Правовые основы безналичного денежного обращения и расчетов

ОТВЕТ: Безналичные деньги возникли из функции денег как средства платежа и из таких расчетных форм, как банкнота, вексель и чек.

Безналичные расчеты представляют собой расчеты между субъектами без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в банковских организациях.

Правовые основы безналичных расчетов в РФ закреплены в Гражданском кодексе РФ, а также ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Основные правила организации безналичных расчетов:

- безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета;

- списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренном договором между банком и клиентом;

очередность списания денежных средств со счета клиента регулируется ст. 855 ГК РФ. При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание средств осуществляется в порядке календарной очередности. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных требований списание денежных средств осуществляется в порядке, предусмотренном ст. 855 ГК РФ.

- право свободного выбора форм расчетов и закрепление их в хозяйственных договорах (ст. 862 ГК РФ), а именно расчетов платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо, а также в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Платежное поручение — это поручение плательщика обслуживающей его кредитной организации о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя (ст. 863 ГК РФ). Платежное поручение исполняется банком в срок, предусмотренный законодательством, или в более короткий срок, если это установлено договором банковского счета. Общий срок безналичных расчетов, в том числе и бан­ковского перевода, не должен превышать двух операционных дней в пределах субъекта РФ, пяти операционных дней в пре­делах РФ.

Аккредитив представляетсобой условное денежное обязательство, принимаемое банком по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку произвести такие платежи (ст. 867 ГК РФ).

При расчетах по аккредитиву кредитная организация действует от своего имени, но за счет плательщика.

Расчеты чеками заключаются в том, что в соответствии с письменным поручением владельца счета (чекодателя) обслужи­вающей его кредитной организации она перечисляет с его счета на счет кредитора (чекодержателя) определенную сумму денеж­ных средств. Чек представляет собой ценную бумагу, содержа­щую ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ст. 877 ГК РФ). Чеки действительны в течение десяти дней, не считая дня их выдачи. Чекодержателями могут быть физические и юридические лица.

Расчета по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по поручению по получению от плательщика платежа. Расчеты по инкассо осуществляются на основании:

- платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке);

- инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика.

Вексель — ценная бумага, удостоверяющая ничем не обуслов­ленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выпла­тить по наступлении предусмотренного векселем срока опреде­ленную сумму владельцу векселя (векселедержателю). Выпуск и обращение векселей регулируется Федеральным законом «О простом и переводном векселе» от 11 марта 1997 г.

Разновидностью безналичного денежного обращения являются кредитные карточки банков. Достаточно широко используемые в зарубежных странах, расчетные и кредитные карты получают свое развитие и в России.

Для производства безналичных расчетов хозяйствующие субъекты самостоятельно выбирают кредитную организацию и заключают с нею соответствующее соглашение об открытии банковского счета или по осуществлению расчетов. Эти операции относятся к банковским операциям и должны быть предусмотрены лицензией соответствующей кредитной организации.

Безналичные расчеты осуществляются через банковские счета. Различаются следующие виды счетов.

По расчетному счету производятся операции коммерческого характера, и открывается он коммерческим юридическим лицам (хозяйственным товариществам и обществам, производственным кооперативам, государственным унитарным предприятиям и т.д.).

Текущий счет используется для финансирования администра­тивно-хозяйственных расходов субъектов, на оплату труда и от­крывается некоммерческим юридическим лицам (учреждениям, общественным организациям и др.), а также филиалам, предста­вительствам юридических лиц.

Депозитный счет предназначен для хранения свободных не­используемых хозяйствующим субъектом денежных средств, а также денежных средств, ему не принадлежащих.

Бюджетный счет предназначен для зачисления выделенных бюджетных средств целевым назначением, что позволяет проконтролировать целевой характер их использования хозяйствующим субъектом.

Валютный счет открывается в уполномоченном банке, т.е. в банке, имеющем валютную лицензию, дающую право на осущест­вление банковских операций в иностранной валюте. Данный вид счета предназначен для зачисления валютной выручки, получен­ной хозяйствующим субъектом.

ВОПРОС 57