств вклады классифицируются на следующие виды:
- Накопительные вклады: цель - накопление для будущих трат (пополняемые вклады; пополняемые с возможностью частичного снятия средств, мультивалютные вклады, накопительные вклады для последующего использования вкладчиком кредитных продуктов банка).
- Сберегательные вклады: цель – сохранение заработанных денег и защита их от инфляции и преумножение. Они редко бывают сроком менее года, имеют самую привлекательную ставку и капитализацию процента (присоединение к сумме вклада).
- Рентные вклады – предусматривают получение некоторой периодической ренты на капитал, которая составляет основной доход вкладчика. Они имеют долгий срок хранения и большие суммы остатка. Вкладчики – наследники капитала и бизнесмены, "отошедшие от дел".