В 2003 г.был принят ФЗ «О страховании вкладов физ.лиц в банках РФ»
Цель закона –
1) защита законных интересов вкладчиков;
2) укрепление доверия к банковской системе.
Основные участники страхования вкладов:
1) Вкладчики- явл. выгодоприобретателями;
2) Банки – страхователи;
3) Агентства по страхованию вкладов – страховщики;
4) ЦБ – определяет требования для участия банков в системе страхования вкладов.
Основные принципы системы страх-я вкладов:
1) обязательность участия банков в системе страх-я вкладов;
2) прозрачность деятельности системы страх-я вкладов;
3) накопительный характер формирования фонда обязательного страх-я.
Не подлежат страхованию ДС, размещенные в сбер. сертификаты, переданные в доверит. управление, размещенные на счетах в банках – нерезидентах, ДС на счетах физ. лиц индив. предпринимателей.
Страховым случаем признается только 2 случая:
1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии БР на осущ –е б/о;
2) введение ЦБ моратория (запрета) на удовл-е требований кредиторов банка.
Вкладчик (его представитель) имеет право обратиться в агентство с заявлением о выплате возмещения со дня наступ-я страхового случая до окончания конкурсного производства. Если пропущены сроки (указаны причины), то право вкладчика восст-ся – он пишет заявление с указанием причины. В агентство вкладчик предост-т:1) заявление; 2) документ, уд. личность и в теч. 3-х дней со дня подачи заявления, но не раннее 14 дней со дня наступления страхового случая, агентство обязано выплатить сумму возмещения (т.е. мах.17 дней).
Возмещение выпл-ся в размере 100% суммы вкладов, но не более 100 000 руб. Если в одном банке несколько вкладов, то сумма возмещения пропорционально по этим вкладам, но не более 100000 руб. Возмещение по вкладам в ин. валюте вып-ся в руб. по курсу БР на день наступления страхового случая.
|
|
Банк, у которого отозвана лицензия, обязан предоставить на след. день в агентство реестр всех вкладчиков с указанием остатка вклада. Агентство обязано опубликовать в «Вестнике БР» и в СМИ в теч.7 дней адреса, куда должны обращаться вкладчики (можно в агентство, а можно в банки – агенты, которые выбираются на конкурсной основе).
Агентство явл. гос. корпорацией, доля гос-ва – 3 млр.руб.: 2 в фонд страхования вкладов, а один – на формирование расходов агентства. Доходы агентства формируются от размещения ДС, от выпуска эмиссионных цен. бум. и др.
В ФЗ определены виды цен. бум., куда могут быть размещены ср-ва фонда, страхования вкладов: 1) гос. цен.бум; 2) цен.бум. субъектов РФ; 3) облигации рос.эмитентов; 4) акции рос.эмитентов в ф. ОАО; 5) инвест.фонды; 6) в ипотечные цен.бум (закладная); 7) в цен.бум гос-в, явл-ся членами ОЭСР; 8) в депозиты и цен.бум. БР.
Расчетным периодом для уплаты страховых взносов явл. календарный квартал. Ставка страх.взносов не может превышать: 1) 0,15% средн. хронологической ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов; 2) 0,05%, если сумма фонда обяз.страх-я превысит 5% общей суммы вкладов в банках, а если превысит 10% - уплата авт-ки прекращ-ся. Уплата стр.взносов произ-ся в теч. 5 дней со дня окончания квартала. За несвоевременную и неполную уплату банки уплачивают пени – ставка реф-я за кажд.кал. день/360. В наст вр. в сист. стах-я вкладов участ-т 933 банка (всего в РФ более 1200 банков).
|
|
6.Порядок выпуска эмисс ц\б кредитными орг-циями.
Все выпуски ц б КБ подлежат обязат гос регистрации в ЦБРФ непосредственно в депортаменте контроля за деят-ю кб на фин рынках. ЦБ регистрируются выпуски акций АКБ с уставным капиталом 400 тмлрд руб и более и банком имеющим иностранных учредителей из стран СНГ.Если их доля в уст капитале более 50 % в этои же управлении регистрируются конвертируемых ц б,независимо от размера выпуска и величины уст капитала а также все выпуски ц б, предназначенные для размещения за пределами Рф. Все остальные выпуски регистрируются в ГТУ ЦБРФ и в нац банках республик в составе РФ по месту нахождения банков-эмитентов.Регистрация первого выпуска акций должна сопровождаться регистрацией проспекта эмиссиив след случаях:
1. при размещении акций среди учредителей,число которых превышает 500
2. если общий объем эмиссий превышает 50 тыс мин размеров оплаты труда на дату принятия решения о выпуске ц б
Регистрация повторного выпуска акций должна по общему правилу сопровождаться регистрацией проспекта эмиссии за исключением случаев когда одновременно выполняются 2 след условия:
1. при проведении закрытой подписки среди заранее известного круга покупателей, число которых не превышает 500 лиц
2. общий обьем эмиссий не превышает 50 тыс мин размеров оплаты труда на дату принятия решения о выпуске ц б.
Гос регистрации выпуска ц б преследует цель:
1. повысить ответственность банков эмитентов перед покупателями ц б
2. упрочить доверие к ним инвесторов
3. обеспечить нормальные условия для вторичного обращения банк ц б на рынке
|
|
Акции КБ отличаются повышенным фин риском для их держателей, тк банки в отличие от других структур работают преимущественно заемными средствами.
Процедура гос регистрации направлена на снижение фин рисков, предотвращ злоупотреблений и махинаций.
При регистрации выпуска дополнит акций банка и облигаций,банк эмитент уплач налог на операции с ц б в размере 0.8 % ном суммы выпуска
Решение о выпуске ц б принимается органом управления банка,имеющего соответсв полномочия –собрание акционеров банка. Чтобы получить право выпускать ц б банк должен быть безубыточным в течении последних трех завершенных финансовых лет (либо с момента образования не должен подвергаться санкциям со стороны государства за нарушение законодательства в течение трех последних лет, либо с момента образования не должен иметь просроч задолжностей перед кредиторами и платежами в бюджет и во внебюджетнын фонды, а также дебитовое сальдо по кор счету в ЦБРФ и по субсчетам своих филиалов.Для регистрации выпуска своих ц б банк эмитент представляет в регистрац орган:
1. заявление на регистрацию
2. решение о выпуске ЦБ
3. проспект эмиссии
4. документ подтверждающий согласование данного выпуска соответствующим учреждением гос ком РФ по антимонопольной политике
5. копия плат поручения об уплате налога на операции с ц б и ряд др док-ов
проспек эмиссии готовиться правлением банка,подписывается его председателем и гл бухгалтером. Для первого выпуска акций учреждаемого банка проспект эмиссии готовиться его учредителями и подпис-ся членами органов по организации банка.Проспект эмиссии содержит данные:
1. о банке
2. его фин положении
3. сведения о предстоящем выпуске ц б:
А)общие данные о ц б
Б) условия распространения
В)порядок распространения
Г)данные о ценовых условиях выпуска ц б
Д)расчетные условия выпуска ц б
Е) получение доходов по ц б
При первом выпуске акций при преобразовании банка из паевого в акционер, а также при выпуске дополнит акций и выпуске облигаций всеми банками проспект эмиссии должен быть заверен независ аудит фирмой.
Регистрац док-ты предоставл банком рассматриваются регистрац органом на предмет соответствия действ зак-ву банковским правилам и инструкциям.В момент гос регистрации ц б им присваевается гос регистац номер.Зарег док-ты и письмо о регистрации подпис-ся уполномоч лицом, заверяются печатью регистрац органа и выдаются банку эмитенту.
Если регистрация выпуска ц б сопровождается регистрацией проспекта эмиссий банк эмитент публикует уведомление о порядке раскрытия и обеспечения доступа к информации, содержащейся в проспекте эмиссий в переодич печатном издании, тиражом не менее 50 тыс экземпляров.