В ходе анализа обеспеченности трудовыми ресурсами проводят сравнение фактической численности персонала с предыдущим периодом и плановой численностью отчётного периода по всем классификационным группам. В процессе анализа изучается соотношение между группами и тенденции изменения этого соотношения.
Таблица3 Основные технико-экономические показатели
| Показатели | Абсолютное значение | Темп роста, % на 2016 год | |
| 2015 год | 2016 год | ||
| Объем реализации услуг в стоимостном выражении, тыс. бел. руб. | 29 622 | 33 096 | |
| Численность работающих, чел | |||
| Среднегодовая выработка (одного работника), тыс. бел. руб. |
Продолжение таблицы 3
| Фонд заработной платы, тыс. бел. руб. | 6 626,2 | 6 748,6 | 101,8 |
| Среднемесячная заработная плата, тыс. бел. руб. | 18,40 | 17,94 | 97,5 |
| Затраты на 3,34 рубля реализованных услуг, бел. руб. | |||
| Полная себестоимость реализованной продукции, тыс. бел. руб. | 22 738 | 24 682 | |
| Рентабельность, % | |||
| Прибыль, тыс. бел. руб. | 6 215,6 | 8 413,2 | 135,4 |
Вследствие увеличения численности персонала в 2016 году на 9 человек (5%) - увеличился и фонд заработной платы на 6 748,6 тыс. бел. руб. (1,8%).
Себестоимость - это затраты предприятия, направленные на обслуживание текущих расходов по производству и реализации товаров и услуг. Исходя из данных таблицы, видно, что в 2016 году полная себестоимость увеличилась на 1 944 тыс. бел. руб. (9%).
Увеличение полной себестоимости связано с увеличением объёма реализованных услуг, фонд заработной платы увеличился, так как увеличилась численность персонала.
Показатели финансовых результатов характеризуют абсолютную эффективность деятельности организации. Важнейшими из них также являются показатели прибыли, которая в условиях рыночной экономики составляет основу экономического развития организации.
Анализ данных таблицы 3 показывает, что по сравнению с предыдущим периодом в 2016 году произошло улучшение основных финансовых показателей. Прибыль от реализации услуг увеличилась на 2197,6 тыс. бел. руб. (35,4%).
Исходя из данных таблицы 4, видно, что численность персонала увеличивается с каждым годом, это происходит в результате увеличения объёма реализации услуг, что приводит к росту потребности в персонале данной организации.
Таблица 4 Показатели численности персонала
| Категории работников | 2015 год | 2016 год | Уд. вес от общей численности, % | Темп роста, % |
| Обслуживающий персонал | 38,9 | |||
| Служащие | ||||
| Руководители | ||||
| Специалисты | 26,1 |
Также, для анализа трудовых ресурсов, определяется качественный состав работников.
Таблица 5 Возрастная структура персонала
| Показатели персонала по возрасту | Численность рабочих | Удельный вес, % | ||
| 2015 год | 2016 год | 2015 год | 2016 год | |
| До 20 лет | 2,8 | 2,6 | ||
| От 20 до 30 лет | 32,2 | 32,2 | ||
| От 30 до 40 лет | 41,8 | |||
| От 40 до 50 лет | 16,7 | 16,4 | ||
| От 50 до 60 лет | 8,3 | 6,9 |
На 2015 год большее число работников приходится на возраст от 30 до 40 лет (72 человека). К 2016 году их численность увеличилась на 10%. Работники от 20 до 30 лет в 2015 году составляли 58 человек. К 2016 году их число увеличилось до 61 человека (на 5%). Численность работников от 40 до 50 лет за 2 года не изменялась. Таким образом, большую часть работников составляют молодые специалисты, что положительно влияет на деятельность организации.
Таблица 6 Структура персонала по уровням образования
| Показатели персонала по уровню образования | Численность рабочих | Удельный вес, % | ||
| 2015 год | 2016 год | 2015 год | 2016 год | |
| Незаконченное высшее | 8,3 | |||
| Среднее, среднее специальное | ||||
| высшее |
За два года, со значительным перевесом, доминируют сотрудники с высшим образованием. К 2016 году процент сотрудников с высшим образованием составлял 59% от общей численности сотрудников организации.
Таблица 7 Структура персонала в зависимости от стажа работы
| Показатели персонала по трудовому стажу | Численность рабочих | Удельный вес, % | ||
| Начало 2015 года | Начало 2015 года | Начало 2015 года | Начало 2015 года | |
| До 5 лет | ||||
| От 5 до 10 лет | ||||
| От 10 до 15 лет |
В организации с 2015 года по 2016 год преобладают женщины. На 2016 год женщины составляли 56 % от общей численности персонала – 106 человек. Соответственно мужчины составляют 44% - 83 человека. Это обуславливается спецификой деятельности организации. На предприятии работа не связана с физической нагрузкой, а в большей степени с обслуживанием клиентов.
Также, для качественного анализа трудовых ресурсов необходимо рассчитать движение персонала. Оно служит для удовлетворения производственных потребностей организации. Существует внешнее движение персонала, которое характеризуется приемом и увольнением персонала. В следующей таблице приведены данные о движении персонала в организации за 2015-2016 года.
Таблица 8 Показатели текучести кадров
| Категории | 2015 год | 2016 год |
| Приняты на работу | ||
| Выбыли, в том числе: | ||
| - по собственному желанию | ||
| - уволены за нарушение трудовой дисциплины | - | - |
| Численность персонала на конец года | ||
| Среднесписочная численность персонала | ||
| Коэффициент оборота по приему работников | 0,09 | 0,10 |
| Коэффициент оборота по выбытию работников | 0,07 | 0,06 |
| Коэффициент стабильности кадров | -0,06 | -0,05 |
| Коэффициент текучести кадров | 0,07 | 0,06 |
| Коэффициент постоянства кадров | 0,97 | 0,91 |
Из анализа движения рабочей силы видно, что коэффициент оборота по приему работников составляет 0,10 % в 2016 году. Коэффициент оборота по приему в 2016 г. выше коэффициента выбытия, говорит о том, что численность персонала с 2015 по 2016 год увеличилась.
Количество уволенных за нарушение трудовой дисциплины (прогулы, опоздания и др.) равен 0. Таким образом, дисциплине в организации уделяется большое внимание. Зато по собственному желанию в 2016 году уволилось на 1 человека меньше, чем в 2015 году.
Поднялся процент принятых работников. Совсем не большой коэффициент текучести кадров говорит о том, что работники довольны условиями труда и уровнем заработка.