4) безвредность события. Это означает, что наступление события, предусмотренного в качестве страхового случая, не наносит вред жизни или здоровью страхователя (застрахованного лица), поскольку само страхование осуществляется вовсе не на случай причинения вреда. Вряд ли можно считать обоснованным суждение, что данное страхование призвано компенсировать снижение доходов в результате утраты трудоспособности по причине достижения преклонного возраста или компенсировать какие-либо дополнительные расходы (например, по случаю проведения свадьбы, имея в виду "свадебное страхование"). Истоки происхождения таких суждений ясны - за ними стоит попытка "вписать" безрисковое страхование в каноны классического рискового страхования, которому действительно присуща восстановительная (компенсационная) функция. Между тем целью безрискового страхования выступает обеспечение застрахованного лица определенным доходом, а не компенсация убытков, и к этому страхованию надо относиться с иными критериями по сравнению с теми, которые существуют при рисковом страховании.
В заключение отметим, что при безрисковом страховании страховой случай во многом теряет свойства "случая", и сам этот термин в общем-то используется лишь как дань исторической традиции. С точки зрения юридических фактов во многом теряет он и свойства "события", понимаемого в качестве вневолевого и непредсказуемого акта. Так, если стороны предусмотрят в качестве страхового случая срок окончания действия договора страхования, то совершенно очевидно, что установление этого срока является актом волеизъявления страховщика и страхователя.
Пересмотр понятия "страховой случай" применительно к безрисковому страхованию требует пересмотра и сущности страхования вообще в сторону расширения представления о нем и реализуемых им функций, имея при этом в виду, что страхование как экономический институт постоянно развивается в соответствии с изменяющимися и расширяющимися потребностями общества.
|
|
В итоге страховой случай можно определить как событие, с наступлением которого договор или законодательство об обязательном страховании предусматривают возникновение обязанности страховщика по производству страховой выплаты.
§ 3. Страховая сумма и страховая стоимость
Понятия "страховая сумма" и "страховая стоимость" являются одними из традиционных понятий страхового дела и широко применяются при осуществлении страховой деятельности. Отметим также, что в международном страховании и в некоторых отечественных научных разработках синонимом понятия "страховая сумма" выступает понятие "страховое покрытие".
Начнем с некоторых теоретических высказываний.
Л.Н. Клоченко определяет страховую сумму как установленную в договоре страхования денежную сумму, на которую застрахован объект страхования и в пределах которой страховщик несет ответственность по возмещению ущерба, возникшего в результате наступления застрахованного события <1>.
--------------------------------
<1> См.: Теория и практика страхования: Учебное пособие. С. 62.
Это определение выступает классическим проявлением такой теории страхового дела, как "теория возмещения вреда".
|
|
Однако данное определение поднимает вопрос: а что же собой представляет страховая сумма при личном страховании, где о возмещении ущерба и речи быть не может?
Л.Н. Литвинова говорит о страховой сумме как денежной сумме, адекватной страховому интересу и страховому риску, на которую застрахован объект страхования (имущество, жизнь и здоровье, ответственность) <1>.
--------------------------------
<1> См.: Страховое дело: Учебное пособие / Под общ. ред. М.А. Зайцевой, Л.Н. Литвиновой. Минск, 2001. С. 23 - 24.
Но, во-первых, имущество, жизнь и здоровье, ответственность - это не объект, а предмет страхования. Во-вторых, страховой интерес, о чем уже было сказано выше, - это вообще непонятно что (или, во всяком случае, есть нечто неопределенное и многозначное, во многом зависящее от личного усмотрения автора). Страховое законодательство употребляет категорию "имущественный интерес". В-третьих, денежное выражение страхового риска, понимаемого как выражение размера того вреда, который может причинить страховой случай, и размер страховой суммы при неполном страховании никогда не будут совпадать.
А.А. Гвозденко считает, что "страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законодательными актами Российской Федерации не предусмотрено иное" <1>.
--------------------------------
<1> Гвозденко А.А. Страхование. М., 2004. С. 38.
Как мы видим, в данном случае страховая сумма сводится к некой расчетной величине, лежащей в основе исчисления страховой премии и страховой выплаты.
|
|
Согласно ст. 947 ГК страховая сумма - это сумма, в пределах которой страховщик обязуется выплатить страховое возмещение по договору имущественного страхования или которую он обязуется выплатить по договору личного страхования.
Нетрудно заметить, что данное определение предусматривает существенное различие в содержании понятия "страховая сумма" в зависимости от вида страхования. При имущественном страховании это предельный размер обязательства страховщика по страховой выплате, которая производится в форме страхового возмещения, при личном страховании это и предельный размер обязательства страховщика по страховой выплате, и форма этой выплаты. Сразу же оговоримся, что в рамках данного раздела настоящей работы мы будем вести речь о страховой сумме применительно к ее первому значению.
Отметим также, что по законодательству ряда стран страховая сумма не выступает пределом обязательств страховщика перед страхователем и страховая выплата может превышать страховую сумму. Собственно, и российское законодательство допускает такую возможность, о чем будет сказано ниже. Все эти понятийные нюансы необходимо учитывать при заключении договоров страхования с участием иностранных партнеров.
Несколько иной, чем в Гражданском кодексе, подход к пониманию страховой суммы содержится в Законе об организации страхового дела. В соответствии с этим Законом "страховая сумма - денежная сумма, которая установлена федеральным законом и (или) определена договором страхования и исходя из которой устанавливается размер страховой премии (страховых взносов) и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая" (п. 1 ст. 10 Закона). Сразу же отметим, что данное определение является, по нашему мнению, во всех отношениях неудачным. Во-первых, оно не раскрывает сущностных признаков данной категории. Точнее говоря, сводит назначение страховой суммы к технической расчетной величине, предназначенной для установления размера страховой премии и страховой выплаты, в то время как эти размеры, во-вторых, зависят не только от размера страховой суммы, но и от многих других факторов. В первую очередь - от себестоимости страховых услуг, рыночного спроса на них, вероятности наступления страхового случая, размера убытков, которые он может причинить. В-третьих, при личном страховании назначением страховой суммы является не определение размера страховой выплаты; назначением страховой суммы является то, что она сама выступает страховой выплатой.
Отметим также, что в соответствии с изменениями, внесенными в Закон об организации страхового дела, этот Закон перестал обозначать страховую выплату при имущественном страховании термином "страховое возмещение", а при личном страховании - термином "страховое обеспечение". Кстати, термин "страховое обеспечение" позволял избежать двоякого значения понятия "страховая сумма", которая сейчас в личном страховании означает и предел обязательств страховщика перед страхователем, и саму страховую выплату.
Анализ сущности и назначения категории "страховая сумма" позволяет выделить ее многогранность.
Так, обозначая собой предел обязательств страховщика перед страхователем, страховая сумма в то же время является денежным выражением той страховой защиты, которую получает этот страхователь (выгодоприобретатель), вступив в страховое отношение. Одновременно страховая сумма выступает в качестве стоимостного выражения имущественного интереса страхователя, который является объектом страхования. Наконец, с точки зрения "теории страховой защиты" страховая сумма выражает собой стоимостное выражение тех условий существования страхователя (застрахованного лица), которые будут защищаться посредством страхования. Кроме того, страховая сумма выступает стоимостным выражением материальных потребностей страхователя, которые определяют его интерес к страхованию (желание вступить в страховое отношение) и которые будут удовлетворены посредством получения страховой выплаты.
Если систематизировать все указанные качества, то можно признать, что страховая сумма является выражением:
а) в правовом смысле - предельного размера обязательства страховщика перед страхователем при наступлении страхового случая;
б) в экономическом смысле - стоимостного размера страховой защиты, которую получает страхователь, вступая в страховое отношение;
в) в материальном смысле - стоимостного размера имущественного интереса страхователя (застрахованного) как объекта страхования;
г) в организационном смысле - одного из критериев, лежащих в основе установления размера страховой премии и страховой выплаты;
д) в субъективном смысле - материальных потребностей страхователя, которые будут удовлетворены посредством страхования. При личном страховании страховая сумма будет выражать собой ту денежную сумму, которую получит страхователь от страховщика для удовлетворения своих материальных потребностей.
Страховая сумма является одним из ключевых элементов страхового отношения и поэтому не случайно, что условие о ее размере определено в качестве существенного условия договора страхования (ст. 942 ГК).
При добровольном страховании размер страховой суммы определяется договором, при обязательном - законом. В этом случае страховая сумма определяется в виде своего минимального размера.
По добровольным видам страхования размеры страховых сумм определяются сторонами самостоятельно, но и здесь страховое законодательство устанавливает некоторые ограничения. Речь идет о страховании имущества или предпринимательского риска, где установлено, что страховая сумма не может превышать их действительной стоимости (страховой стоимости).
Наличие этого правила продиктовано общим принципом имущественного страхования - оно не должно приводить к обогащению. Если бы стороны могли устанавливать страховую сумму в размере большем, чем стоимость самого застрахованного имущества, то это могло бы привести к тому, что полученное страхователем страховое возмещение превышало бы стоимость пострадавшего в результате страхового случая имущества.
По добровольному личному страхованию пределов страховой суммы не существует и она определяется соглашением сторон. По обязательному личному страхованию размер страховой суммы, установленный законодательством, представляет собой низший предел этой суммы. Стороны могут своим соглашением предусмотреть размер страховой суммы, превышающий установленный законодательством минимум. Однако при условии, что установленный законодательством об обязательном страховании размер страховой премии повышен не будет.
Предоставляя сторонам свободу в установлении размера страховой суммы по личному страхованию, закон исходит из предпосылки, что такие категории, как жизнь и здоровье, не могут иметь стоимостной оценки.
Размер страховой суммы может определяться следующим образом:
а) в фиксированном размере;
б) в процентах от страховой стоимости, что может иметь место при страховании имущества и страховании предпринимательского риска;
в) с градацией в зависимости от вида страхового случая и его последствий (причиненного им вреда, нанесенного ущерба);
г) "по факту", т.е. в размере фактического убытка. Такой способ применяется в тех случаях, когда определить размер убытка, который может возникнуть вследствие страхового случая, в момент заключения договора страхования невозможно, так как нельзя предугадать, каковы будут последствия страхового случая. Обычно такой способ установления размера страховой суммы применяется при страховании ответственности страхователя перед третьими лицами. Это может иметь место при страховании риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а также при страховании риска ответственности за нарушение договора;
д) "по факту", но с установлением так называемого лимита ответственности страховщика, т.е. предельной суммы, в рамках которой страховщик будет производить страховую выплату.
Понятие страховой суммы тесно связано с понятием "страховая стоимость", которое применяется при страховании имущества и предпринимательских рисков, являющихся разновидностями имущественного страхования. Само же понятие "страховая стоимость" адекватно понятию "действительная стоимость".
Страховая стоимость - это денежная оценка предмета страхования, применяемая при страховании имущества или предпринимательского риска.
Страховой стоимостью считается:
а) для имущества - его действительная стоимость в месте его на хождения в день заключения договора страхования;
б) для предпринимательского риска - убытки от предпринимательской деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при наступлении страхового случая.
Категория "страховая стоимость", выражая цену предмета страхования, имеет существенное значение при страховании имущества и предпринимательского риска и применяется в различных ситуациях. Так, она служит в качестве ориентира при решении сторонами вопроса о размере страховой суммы. Если свершится страховой случай, то применительно к страховой стоимости рассчитывается размер ущерба, причиненного застрахованному имуществу, а соответственно этому - и размер страхового возмещения. Категория "страховая стоимость" применяется при неполном, дополнительном и двойном страховании.
Предполагается, что размер страховой стоимости, указанный в договоре, выражает действительную стоимость застрахованного имущества.
При страховании имущества страховая сумма не может превышать его действительную стоимость.
Если страховая сумма, указанная в договоре страхования имущества или предпринимательского риска, превышает страховую стоимость, договор страхования является ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость.
§ 4. Страховая премия (страховой взнос)
По поводу страховой премии в литературе высказаны две точки зрения.
Согласно первой точке зрения, которая вытекает из теории "страхование как экономическая категория", страховая премия является взносом (вкладом) страхователя в страховой фонд, являющийся коллективным фондом этих страхователей. В силу этого само страховое отношение в части уплаты страхового взноса рассматривается как отношение по формированию страхового фонда, выступая в качестве перераспределительного, финансового отношения.
Согласно второй точке зрения страховая премия является платой за страхование, где в обмен на страховую премию страхователь получает товар в виде страховой защиты. В силу этого само отношение по уплате страховой премии выступает в качестве обменного отношения, являющегося по своей экономической природе разновидностью товарно-денежного отношения.
Характерно, что в большинстве работ по страхованию одновременно (хотя и в разных местах) излагаются обе точки зрения, не замечая того, что они являются взаимоисключающими, поскольку выражают противоположные концепции страхового дела и основаны на разных оценках природы страхового отношения.
Высказаны две точки зрения и по поводу природы страхового взноса: К. Маркс считал, что страховой взнос осуществляется за счет прибавочного продукта; А. Вагнер рассматривал эти взносы в качестве амортизационных отчислений.
На этих точках зрения мы уже останавливались выше, где пришли к выводу, что страховая премия является платой за страхование. Страховая премия, выражая возмездность страховых отношений, выступает как плата страхователя страховщику за товар в виде страховой защиты.
Характеризуя страховую премию, В.В. Шахов указывает, что она может быть рассмотрена с экономической, юридической и математической точек зрения.
Экономическая сущность страхового взноса проявляется, по его мнению, в том, что этот взнос представляет собой часть национального дохода, которая выделяется страхователем с целью гарантии его интересов от вредоносного воздействия неблагоприятных событий.
С юридической точки зрения страховой взнос может быть определен как денежное выражение страхового обязательства, которое оговорено и подтверждено путем заключения договора страхования.
В математическом смысле страховой взнос - это периодически повторяющийся платеж страхователя страховщику <1>.
--------------------------------
<1> См.: Шахов В.В. Страхование. С. 111.
По поводу данной точки зрения можно сказать следующее.
При осуществлении страхования, которое мы именуем производственным, затраты страхователя на оплату страховой услуги относятся на издержки производства и включаются в себестоимость произведенного товара. С этой точки зрения эти затраты выступают элементом распределения не национального дохода, а совокупного общественного продукта в целом (по более современной терминологии - валового внутреннего продукта).
То же самое можно сказать и по поводу точки зрения В.Н. Гарькуши, которая считает, что "страховой взнос по своей экономической сущности представляет собой часть прибыли страхователя" <1>.
--------------------------------
<1> Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. С. 57.
Это ошибочное утверждение, поскольку в зависимости от вида страхования и от того, кто выступает страхователем, источником выплаты страховой премии могут выступать валовой доход страхователя, где сами выплаты будут выражать его затраты на производство (при производственном страховании), и располагаемый доход гражданина (при потребительском страховании).
Столь же ошибочным является утверждение, согласно которому с юридической точки зрения страховой взнос является денежным выражением страхового обязательства. Страховое обязательство является двусторонним: и страховщик, и страхователь выступают носителями как прав, так и обязанностей. Поэтому обязанность страхователя по уплате страхового взноса сама по себе выступает одним из элементов страхового обязательства. А размер страховой выплаты как элемент обязательства страховщика значительно превышает размер страховой премии.
Поэтому с юридической точки зрения страховая премия выражает то, что юристы называют ценой договора (точнее, ценой встречного предоставления, получаемого страховщиком по договору страхования).
И вовсе не понятно, почему страховой взнос является носителем "математического смысла", выражаемого в том, что это "периодически повторяющийся платеж". Если этот смысл нашел свое выражение в том, что страховой агент, зная арифметику в объеме четырех классов начальной школы, смог разделить сумму годовой страховой премии на двенадцать (при помесячном страховом взносе), то тут, как говорится, деваться некуда - математический смысл действительно присутствует. Но тогда страховую выплату при страховании ренты, где вводится такая неопределенная величина, как продолжительность выплаты, можно считать носителем алгебраического смысла. По существу же все это является примером псевдонаучности и надуманных теоретических изысков.
В итоге страховая премия как с юридической, так и с экономической точек зрения выступает платой за страхование (точнее, платой за страховую защиту), выражая эквивалентность страхового отношения (как экономической категории) и возмездность договора страхования (как правовой категории).
С экономической точки зрения страховая премия - это цена страховой услуги в виде страховой защиты, реализуемой в качестве товара страховщиком страхователю.
Характеризуя виды страховой премии (взноса) с точки зрения ее технической стороны, В.В. Шахов подразделяет ее на рисковую премию и сберегательный (накопительный) взнос.
Рисковая премия - чистая нетто-премия означает, по его мнению, часть страхового взноса в денежной форме, предназначенную на покрытие риска.
Сберегательный (накопительный) взнос присутствует в договорах страхования жизни и предназначен для покрытия платежей страхователя при истечении срока страхования <1>.
--------------------------------
<1> См.: Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. С. 112. Аналогичные точки зрения высказаны и рядом других авторов. См., напр.: Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. Ростов н/Д, 2000. С. 57; Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. С. 72.
По данному поводу можно сказать следующее.
Рисковая премия (в виде такой части страховой премии при рисковых видах страхования, как нетто-премия) рассматривается как взнос страхователя в страховой фонд.
Однако уже неоднократно отмечалось, что страховая премия является не взносом в страховой фонд (даже в виде такой ее части, как нетто-премия), а платой за страхование (причем в полном объеме и со всеми своими составляющими). Страховой фонд формируется страховщиком за счет распределения своего дохода.
Нетто-премия, даже если ее именовать "рисковой премией", - это не вид страховой премии. Это часть страховой премии как платы за страхование. Деление страховой премии (брутто-премии) на нетто-премию и надбавку (или, как говорят, нагрузку) договором страхования не регулируется, а есть результат внутреннего распределения страховщиком полученного им дохода в виде этой премии.
Данный вывод не меняет и то обстоятельство, что при некоторых видах обязательного страхования (например, при страховании ответственности владельцев транспортных средств) структура страхового тарифа, включая размер нетто-премии, устанавливается государством в лице уполномоченного государственного органа. В этом случае обязанность распределения страховой премии на нетто-премию и нагрузку осуществляется не в рамках страхового отношения, которое является горизонтальным и оформлено договором между страхователем и страховщиком, а выступает продуктом одностороннего веления государства, выраженного путем издания соответствующего нормативного правового акта, контроль за исполнением которого будет осуществляться в вертикальных правоотношениях.
Поэтому нетто-премия представляет собой отчисление, производимое страховщиком в свой специальный фонд денежных средств - страховой фонд, от такой разновидности полученного им дохода, как страховая премия.
Другими словами, нетто-премия представляет собой ту часть страховой премии, которая предназначена для отчисления страховщиком (либо на основе его собственных расчетов - при добровольном страховании, либо в силу требований закона - при обязательном страховании) в его страховые резервы.
Следует также иметь в виду, что сам страховой тариф еще не есть страховая премия, которая выступает предметом договора страхования и является платой за это страхование. Страховой тариф, являясь односторонней разработкой страховой организации, выступает лишь той основой, на которой рассчитывается страховая премия, являющаяся продуктом двустороннего соглашения сторон. Страхователь, присоединяясь к унифицированным правилам страхования, разработанным страховщиком, одновременно выражает согласие руководствоваться страховыми тарифами, заложенными страховщиком в данных правилах. В этом смысле страховой тариф представляет собой оферту (предложение) страхователя в части цены на свою страховую услугу (размера платы за страхование).
Отметим также, что страховой тариф - это акт внутреннего пользования страховщика, не имеющий по отношению к страхователю никакой обязательной юридической силы. Показатели страхового тарифа не обязательны для страхователя хотя бы уже в силу того, что сам страховой тариф не выступает и не может выступать предметом договора. Этим предметом, повторяем, выступает размер страховой премии. Причем это в равной мере относится как к добровольному, так и к обязательному страхованию.
Попутно отметим, что, по мнению Т.А. Федоровой, "нетто-премия предназначена для покрытия ущербов" <1>.
--------------------------------
<1> Страхование: Учебник / Под ред. Т.А. Федоровой. 2-е изд., перераб. и доп. М., 2003. С. 141.
Это ошибочное мнение. Во-первых, оно исключает существование таких видов страхования, которые не связаны с ущербом. А к ним относятся все виды личного страхования и все виды имущественного страхования, за исключением страхования имущества. Во-вторых, нетто-премия как элемент структуры страхового тарифа показывает, какая часть страховой премии предназначена для перечисления в страховой фонд (страховые резервы) страховой организации. К расчету размера нетто-премии страхователь не имеет никакого отношения и не может влиять на этот показатель. В-третьих, этот фонд предназначен не для "возмещения ущерба", а для обеспечения обязательства страховщика по страховой выплате. Страховая выплата и выплата в порядке возмещения вреда - это достаточно разные вещи.
Что же касается так называемых сберегательных или накопительных взносов, то уже неоднократно указывалось, что при страховании, которое опосредует особый вид экономических отношений, отличный от кредитных, никакого сбережения или накопления страховых взносов не происходит: страховая премия независимо от вида страхования всегда выступает в одном качестве - в качестве платы за страхование.
Кстати, большинство ученых-экономистов упорно именуют страховую премию страховым взносом. Ясно, что это наименование им представляется предпочтительным, так как оно вписывается в ту разделяемую ими концепцию страхового фонда, согласно которой данный фонд формируется самими страхователями за счет своих взносов (вкладов) и находится этот фонд в некой коллективной собственности "сообщества страхователей". Между тем понятия "страховой взнос" и "страховая премия", будучи взаимосвязанными, имеют разные значения. Страховая премия - это та денежная сумма, которую страхователь должен передать страховщику в качестве платы за страхование. Страховым взносом является очередной платеж страховой премии при уплате ее в рассрочку. Поэтому денежная сумма, передаваемая страхователем страховщику в соответствии с условиями страхования, выражает собой не страховой взнос, а страховую премию. Если страховая премия уплачивается по частям, то лишь эти части страховой премии именуются "очередными страховыми взносами".
Таким образом, обозначение платежа страхователя страховщику (страховой премии) страховым взносом является ошибочным. Использование этого термина допустимо лишь в отношении тех текущих платежей, которые производит страхователь страховщику при уплате страховой премии в рассрочку <1>.
--------------------------------
<1> Разночтению в применении и понимании понятий "страховой взнос" и "страховая премия" способствовало и то обстоятельство, что плата за страхование именовалась Законом об организации страхового дела страховым взносом (ст. 11), а Гражданским кодексом - страховой премией (ст. 954 ГК). Сейчас, после внесения в указанный Закон изменений от 10 декабря 2003 г., этот Закон отказался от собственного определения и наименования платы за страхование. В какой-то степени это выступает свидетельством отказа законодателя от теории страхового фонда, согласно которой этот фонд формируется за счет взносов страхователей.
В заключение отметим, что полученные страховщиком страховые премии являются его собственностью. На сказанное следует обратить внимание, поскольку бытует ошибочное мнение, согласно которому страховые премии по незаконченным договорам страхования принадлежат страхователю, а у страховщика они находятся в режиме заемных средств. Страховые премии являются платой страхователем страховщику за товар в виде страховой защиты, где страховая выплата выступает ее материальной составляющей. В то же время признание полученных страховщиком страховых премий его собственностью вовсе не ставит под сомнение его обязанность по страховой выплате, а равно право страхователя требовать этой выплаты. Но указанные обязанность и право существуют не потому, что страхователь забирает принадлежащие ему на праве собственности деньги у страховщика, а потому, что существует обязательство, согласно которому страховщик должен при наступлении страхового случая осуществить страховую защиту страхователя в виде страховой выплаты. С точки зрения права собственности уплата страховой премии выражает переход денег из собственности страхователя в собственность страховщика, а производство страховой выплаты - переход денег из собственности страховщика в собственность страхователя.