К собственным средствам относятся:
1) уставный капитал
2) фонды
3) нераспределённая прибыль
Выпуск акций при создании банка должен состоять из обыкновенных именных акций, которые приобретаются учредителями по номинальной стоимости.
Дальнейшее увеличение уставного капитала осуществляется по решению собрания акционеров:
1) дополнительная эмиссия акций
2) за счёт прибыли банка
При повторных эмиссиях, акции могут быть как обыкновенными так и привилегированными, однако они все именные.
В соответствии с законодательством, все банки обязаны создавать резервный фонд, в размере 15% от фактически оплаченного уставного капитала.
Конкретный размер резервного фонда, определяется учредительными документами и фиксируется в уставе банка.
Ср-ва резервного фонда образуются за счёт отчислений от прибыли банка и могут быть израсходованы:
1) только на погашение убытков при проведении активных операций
2) для выпуска акций и погашения облигаций, при отсутствии других источников
Банки имеют право создавать за счёт прибыли фонды специального назначения:
1) фонд дивидендов
2) фонд производственного развития
3) фонд материального поощрения
4) фонд социальной поддержки работников банка
Банки самостоятельно определяют фонды, которые они будут создавать.
Нераспределённая прибыль- это прибыль оставшаяся в распоряжении банка, после распределения по фондам и большая часть которых расходуется на выплату дивидендов.
4. Виды вкладов, откр ВСП СБР. Порядок распоряд вкладами.
“Депозит Сбербанка России”
Вклад принимается в рублях, долларах США и евро. Операции по вкладу совершаются в валюте вклада.
Срок вклада – 1 месяц и 1 день, 3 месяца и 1 день, 6 месяцев,
1 год и 1 месяц, 2 года.
Минимальная сумма первоначального взноса – 1 000 рублей, 300 долларов США, 300 евро соответственно.
Процентная ставка по вкладу зависит от суммы первоначального взноса и срока вклада.
| Вид вал | Сумма первонач взноса | Процентная ставка (годовая) | ||||
| 1 мес и 1 д | 3 мес и 1 д | 6 мес | 1г и 1 мес | 2 года | ||
| РУБ | от 1т до 100т | 4,25% | 5,25% | 7,75% | 9,25% | 9,75% |
| от100т до 1 млн | 4,75% | 5,75% | 8,25% | 9,75% | 10,25% | |
| 1млн и более | 5% | 6% | 8,5% | 10% | 10,5% | |
| ДОЛ США /ЕВРО | от 300 до 10 т | 3,75% | 4,75% | 5,75% | 6,75% | 7% |
| от 10т до 100 т | 4% | 5% | 6% | 7% | 7,25% | |
| 100т и бол | 4,25% | 5,25% | 6,25% | 7,25% | 7,5% |
Прием дополнительных взносов, а также выдача части вклада не производятся.
“Пополняемый депозит Сбербанка России”
Вклад принимается в рублях, долларах США и евро.
Операции по вкладу совершаются в валюте вклада.
Срок вклада – 6 месяцев, 1 год и 1 месяц, 2 года.
Минимальная сумма первоначального взноса – 1 000 рублей, 300 долларов США, 300 евро соответственно.
Минимальная сумма дополнительных взносов – 1 000 рублей, 100 долларов США, 100 евро соответственно.
Процентная ставка по вкладу зависит от суммы первоначального взноса и срока вклада.
| Вид валюты | Сумма первоначо взноса | Процентная ставка (годовая) | ||
| 6 месяцев | 1 г и 1 месяц | 2 года | ||
| РУБЛИ | от 1т до 100т | 7,5% | 9% | 9,5% |
| от 100т до 1 млн | 8% | 9,5% | 10% | |
| 1 000 000 и более | 8,25% | 9,75% | 10,25% | |
| ДОЛЛАРЫСША /ЕВРО | от 300 до 10т | 5,6% | 6,6% | 6,85% |
| от 10 т до 100 т | 5,85% | 6,85% | 7,1% | |
| 100 т и более | 6,1% | 7,1% | 7,35% |
Расходные операции по выплате части вклада не производятся.
“Особый Сбербанка России”
Вклад принимается в рублях, долларах США и евро.
Операции по вкладу совершаются в валюте вклада.
Срок вклада – 6 месяцев, 1 год и 1 месяц, 2 года.
Минимальная сумма первоначального взноса – 30 000 рублей, 1 000 долларов США, 1000 евро соответственно.
Процентная ставка по вкладу зависит от суммы неснижаемого остатка и срока вклада.
| Вид вал | Сумма несниж ост | Процентная ставка (годовая) | ||
| 6 мес | 1 г и 1 мес | 2 г | ||
| РУБЛИ | 30 000 | 6,75% | 8,25% | 8,75% |
| 100 000 | 7,25% | 8,75% | 9,25% | |
| 1 000 000 | 7,5% | 9% | 9,5% | |
| ДОЛЛАРЫСША / ЕВРО | 1 000 | 5,5% | 6,5% | 6,75% |
| 10 000 | 5,75% | 6,75% | 7% | |
| 100 000 | 6% | 7% | 7,25% |
Вкладчик может в течение 30 календарных дней с даты открытия счета по вкладу изменить сумму неснижаемого остатка в сторону увеличения. В этом случае процентная ставка с даты открытия счета по вкладу устанавливается в размере, соответствующем новому неснижаемому остатку.
По вкладу могут совершаться приходные операции. Минимальная сумма дополнительного взноса – 5 000 рублей, 100 долларов США, 100 евро соответственно.
По вкладу могут совершаться расходные операции в пределах суммы, превышающей размер неснижаемого остатка.
“Пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России”
Вклад принимается в рублях.
Вклад принимается от лиц, получающих пенсии из Пенсионного фонда Российской Федерации (территориальных органов ПФР), министерств и ведомств, осуществляющих пенсионное обеспечение, и от негосударственных пенсионных фондов.
Срок вклада – 3 месяца и 1 день, 6 месяцев, 1 год и 1 месяц, 2 года.
Минимальная сумма первоначального и дополнительного взносов - 300 рублей.
Процентная ставка по вкладу зависит от срока вклада.
| Срок вклада | % ставка (годовая) |
| 3 месяца и 1 день | 6% |
| 6 месяцев | 8% |
| 1 год и 1 месяц | 9,5% |
| 2 года | 10% |
Расходные операции по выплате части вклада не производятся.
“Пенсионный депозит Сбербанка России”
Вклад принимается в рублях.
Вклад принимается от лиц, получающих пенсии из Пенсионного фонда Российской Федерации (территориальных органов ПФР), министерств и ведомств, осуществляющих пенсионное обеспечение, и от негосударственных пенсионных фондов.
Срок вклада – 2 года.
Минимальная сумма первоначального взноса – 1000 рублей.
Дополнительные взносы и расходные операции по выплате части вклада не производятся.
Процентная ставка по вкладу составляет 10,5% годовых.
Вклад "Пенсионный-плюс Сбербанка России"
Вклад принимается в рублях.
Вклад принимается от лиц, получающих пенсии от Пенсионного фонда Российской Федерации (территориальных органов ПФР), министерств и ведомств, осуществляющих пенсионное обеспечение, и от негосударственных пенсионных фондов.
Срок вклада – 3 года.
Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу – 1 рубль.
Процентная ставка по вкладу составляет 4% годовых.
По вкладу могут совершаться любые операции, предусмотренные по вкладу до востребования. Остаток вклада после совершения расходной операции должен составлять не менее 1 рубля.
По суммам всех операций, совершаемых по вкладу, в том числе и по закрытию до истечения срока, доход по вкладу исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов.
Вклад "Универсальный Сбербанка России"
Вклад принимается в рублях, долларах США и евро.
Операции по вкладу совершаются в валюте вклада.
Срок вклада – 5 лет.
Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу – 10 рублей, 5 долларов США, 5 евро соответственно.
Процентная ставка по вкладу составляет 1% годовых.
По вкладу могут совершаться любые операции, предусмотренные по вкладу до востребования. Остаток вклада после совершения расходной операции должен составлять не менее 10 рублей, 5 долларов США, 5 евро соответственно.
По суммам всех операций, совершаемых по вкладу, в том числе и по закрытию до истечения срока, доход по вкладу исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов.
Вклад "Зарплатный Сбербанка России"
Вклад принимается в рублях.
Срок вклада – 5 лет.
Минимальная сумма первоначального взноса по вкладу – 10 рублей.
Процентная ставка по вкладу составляет 1% годовых.
По вкладу могут совершаться любые операции, предусмотренные по вкладу до востребования. Остаток вклада после совершения расходной операции должен составлять не менее 10 рублей.
По суммам всех операций, совершаемых по вкладу, в том числе и по закрытию до истечения срока, доход по вкладу исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов.
До востребования Сбербанка России"
Срок вклада не ограничен.
Минимальная сумма первоначального взноса при внесении наличными деньгами:
по вкладам в рублях – 10 рублей;
по вкладам в долларах США - 5 долларов США;
по вкладам в евро - 5 евро.
По вкладам в других видах валют минимальная сумма первоначального взноса устанавливается территориальными банками Сбербанка России самостоятельно, для отделений Сбербанка России г.Москвы она установлена в размере, эквивалентном 5 долларам США.
Процентная ставка составляет:
по вкладам в рублях - 0,1% годовых;
по вкладам в долларах США – 0,25% годовых;
по вкладам в евро – 0,1% годовых;
по вкладам в других видах валют – 0,1% годовых.
Принимаются дополнительные взносы и производятся частичные выдачи со вклада.
Проценты причисляются к остатку вклада по истечении каждого календарного квартала и при закрытии счета
Порядок распоряжения вкладом закреплен в Инструкции «О порядке совершения в Сбербанке России операций по вкладам физических лиц» № 1-2-р.
Вкладом, хранящимся в СПБ, распоряжается либо вкладчик, либо его представитель. Законными представителями несовершеннолетних вкладчиков могут быть родители, усыновители, приемные родители опекуны (до 14 лет), а попечители (после 14). Вкладами, внесенными в СПБ другими лицами на имя несовершеннолетнего (нет 18), распоряжаются:
до14 – любого из родителей, усыновителей, приемных родителей опекунов.
по предоставлении им письменного разрешения органа опеки и попечительства.
после 14 – сам несоверш. по письменному согласию родителей, усыновителей, приемных родителей попечителей.
Если ни один из родителей не может посетить СПБ для того, чтобы подтвердить свое согласие на выдачу вклада несоверш. старше 14 лет, в СПБ предоставляется письменное разрешение на выдачу денег с вклада (разовое или неоднократное), подписанное любым из родителей, подпись должна быть засвидетельствована теми органами, которым предоставлено право удостоверять доверенности. Родители в подтверждение своих полномочий предоставляют паспорт, в котором записан несоверш., либо свидетельство о рождении, выданное Загсом. Детям, находящимся на полном государственном попечении в воспитательных учреждениях, лечебно – профилактических учреждениях и т.д. опекуны не назначаются. Выполнение их обязанностей выполняют администрации соответствующего учреждения. До 14 лет вкладом распоряжается представитель администрации воспитательного учреждения по предъявлении документа, подтверждающего занимаемую должность, паспорта сберкнижки и разрешения органа опеки и попечительства на разовое получение суммы со вклада или на длительное распоряжение вкладом. Вкладами, внесенными на имя др. несоверш. от 14 – 18 лет, находящихся на полном гос. попечении распоряжаются сами несоверш., но с согласия представителя администрации воспитательного учреждения. Вкладами, внесенными сами несоверш. 14-18 на свое имя или в безнал. порядке распоряжаются сами несоверш. Вкладом соверш. вкладчика, состоящего под опекой, распоряжается опекун по предоставлении паспорта, док-та, подтвержд. назначение его опекуном, разрешения органа опеки и попечительства и сберкнижки. Ограниченно дееспособный вкладчик может самостоятельно распоряжаться вкладом только с письменного согласия попечителя. Дееспособный вкладчик, по состоянию здоровья, состоящий под попечительством в форме патронажа, распоряжается вкладом сам, при участии и помощи попечителя. Вкладчики, находящиеся за границей, могут распоряжаться своими вкладами путем выдачи доверенностей представителям, находящимся на территории РФ.
По вкладам могут оформляться доверенности, их срок не может превышать 3-лет. В дов-ти должна быть указана дата ее совершения, если нет, то она ничтожна. Дов-ть на получение сумм с вклада в руб. или ин. вал. может быть составлена в СПБ или вне СПБ, тогда должна быть нотариально заверена. Может быть составлена одна общая дов-ть на получение сумм со всех вкладов в СПБ или вне СПБ, хранящихся в СПБ. Выдача вклада по дов-ти осуществляется только при предъявлении сберкнижки. Вкладчик может отменить дов-ть по вкладу. Дов-ть прекращается после признания вкладчика ограниченно дееспособным, недееспособным, безвестно отсутствующим по предоставлении в СПБ соответствующих док-ов.
Вкладчик вправе завещать свой вклад одному или нескольким лицам как входящим так и не входящим в круг наследников по закону, предприятию, государству.
Несовершеннолетние вкладчики, не достигшие 14 лет, не могут завещать свои вклады. Поправки и приписки в завещании не допускаются. Вкладчик может составить одно общее завещательное распоряжение по нескольким своим вкладам в данном СПБ.
Вкладчик имеет право изменить или отменить завещание. Хранящееся в СПБ завещание, оформленное в нотариальном порядке, может быть отменено вкладчиком путем представления в СПБ нового завещания. Завещание, составленное позднее, отменяет ранее составленное завещание.
Доверенности и завещательные распоряжения по вкладам. Порядок их оформления.
В соот –ти с ГКРФ доверенность может быть выдана на срок не более 3 лет. Если срок в довер-ти не указан, она сохраняет силу в теч 1 года со дня ее совершения. Это относится как к довер-ти на неоднократное получение сумм со вклада так и к разовой довер-ти.
В довер-ти должна быть указана дата ее составления, при этом название месяца записывается прописью. Довер-ть, в кот не указана дата состав – ничтожна.
В довер-ти вкладчик вправе предусмотреть выплату представителю из вклада опред-х сумм ежемес-но или в другие сроки.
Вкладчик может указать в довер-ти несколько лиц, кот он представ право получать суммы со своего вклада. Довер-ть на получение сумм со вклада в руб может быть оформлена вкладчиком в структурном подразделении банка на отдельном бланке. Вкладчик может составить в СПБ, где хран-ся несколько его вкладов, одну общую довер-ть на получение сумм с этих вкладов.
Довер-ть хран-ся в папке для довер-ей. Оформляемое извещение ф 36 пересылается в филиалы СБРФ. В карточке лиц счета ф 1-у дел-ся ссылка на довер-ть, хранящ в банке. Если довер-ть оформлена вкладчиком в отсутствии представителя, то при первой явке предст в СПБ контролер удостолер-ся в его личности на основании предъявленного паспорта и предлагает ему дать образец подписи. Также вкладчик может составить довер-ть внеструктурного подразделения банка, при этом она должна быть удостоверена нотариально. В случае отсутствия в насел пункте нотариуса, удостоверение довер-ти соверш-ся должностными лицами, органами исполнит власти, уполномоч на совершение нотариальных действий (довер-ти военнослуж и др лиц, наход на излечении в госпиталях, санаториях и др учрежд, удостов-ые начальниками того учрежд; довер-ти военнослуж, а в пунктах дислокации военных частей, удостовер командиром этих частей; дов-ти лиц, наход в местах лишения свободы, удостовер начальником соответ места лишения свободы; довер несовшеннолет, дееспособ граждан, наход в учреж соц защиты населения, удостовер администрацией или руководителем)
Довер-ть, выданная вкладчиком кот не в состоянии подписать ее вследствие физ недостатка, болезни или по иным причинам, по просьбе подпис-ся другим лицом с указ причины в силу кот вкладчик не может подписать довер-ть собственноручно.
В возрасте до 14 лет выдается довер от его имени любым из его родителей (усынов, опекуном) с разреш органом опеки и попечит-ва. В возрасте от 14 до 18 довер может вадать сам несоверш
Завещ распоряжение.
С 8 июня 2002 г совершение гражданинами завещ распоряжения по вкладу СПБР должно осущ в след порядке:
- совершение вклад завещ распоряж производ-ся в писмен форме в 2-х экз, в том СПБ, в кот вклад открыт.
- за оформление завещ распоряж взымается плата 10 рублей.
- в СПБ должна быть заведена книга для регистрации данных соверш в СП завещ распоряж.
- в завещ распоряж указ-ся: место и дата его составления, место жит-ва завещателя, ФИО полностью, полное наимен и местонах лица, которым завещ-ся вклад.
Вкладчик состав текст завещ распоряж, простав дату и собственноручно подпис его. Завещ распоряж может быть написано от руки,либо с использ технич ср-в.
- при оформлении завещ распоряж в пользу нескол наследников вкладчик должен указать кому какая доля завещ-ся. Ден ср-ва, завещ нескол лицам без указания доли, выдается всем этим лицам в равных долях. Завещ-ль в праве предусмотреть в завещ распоряж условие выдачи вклада.
- поправки и приписки в завещ распоряж не допускаются.
- каждый из 2-х экз удостовер подписью сотрудника банка и печатью. Оформленное завещ распоряж регистрируется в книге регистр завещ распоряж. На 2 экз указ № рег по книге. В карточке лиц счета делается отметка о составл завещ распоряж, указ дату и номер его регистрации по книге. Один экз выдается наследнику, а другой в конце опер дня в составе отч-ти направляется в ОСБ.
-изменение или отмена осущ в том СПБ, в кот оно составлено на основании собственноручно подпис-го вкладчом нового завещ распр или распоряж об отмене, оформлен в 2-х экз.