Одной из лучших действующих систем в странах СНГ признана платежная система Национального банка Республики Казахстан (НБ РК). Ее основными компонентами являются Межбанковская система перевода денег (МСПД) и Система розничных платежей (СРП). Оператором платежной системы является Казахстанский центр межбанковских расчетов (КЦМР), находящийся в ведении НБ РК.
МСПД является системой расчетов в режиме реального времени, функционирующей по V-схеме, когда платежное сообщение полностью передается банком-отправителем напрямую в МСПД. После окончания расчетной операции МСПД передает сообщение банку-получателю. Ее производительность составляет 5-7 обработанных транзакций в секунду. Среднее количество проводимых транзакций в день – 31 924, средняя сумма – 173,2 млрд тенге.
В случае недостаточности средств у клиентов платежные поручения помещаются в очередь, откуда могут быть в любой момент отозваны отправителем. Развязка очередей происходит в соответствии с кодами приоритетности по принципу FIFO, т.е. сообщения обрабатываются в порядке поступления в очередь в пределах сумм остатков на корреспондентских счетах пользователей в системе. При возникновении цепочки неплатежей многосторонний клиринг сообщений в очереди осуществляется каждые 10 минут и в конце дня.
Обмен информацией происходит электронным способом с использованием СВИФТ-подобных форматов сообщений, разработанных КЦМР. При необходимости подразделение Национального банка имеет возможность просмотреть платежи любого пользователя системы в разрезе всех реквизитов.
Рассмотрим более детально Межбанковскую систему перевода денег РК. Работа по созданию системы, работающей в режиме реального времени, была начата Национальным Банком РК в 1995 году. Ровно через год была внедрена Система крупных платежей (далее СКП), функционирующая на базе Казахстанского Центра Межбанковских Расчетов (далее КЦМР). Окончательность и безотзывность расчета в режиме реального времени была достигнута внедрением электронных документов, не требующих бумажного подтверждения, разработанной нормативной правовой базой и осуществлением эффективного управления банковской ликвидностью со стороны Национального Банка.
Внедрение Межбанковской Системы Переводов Денег (далее МСПД) в 2000 году явилось следующим этапом развития платежной системы Казахстана, приведшее к усовершенствованию механизмов мониторинга системы и управления рисками ликвидности банков.
МСПД была введена в промышленную эксплуатацию в декабре 2000 года Национальным Банком и КЦМР
МСПД - это Система электронного перевода безналичных денег, пользователями которой являются Национальный Банк Республики Казахстан, Казначейство Министерства финансов, Государственный центр по выплате пенсий, банки второго уровня, фондовая биржа, депозитарий ценных бумаг и небанковские финансовые организации. Каждый пользователь системы имеет счет в Национальном Банке. МСПД функционирует все дни недели за исключением праздничных и выходных дней.
МСПД имеет V структуру и функционирует по следующей схеме:
Банк Поручителя (Банк А) отправляет сообщения MT100, MT102 в МСПД о переводе денег;
В случае перевода денег МСПД извещает Банк Поручителя (Банк А) сообщением MT900 и Банк Бенефициара (Банк В) сообщением MT910 о совершении перевода денег;
МСПД отправляет Банку Бенефициара (Банк В) сообщения MT100, MT102, содержащие детали оплаты;
Рисунок 7 - Схема функционирования МСПД
Банк Поручителя списывает деньги со счета Отправителя, а Банк Бенефициара зачисляет деньги на счет Получателя.
Производительность МСПД составляет в среднем 5-7 обработанных финансовых транзакций за 1 секунду.
Обмен сообщениями в МСПД осуществляется только электронным способом, с использованием SWIFT-подобных форматов сообщений, которые разрабатываются, дополняются и утверждаются КЦМР.
Тарифы на услуги в МСПД утверждаются Национальным Банком РК и в целях регулирования потоков платежей в течение дня дифференцированы по времени. Оплата производится в национальной валюте.
Стоимость одного принятого и обработанного межбанковского электронного платежного документа в течение одного календарного дня меняется следующим образом:
Таблица 3 - Тарифы МСПД
| Время | Стоимость |
| с 8-00 до 13-00 | 57 тенге ($0,42) |
| с 13-00 до 20-00 | 114 тенге ($0,84) |
| с 20-00 до 24-00 | 740 тенге ($5,44) |
Стоимость повторной выдачи одного межбанковского электронного платежного документа составляет 15 тенге.
Стоимость аннулирования одного межбанковского электронного платежного документа составляет 30 тенге.
Стоимость предоставления одной выписки по запросу составляет 15 тенге.
Стоимость выдачи одного электронного сообщения из архива КЦМР по письменному запросу пользователя составляет 500 тенге.
Сумма оплаты услуг в Межбанковской системе переводов денег, независимо от количества оказанных услуг, не может быть менее 15000 тенге.
Значительное количество мелких платежей осуществляется через СРП, обязательным условием для подключения к которой является наличие счета в МСПД. Платежные документы обрабатываются по принципу многостороннего взаимозачета. Максимальный размер одного платежа ограничен суммой 5 млн тенге (около $38 тыс.). Среднее количество проводимых транзакций в день составляет 57 376, средняя сумма – 5,1 млрд тенге.
Пользователями СРП являются коммерческие банки республики, Казначейство министерства финансов, НБ РК, Государственный Центр по выплате пенсий, почта. Клиринг был внедрен в 1996 году и функционирует 24 часа в сутки, 7 дней в неделю.
Урегулирование чистых позиций происходит следующим образом: в случае достаточности средств СРП блокирует необходимую сумму в МСПД. МСПД начинает урегулирование позиций с максимальной отрицательной чистой позиции. В случае недостаточности средств СРП блокирует всю доступную сумму в МСПД и производит раскрутку очереди сообщений участника по принципу FIFO. По аналогичной схеме регулируются все дебетовые чистые позиции участников.
Пользователям системы также предоставлена возможность отправки платежей с будущей датой валютирования «Т+3», которые будут храниться в системе и при наступлении указанной даты приниматься в обработку. Отличительной особенностью СРП является низкая стоимость транзакций по сравнению с МСПД (таблица 4), а также иной график функционирования.
Таким образом, выбор системы для проведения платежа остается за конечным пользователем.
Далее детально рассмотрим операционный день МСПД.
Перед началом операционного дня МСПД, в установленное графиком время, Национальный Банк на основании платежного поручения пользователя осуществляет перевод денег с его корреспондентского счета, открытого в Национальном Банке, в пределах суммы остатка на нем, на специально определенный счет Национального Банка (далее счет системы).
Таблица 4 - Тарифы СРП
| Время | Стоимость |
| с 16-00 до 09-00 | 9 тенге ($0,07 долл.) |
| с 09-00 до 13-00 | 11 тенге ($0,08 долл.) |
| с 13-00 до 16-00 | 22 тенге ($0,16 долл.) |
На основании исполненных платежных поручений пользователей Национальный Банк формирует и направляет в МСПД электронную ведомость, содержащую информацию о суммах денег пользователей, переведенных ими со своих корреспондентских счетов на счет системы в Национальном Банке и их банковских идентификационных кодах.
В целях управления рисками Национальный Банк так же доводит до КЦМР электронную ведомость о максимально допустимой сумме платежных поручений в дебетовой очереди пользователя. Данная ведомость содержит банковский идентификационный код пользователя и общую сумму платежных поручений, которые могут быть зарегистрированы в его очереди. В течение операционного дня пользователь имеет возможность менять текущий баланс счета в системе.
Информация о суммах денег пользователей, переведенных ими со своих корреспондентских счетов на счет системы в Национальном Банке, и максимальной общей сумме платежных поручений, которые могут быть зарегистрированы в очереди пользователя, позволяет Национальному Банку управлять ликвидностью пользователей в реальном режиме времени.
Операционный день МСПД начинается в 9-00 часов.
Перед открытием операционного дня КЦМР на основании электронной ведомости, полученной от подразделения Национального Банка, производит отображение сумм со счета системы на позиции пользователей в КЦМР. Также производится запись о максимальной общей сумме платежных поручений, которые могут быть зарегистрированы в очереди пользователя.
В течение операционного дня МСПД обеспечивает безотзывный и окончательный расчет в реальном режиме времени.
Перевод денег в системе осуществляется в пределах суммы денег пользователя, переведенной им на счет системы в Национальном Банке и принятых им сумм от других пользователей. В случае недостаточности денег, платежные поручения помещаются в очередь.
Платежные поручения, находящиеся в очереди, обрабатываются в соответствии с кодами приоритетности. В пределах кодов приоритетности исполнение платежных поручений из очереди производится в порядке их поступления в очередь, по принципу FIFO. Пользователи вправе устанавливать очередность исполнения платежных поручений.
Если при поступлении очередного платежного поручения от пользователя максимальная общая сумма платежных поручений, стоящих в очереди, оказывается больше допустимого значения, то это платежное поручение отвергается.
Платежные поручения, находящиеся в очереди, могут быть в любой момент отозваны пользователем-плательщиком.
После каждой кредитовой записи по позиции пользователя, МСПД проверяет возможность проведения платежных поручений, находящихся в ее очереди. Используя эти инструменты, пользователь имеет возможность управлять своей очередью.
МСПД производит аутентификацию принятого сообщения путем проверки электронно-цифровой подписи. При обработке в МСПД осуществляется контроль платежного поручения, в том числе:
на соответствие структуры сообщения принятым форматам;
на корректность электронной цифровой подписи;
на уникальность референса;
на правильность БИКов отправителя и получателя;
на контрольный разряд счета отправителя и получателя;
на соответствие даты валютирования;
на наличие права для отправки отправителем и приема получателем платежей;
на наличие заполненных кодов ЕКНП;
возможность списания суммы, указанной в платежном поручении, с позиции пользователя.
В случае невыполнения условий контроля платеж отвергается с созданием отправителю платежа сообщения об ошибке (МТ905), в котором указывается код и наименование ошибки.
При выполнении условий всех пунктов контроля, МСПД осуществляет перевод денег, отправителю платежа создается подтверждение дебетования (МТ900), получателю платежа - подтверждение кредитования (МТ910) и передается само платежное поручение (МТ100, МТ102), которое служит основанием для зачисления денег на счет.
В течение операционного дня МСПД, по запросу пользователей, предоставляет электронным способом выписку о состоянии позиции пользователя в МСПД:
по исполненным платежным поручениям;
по платежным поручениям, зарегистрированным в очереди пользователя;
об остатке денег пользователя в системе.
Пользователи-получатели денег после получения, проверки платежного поручения и зачисления денег на свои корреспондентские счета выполняют принятие (зачисление) денег на счета своих клиентов в течение операционного дня МСПД, но не позднее следующего своего операционного дня.
МСПД осуществляет перевод денег по платежам, сформированным Системой розничных платежей КЦМР, а также выполняет функции расчетного агента по результатам торгов по ценным бумагам, производя расчет по принципу DVP. Расчет производится по следующей схеме:
Центральный Депозитарий ценных бумаг (далее ЦД) после регистрации сделки, блокирует необходимое количество ценных бумаг у банка-продавца.
ЦД через МСПД дебетует счет банка-покупателя в системе на всю сумму сделки и кредитует свой счет в системе.
После получения подтверждения дебетования счета банка-покупателя, ЦД осуществляет перевод ценных бумаг банку-покупателю.
ЦД формирует проводку в МСПД, для перевода суммы сделки со своего счета в системе на счет банка-продавца.
Переводы денег в МСПД производятся в течение операционного дня до наступления времени закрытия. Закрытие операционного дня производится в 19:00 часов. Однако по распоряжению Национального Банка операционный день может быть продлен.
После закрытия операционного дня, МСПД формирует каждому пользователю комплект завершающих операционный день документов:
выписку о проведенных платежах;
расширенную выписку о проведенных платежах;
ведомость не проведенных документов;
справку о прохождении сообщений пользователя в разрезе типов сообщений и времени их прохождения.
В Национальный Банк отправляется электронная ведомость с сальдо позициями пользователей. Ведомость содержит банковский идентификационный код пользователя, входящий остаток по позиции пользователя, общую сумму оборота по дебету, общую сумму оборота по кредиту и сальдо исходящей позиции пользователя.
Подразделение Национального Банка, обслуживающее корреспондентские счета пользователей, получив электронную ведомость, проверяет ее на равенство сумм денег между позицией системы в КЦМР, счетом системы в Национальном Банке и общей суммой сальдо позиций пользователей в МСПД; а также на равенство суммы оборотов по дебету и кредиту позиций пользователей и наличие и правильность всех требуемых реквизитов, после чего сообщает КЦМР о выполненной проверке.
Затем Национальный Банк переводит деньги в сумме сальдо позиции пользователя со счета системы в Национальном Банке на корреспондентский счет пользователя, открытый в Национальном Банке.
В целях управления кредитным риском и риском ликвидности пользователей МСПД, подразделение Национального Банка проводит мониторинг системы. Мониторинг производится в режиме реального времени на основании данных о текущем состоянии позиций пользователей, дебетовых и кредитовых оборотах, количестве и объеме проведенных платежей и документов в очереди. При необходимости подразделение Национального Банка имеет возможность просмотреть все платежи любого пользователя в разрезе всех реквизитов.
Далее проведем детальный анализ развития платежных систем Казахстана - МСПД и системы межбанковского клиринга.
Влияние мирового финансового кризиса на платежные системы Казахстана сказалось на снижении используемой для осуществления платежей и переводов денег ликвидности БВУ и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, на 10,9% по сравнению с предыдущим годом. Вместе с тем, указанное снижение ликвидности в платежной системе не вызвало роста платежеспособности БВУ, что связано с постоянным мониторингом платежных систем, применением таких методов управления рисками, как управление очередью платежей, перевод денег с корреспондентского счета пользователя на его позицию в системе, использование межбанковских кредитов.
Каждая платежная система Казахстана при рассмотрении ее функциональных особенностей имеет собственное предназначение и ориентирована на определенные рынки товаров и услуг. Так, Межбанковская система переводов денег (МСПД) является системно-значимой платежной системой Казахстана, от бесперебойной работы которой зависит стабильность функционирования национальных финансовых рынков и остановки (сбои) в работе которой могут привести к возникновению финансовых рисков в Республике Казахстан.
В МСПД платежи осуществляются на валовой основе в режиме реального времени, т. е. каждый платежный документ после поступления в систему рассчитывается сразу в течение нескольких секунд. Данная система ориентирована на проведение наиболее крупных и приоритетных платежей по операциям финансового сектора, имеющих высокую срочность. Так, в 2009 году основной объем платежей, проведенных через МСПД, приходился на платежи по операциям с ценными бумагами резидентов Казахстана (доля 42,1%), межбанковскими депозитами и переводами собственных средств банков и их клиентов (29,7% соответственно), а также с иностранной валютой и драгоценными металлами (12,7%).
При этом через МСПД, системно-значимую платежную систему страны, в 2010 году было обработано 98.3% от общего объема безналичных платежей в стране и 38.6% от их общего количества, что свидетельствует о выполнении МСПД предназначения в проведении наиболее крупных и высокоприоритетных платежей.
В целом через платежные системы Казахстана (Межбанковскую систему переводов денег и Систему межбанковского клиринга) в 2010 году было проведено 29.7 млн. транзакций на сумму 187 704.4 млрд. тенге (или 1 273.9 млрд. долл. США). По сравнению с 2009 годом количество платежей в платежных системах увеличилось на 14.6% (на 3 785.4 тыс. транзакций), а сумма платежей - на 17.5% (на 27 958.8 млрд. тенге). В 2010 году через МСПД было проведено 11.5 млн. транзакций на сумму 184490.9 млрд.тенге (1251.8млрд.долл.США)
Рисунок 8 - Динамика изменения количества платежей в МСПД в 2009 и 2010 годах
Рисунок 9 - Динамика изменения суммы платежей в МСПД в 2009 и 2010 годах
Количество пользователей по состоянию на 1 января 2011 года составило 51[1], в т.ч.: 39 банков второго уровня и АО «Банк Развития Казахстана»; Комитет Казначейства Министерства финансов РК; 6 организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций (АО «Казпочта», АО «Казахстанская ипотечная компания», АО «Центральный депозитарий ценных бумаг», АО «Казахстанская фондовая биржа», РГП «Казахстанский центр межбанковских расчетов НБРК» и Клиринговая палата КЦМР); Государственный центр по выплате пенсий; Межгосударственный Банк и Евразийский Банк Развития; Национальный Банк РК. Объём платежей в платежных системах Казахстана представлена в таблице 5.
Таблица 5 - Потоки платежей в платежных системах Казахстана
| Наименование показателя | Система | 9 мес. 2010 | ||
| Объем платежей, трлн. тенге | Итого | 141,9 | 159,7 | 138,5 |
| МСПД | 139,6 | 157,0 | 136,1 | |
| СМК | 2,3 | 2,7 | 2,3 | |
| Количество платежей, в млн. транзакций | Итого | 24,4 | 25,9 | 21,8 |
| МСПД | 9,6 | 10,0 | 8,4 | |
| СМК | 14,8 | 15,9 | 13,4 | |
| Изменение объема платежей, в % (правая ось) | -11% | 12,6% | 21,5% | |
| Изменение объема платежей, в % (правая ось) | 3,6% | 6,1% | 17,3% |
Рисунок 10 – Динамика изменения платежей в платежных системах Казахстана
В 2009 году наибольшее количество платежей по интервалам сумм наблюдалось в интервале до 3 млн. тенге (доля 91,1%), а наименьшее - до 1 млрд. тенге (доля 0,29%) и от 500 тыс. до 1 млрд. тенге (0,22%). В разрезе интервалов времени максимальное количество и сумма платежей были проведены в интервале времени от 15:00 до 18:00 часов (60,3% от общего количества и 53,7% от общей суммы платежей, проведенных через МСПД) (рисунок 11,12).
Рисунок 11- Платежи в МСПД в разрезе интервалов сумм и времени в 2009 году
Рисунок 12 - Платежи в МСПД в разрезе интервалов времени в 2009 году
Основное внимание в 2009 году уделялось вопросу достаточности ликвидности у пользователей платежных систем для выполнения принятых обязательств по проведению платежей. В целях управления риском ликвидности и системным риском, который может оказать существенное влияние на стабильность финансовой системы страны, Национальным Банком и пользователями платежных систем на постоянной основе проводится мониторинг и контроль позиций пользователей в системах.
В МСПД для управления данными рисками используются механизм управления очередью (установление приоритетности исполнения платежных документов и изменение очередности платежных документов), осуществляются дополнительные переводы средств с корреспондентского счета пользователя на его позицию в системе.
Также Национальным Банком Казахстана в целях управления риском ликвидности и системным риском на ежедневной основе осуществляется расчет коэффициента оборачиваемости денег (КОД) и коэффициента ликвидности (КЛД) МСПД, а также анализ их соответствия установленным значениям. Так, установлены следующие коридоры границ КЛД и КОД в системе: верхняя граница КЛД>1,5 при КОД<0,5, нижняя граница КЛД<0,5 при КОД>1,5, при которых риск ликвидности и системный риск считаются минимальными.
В среднем за год КОД в МСПД составил 1,09, КЛД - 1,05. Указанные коэффициенты соответствуют значениям, при которых кредитный, ликвидный и системный риски считаются минимальными.
| Наименование показателя | 9 мес. 2010 | ||
| Обороты в сред. за день, в млрд. тенге | 560,5 | 630,5 | 739,9 |
| Входящий остаток в среднем за период, в млрд. тенге | 531,9 | 578,3 | 712,3 |
| КЛД в среднем за период (правая ось) | 1,04 | 1,05 | 1,09 |
| КОД в среднем за период (правая ось) | 1,06 | 1,09 | 1,04 |
1Входящий остаток пользователя- сумма денег, переведенная пользователем с корреспондентского счета на позицию в системе.
2КЛД (коэффициент ликвидности денег) равен отношению ликвидности системы (входящие остатки всех пользователей) к сумме дебетового оборота в МСПД и неисполненных (отозванных) платежей в МСПД
3КОД (коэффициент оборачиваемости денег) равен отношению дебетового оборота в МСПД в ликвидности.
Таблица 6. Показатели ликвидности пользователей в МСПД за 2008, 2009 и 9 мес. 2010 годов
Рисунок 13 - Показатели ликвидности пользователей в МСПД
В целом, в 2010 году наблюдается увеличение ликвидности пользователей МСПД. Так, среднедневное значение ликвидности пользователей МСПД (входящий остаток в МСПД, за счет которого пользователи осуществляют платежи) составило в 2010 году 712,3 млрд. тенге, увеличившись по сравнению с 2009 годом на 12,3 % (на 134 млрд. тенге).
Также в целях управления ликвидным и системным риском осуществляется ежедневный анализ платежных документов, находившихся в очереди в течение операционного дня МСПД, отозванных пользователями и неисполненных по причине недостаточности ликвидности. При этом проводимый мониторинг очереди платежных документов банками способствовали снижению объемов неисполненных платежей. Очередь платежных документов и неисполненные платежи представлены в таблице 7.
| Показатели | 9 мес. 2010 | ||
| Платежные документы зарегистрированные в очереди | |||
| Сумма документов, в млрд. тенге | 1 163,0 | 557,9 | 555,5 |
| Количество документов, в ед. | 17 266 | 16 557 | 10 196 |
| Неисполненные платежные документы | |||
| Сумма документов, в млрд. тенге | 151,8 | 7,9 | 7,1 |
| Количество документов, в ед. |
Таблица 7. Очередь платежных документов и неисполненные платежи
Так, в 2010 году были не исполнены по причине недостаточности ликвидности 5 платежей на сумму 7,1 млрд. тенге, а также платежные документы зарегистрированные в очереди 10 196 ед. на сумму 555,5 млрд. тенге, тогда как в 2009 году было 16 557 ед. на сумму 557,9 млрд. тенге. Все неисполненные или отозванные платежные документы были проведены пользователями МСПД в тот же день или последующие операционные дни повторно.
Одним из показателей эффективного развития межбанковских платежных систем, оператором которых является КЦМР, является удержание высокого коэффициента беспрерывности работы (работоспособности) платежных систем (КБР), что способствует своевременному проведению платежей на территории Республики Казахстан.
В целях обеспечения соответствия коэффициента работоспособности платежных систем установленному значению не менее 90%, КЦМР на постоянной основе осуществлялся мониторинг функционирования платежных систем, управление операционным и техническим рисками. При наличии сбоев в работе платежных систем своевременно были приняты меры по восстановлению их работоспособности.
В целом, в течение 2009 года значение коэффициентов работоспособности МСПД сохранилось на уровне свыше 99%, что соответствует поставленной цели. В среднем за 2009 год коэффициент работоспособности МСПД составил 99,82%, что характеризует высокую эффективность функционирования данной платежной системы (рисунок 10).
Рисунок 14 - Динамика изменения коэффициента работоспособности МСПД в 2009 году
Подытоживая вышеизложенное, можно отметить, что МСПД соответствует самым высоким требованиям и стандартам по обеспечению безопасности, своевременности и надежности обработки платежей для систем валовых расчетов в режиме реального времени, что определяет ее как одну из наиболее развитых платежных систем.