В том случае, если в банке выносится положительное решение о предоставлении овердрафта, то производится расчет лимита овердрафта. Лимит овердрафта представляет собой максимально возможную сумму долга заемщика перед банком по кредиту, предоставленному по овердрафту. Установленный банком лимит овердрафта подлежит постоянному мониторингу. Кроме того, банки отслеживают размер кредитовых оборотов счета, по которому установлен овердрафт, проводят периодическую проверку финансового состояния клиента, анализируют поступление требований к данным счетам.
Лимит кредитования отражается в кредитном договоре. В дополнительном соглашении об овердрафте должно быть оговорено право банка при возникновении просроченной задолженности по уплате любых платежей по овердрафту, наложении ареста на денежные средства клиента в безакцептном порядке списывать средства с любого счета клиента в денном банке и других кредитных организациях. После подписания кредитного договора обеими сторонами заемщику предоставляется ссуда.
Сумма овердрафта зависит от ежедневного остатка средств на корреспондентском счете, срока документооборота, объема среднесрочного оборотов по счету, опыта сотрудничества с банком. Поэтому объем кредита изменяется по мере поступления средств, что отличает овердрафт от обычной ссуды. При наличии просроченной задолженности по основному долгу и процентам дальнейшая выдача кредитов по овердрафту прекращается. Для погашения ссудной задолженности банк ежедневно проводит списания со счета, по которому был предоставлен овердрафтный кредит, поступающих на него денежных средств в сумме, необходимой или для погашения текущей ссудной задолженности, или в сумме имеющегося на счете остатка. В качестве платы за услуги по организации овердрафтного кредитования банк взимает плату за открытие лимита овердрафта.
По всем установленным лимитам кредитования по овердрафту начисляются проценты. В настоящее время процентные ставки, предлагаемые банками по овердрафту, колеблются в диапазоне 20-28% годовых в рублях. При погашении образовавшейся задолженности в течение одного дня проценты не взимаются, что привлекательно для клиентов. Уплата процентов осуществляется в конце срока действия соглашения об овердрафтном кредите. В случае превышения или недоиспользования заемщиком установленного ему лимита кредитования по овердрафту может быть установлен такой порядок: на сумму, превышающую лимит, ежедневно начисляются штрафные проценты согласно установленным банком штрафным ставкам.
Процентная ставка по овердрафту может снижаться, если заемщик активно пользуется этой услугой в пределах установленного лимита кредитования.
Банк обычно имеет право в одностороннем порядке изменить размер процентной ставки за пользование кредитом, установленной соглашением, предупредив об этом заемщика за пять банковских дней, в течение которых стороны должны согласовать новую процентную ставку путем подписания дополнительного соглашения.
Банк может в одностороннем порядке изменить процентную ставку по кредиту без такого подтверждения в следующих случаях:
· при принятии Правительством РФ законодательных актов и (или) Банком России нормативных документов, существенно влияющих на деятельность кредитных организаций Российской Федерации;
· при принятии Банком России решения об изменении ставки рефинансирования.
При несогласии с вновь устанавливаемым банком размером процентной ставки заемщик в течение пяти банковских дней обязан письменно сообщить об этом банку. При этом заемщик лишается права получать кредитные средства с даты такого сообщения и обязан до даты введения в действие новой процентной ставки погасить кредит. Если до даты введения в действие измененного размера процентной ставки заемщик не погасил кредит, то эта процентная ставка за пользование кредитом вступает в силу.
Срок овердрафта — это общее понятие, которое можно разбить на следующие составляющие:
· общий срок кредитного соглашения, в течение которого устанавливается и действует лимит (обычно до года);
· срок предоставления транша (срок с момента начала использования лимита до момента полного погашения основной задолженности и процентов — как правило, составляет 30 дней);
· срок погашения процентов.
Овердрафт предоставляется как в рублях, так и в иностранной валюте. Валюта ссуды определяется:
· спецификой кредитуемого мероприятия и основной деятельностью заемщика (внутрироссийские или экспортно-импортные операции);
· необходимостью хеджирования банком или заемщиком финансовых рисков, присущих финансово-хозяйственной деятельности сторон кредитной сделки.
Сейчас российские коммерческие банки предоставляют в основном овердрафт в рублях и устанавливают единые для всех клиентов предельные сроки кредитования по овердрафту, что нецелесообразно, так как фактические сроки пользования овердрафтом у заемщиков неодинаковы вследствие особенностей организации расчетов.
В Сбербанке России овердрафтный кредит предоставляется на срок до 30 календарных дней в соответствии с Соглашением об овердрафтных кредитах, которое может быть заключено в рамках Генерального соглашения сроком до 180 дней.
Максимальный срок кредита в форме овердрафт в ОАО «БИНБАНК» – 1 год.
В Альфа-Банке овердрафтный кредит выдается на срок до 60 календарных дней включительно.
Кредит погашается посредством зачисления поступающих на расчетный счет денежных средств клиента в кредит ссудного счета при условии соблюдения очередности платежей, установленной действующим законодательством, и соглашением о кредитовании расчетного счета.
Срок возврата кредита законодательно не определен. По международным нормам срок непрерывной задолженности по овердрафту – от 3 до 14 дней, в российской практике – в пределах 30 дней.
Вместе с возвратом кредита заемщик уплачивает банку ссудный процент, который начисляется ежедневно и только на остаток ссудной задолженности, на конец операционного дня. Плата за кредит минимизируется, поскольку вносится только за реально используемые заемные средства. Ссудный процент уплачивают при каждом погашении судно задолженности.
Наряду с платой за кредит заемщик уплачивается банку комиссию за ведение расчетного счета в режиме овердрафтного кредитования – 2% годовых от размера установленного лимита. Процент уплачивается также за недоиспользование лимита как компенсация расходов, которые несет банк в связи с резервированием средств, отвлечением их из оборота вследствие готовности к их зачислению в любой момент на счет клиента. Данная комиссия уплачивается заемщиком ежемесячно в течение срока действия утвержденного лимита.
Некоторые банки не устанавливают комиссию, а увеличивают ставки за расчетно-кассовое обслуживание и ставки по другим банковским ссудам.
За задержку возврата платежей заемщик уплачивает банку пени в размере 0,5% суммы неиспользованного платежа за каждый день просрочки платежа начиная со дня, когда платеж должен быть совершен, по день его совершения включительно.
При возникновении просроченной задолженности по овердрафту поступающие в погашение денежные средства клиента, как правило, направляются в первую очередь на погашение комиссии за овердрафт, а затем на погашение процентов и основного долга.