1. Прежде всего, необходимо уяснить различия между реабилитационными процедурами несостоятельности. Процедуры финансового оздоровления и внешнего управления объединяет общая цель – восстановление платежеспособности должника. Различия между ними заключаются в следующем. Во-первых, после введения финансового оздоровления органы управления должника сохраняют свои полномочия, которые они осуществляют под контролем административного управляющего и кредиторов. После введения внешнего управления полномочия по управлению должником переходят к внешнему управляющему.
Второе различие связано с порядком удовлетворения требований кредиторов. В ходе финансового оздоровления требования кредиторов, включенные в реестр до даты введения этой процедуры, погашаются в соответствии с графиком погашения задолженности. После введения же внешнего управления вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов, сроки исполнения которых наступили до введения внешнего управления.
2. Финансовое оздоровление вводится на срок не более чем два года (п. 6 ст. 80 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»). Внешнее управление вводится на срок не более чем восемнадцать месяцев, который может быть продлен не более чем на шесть месяцев (п. 2 ст. 93 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»). При этом совокупный срок финансового оздоровления и внешнего управления не может превышать два года (см. п. 2 ст. 92 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»). В случае если с даты введения финансового оздоровления до даты рассмотрения арбитражным судом вопроса о введении внешнего управления прошло более чем восемнадцать месяцев, арбитражный суд не может вынести определение о введении внешнего управления.
3. Обратите особое внимание на вопрос о порядке введения процедуры финансового оздоровления. Эта процедура может вводиться арбитражным судом по воле собрания кредиторов, вопреки воле собрания кредиторов и при отсутствии воли собрания кредиторов, когда первое собрание кредиторов не приняло решения о применении одной из процедур банкротства при отсутствии возможности отложения рассмотрения дела.
В первом случае предоставление обеспечения погашения должником задолженности перед кредиторами в соответствии с графиком погашения задолженности требуется, только если о введении финансового оздоровления ходатайствуют третьи лица. Во втором и третьем случаях требуется обязательное предоставление обеспечения.
Во втором случае в качестве обеспечения должна использоваться только банковская гарантия. Обеспечение погашения требований кредиторов в третьем случае возможно любыми способами обеспечения исполнения обязательств, кроме удержания, задатка и неустойки. При этом законодательно определяются размер обеспечения, а также сроки погашения графика.
4. При изучении моратория на удовлетворение требований кредиторов следует разобраться с тем, какие действия не могут совершаться в отношении мораторных требований, в каком порядке происходит начисление процентов на данные требования, на какие требования кредиторов мораторий не действует.
Касательно отказа от исполнения сделок должника, который может заявляться в ходе внешнего управления, нужно иметь в виду, что согласно общим положениям ГК о договоре такой отказ является одним из оснований расторжения договоров.
5. При подготовке вопроса о мерах по восстановлению платежеспособности должника следует внимательно изучить следующие положения ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»:
˗ ст. 111-112, регламентирующие порядок продажи имущества и уступки прав требования должника. Особо обратите внимание на случаи, когда продажа должна осуществляться через торги, проводимые в электронной форме;
˗ ст. 113, определяющую правила исполнения обязательств должника учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника - унитарного предприятия либо третьими лицами. Такое исполнение возможно, только если удовлетворяются все требования кредиторов, включенные в реестр требований кредиторов;
˗ ст. 114, закрепляющую процедуру размещения дополнительных обыкновенных акций должника;
˗ ст. 115, нормирующую замещение активов должника – создание на базе имущества должника одного или нескольких открытых акционерных обществ. Акции созданных открытых акционерных обществ включаются в состав имущества должника и могут быть проданы на открытых торгах.
6. При рассмотрении вопроса о порядке проведения расчетов с кредиторами в ходе финансового оздоровления обратите внимание на то, что по графику погашения задолженности удовлетворяются только требования кредиторов, включенные в реестр требований кредиторов до введения финансового оздоровления. Что касается требований, заявленных после введения финансового оздоровления, они подлежат удовлетворению не позднее чем через месяц с даты завершения расчетов по графику. Если же общая сумма требований, включенных в реестр требований кредиторов, превысит более чем на двадцать процентов размер требований кредиторов, погашение которых предусмотрено графиком, в него должны быть внесены соответствующие изменения.
ЗАДАЧИ
Задание 1.
Заполните следующую таблицу:
| Введение финансового оздоровления по воле собрания кредиторов. | Введение финансового оздоровления вопреки воле собрания кредиторов. | Введение финансового оздоровления при отсутствии воли собрания кредиторов. | |
| Лица, имеющие право ходатайствовать о введении финансового оздоровления. | |||
| Обеспечение (в каких случаях требуется, какие способы обеспечения подлежат использованию, размер обеспечения). | |||
| Требования к графику погашения задолженности. |
Задача 1.
В соответствии с определением арбитражного суда Самарской области в отношении ООО «Передовые технологии» была введена процедура финансового оздоровления. Погашение требований кредиторов в соответствии с графиком погашения задолженности обеспечивалось поручительством одного из участников должника Смирновым. Однако должник не исполнил обязательства в сроки, закрепленные в графике.
Каковы возможные последствия неисполнения графика погашения задолженности?
В каком порядке будут предъявляться требования Смирнову в описанной ситуации?
Каково правовое положение Смирнова в данном случае?
Какие способы обеспечения исполнения гражданско-правовых обязательств могут быть использованы для обеспечения исполнения графика погашения задолженности?
Задача 2.
В отношении должника ОАО «АльянсМ» было введено финансовое оздоровление. Индивидуальный предприниматель Овечкин, являвшийся кредитором общества, узнал о возбужденном деле спустя месяц после введения наблюдения и предъявил свои требования к должнику по истечении тридцати дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения. После введения финансового оздоровления Овечкин обратился к знакомому адвокату с просьбой разъяснить, подлежат ли его требования включению в реестр требований кредиторов, а также порядок и сроки их погашения.
Дайте соответствующее разъяснение.
Задача 3.
Руководитель ОАО «ТрансЭкспо» (место нахождения – г. Москва) узнал о банкротстве ООО «Фрам» (место нахождения – г. Самара) из публикации в средствах массовой информации после введения в отношении данной организации процедуры финансового оздоровления. ООО имело задолженность 800 000 руб. перед ОАО за поставленные товары. Срок возврата долга наступил до возбуждения дела о несостоятельности. Общая сумма задолженности кредиторов, включенная в реестр требований кредиторов на дату введения финансового оздоровления, составила 3 000 000 руб. После подтверждения обоснованности требования кредитора арбитражным судом, рассматривавшим дело о несостоятельности, оно было внесено в реестр требований кредиторов.
Проанализируйте п.2 ст. 85 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». Обратите внимание на то, что возможны два варианта толкования данной нормы: 1) когда размер заявленных в ходе финансового оздоровления требований, необходимых для изменения графика погашения задолженности, больше 20% суммы требований по графику; 2) либо когда он больше 120 % суммы требований по графику. Какое толкование является правильным?
Каким образом включение требования ОАО в реестр требований кредиторов повлияет на исполнение графика погашения задолженности?
Задача 4.
Один из кредиторов ООО «Сельхозтехника» обратился в арбитражный суд с жалобой на действия внешнего управляющего, продавшего принадлежащую должнику сельскохозяйственную технику. При этом кредитор ссылался на то, что план внешнего управления, который предусматривал продажу указанного имущества, арбитражным судом не одобрялся и, следовательно, не может считаться утвержденным.
Обоснована ли жалоба кредитора?
Изменится ли ситуация, если техника будет приобретена обществом, в котором внешний управляющий являлся единоличным исполнительным органом за год до утверждения внешним управляющим ООО «Сельхозтехника»?
Задача 5.
После вынесения арбитражным судом Самарской области определения о введении внешнего управления в отношении ООО «Водник» к данной организации был предъявлен иск о признании недействительными сделок о передаче имущества должнику в счет оплаты выпущенных ООО «Водник» облигаций. В отзыве на иск должник просил производство по иску прекратить, ссылаясь на то, что имущественные требования к должнику должны предъявляться в рамках процесса о несостоятельности (банкротстве).
Подлежит ли прекращению производство по заявленному иску?
Изменилась ли бы ситуация, если бы данный иск был предъявлен к должнику в период наблюдения или конкурсного производства?
Изменилась бы ситуация, если бы иск о недействительности по другому основанию был подан арбитражным управляющим?
Задача 6.
ООО «Газэнерго» заключило с ООО «Солидарность» (арендодатель) договор аренды склада. Через месяц после заключения договора в отношении арендатора было возбуждено дело о несостоятельности, а через четыре месяца в отношении ООО «Газэнерго» была введена процедура внешнего управления. Арендодатель обратился к внешнему управляющему с требованием погасить задолженность за аренду. Внешний управляющий отказал в удовлетворении данного требования, сославшись на мораторий на удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам, действующий с момента введения внешнего управления.
Обоснованы ли возражения внешнего управляющего?
Имеет ли право ООО «Солидарность» потребовать от ООО «Газэнерго» уплаты неустойки за несвоевременную уплату денежных средств?
Каким образом должен будет отреагировать арбитражный суд на иск о взыскании задолженности по арендной плате, предъявленный арендодателем к должнику?
В какой очередности должны удовлетворяться требования кредиторов по текущим платежам после введения внешнего управления в случае недостаточности денежных средств у должника?
Задача 7.
К внешнему управляющему должника обратилась консалтинговая компания, предложившая ему услуги по организации управленческого учета у должника за 15 000 руб. в месяц. Внешний управляющий выразил заинтересованность в заключении договора и направил его текст на согласование финансовому директору должника. Финансовый директор договор не согласовал, указав на необходимость получения согласия собрания или комитета кредиторов на заключение данного договора, поскольку заключение подобных договоров не было включено в план внешнего управления. Внешний управляющий обратился за разъяснением сложившейся ситуации к юристу, указав на то, что договор не является крупной сделкой или сделкой с заинтересованностью.
Какие сделки должника, не предусмотренные планом внешнего управления, требуют одобрения собрания (комитета) кредиторов?
Какое разъяснение должен дать юрист?
Задача 8.
Определением арбитражного суда Самарской области в отношении ООО «Вита» введена процедура внешнего управления. Внешний управляющий ООО «Вита» заключил с ООО «Маяк» соглашение о замене лица в договоре энергоснабжения между ООО «Вита» и филиалом ОАО «Самараэнерго» - «Энергосбыт». Согласно условиям данного соглашения ООО «Вита» с согласия энергоснабжающей организации уступило ООО «Маяк» права по данному договору и перевело не него свои договорные обязанности (в том числе обязанность по оплате переданной ранее ООО «Вита» электроэнергии в размере 470 000 руб.). Данная сделка планом внешнего управления не предусматривалась. Целесообразность ее совершения собранием или комитетом кредиторов не рассматривалась.
Какие нарушения ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» были допущены внешним управляющим ООО «Вита» в описанной ситуации?
Задача 9.
Согласно договору поставки ООО «Гамма» в июне 2013 г. передало ООО «Пивной ресторан» технологическую линию для производства пива с условиями об оплате до 1 декабря 2013 г. В соответствии с договором датой приема-передачи оборудования считалась дата подписания товарно-транспортной накладной. В августе 2013 г. в отношении ООО «Пивной ресторан» было возбуждено дело о несостоятельности, введена процедура наблюдения.
В сентябре 2013 г. должник подписал с ООО «Пивной ресторан» дополнительное соглашение к договору поставки, согласно которому были изменены условия договора о моменте исполнения поставщиком обязательств по передаче оборудования. Согласно данному соглашению датой приема-передачи стала считаться дата запуска оборудования на площадях покупателя. Соответствующий акт о запуске был подписан спустя неделю после подписания дополнительного соглашения. В октябре 2013 г. в отношении ООО «Пивной ресторан» была введена процедура внешнего управления.
Внешний управляющий обратился в суд с иском о признании недействительным на основании ст. 61.3 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» дополнительного соглашения к договору, расценивая данное соглашение как направленное на перевод требования кредитора об оплате товара, поставленного до возбуждения дела о банкротстве, в категорию текущих, что влечет предпочтительное его удовлетворение. ООО «Гамма» в отзыве на иск, возражая против удовлетворения заявленных требований, ссылалось на то, что дополнительное соглашение не является самостоятельной сделкой, законность же самого договора внешним управляющим не оспаривалась.
Стал ли платеж за оборудование текущим платежом после подписания дополнительного соглашения?
Каким образом должен быть разрешен поданный иск?
Задача 10.
В ходе внешнего управления внешний управляющий ОАО «Приборостроитель» принял решение об эмиссии должником обыкновенных именных акций, размещаемых путем открытой подписки. Им были представлены необходимые документы для регистрации эмиссии в Региональное отделение ФСФР в Приволжском федеральном округе.
Есть ли в данном случае основания для отказа в регистрации выпуска акций?
Изменится ли ситуация, если решение о выпуске акций примет собрание кредиторов?
Может ли быть проведена эмиссия акций должника в случае, если собрание кредиторов выступает против проведения эмиссии?
Практическое занятие № 6.
ПРОЦЕДУРА конкурсного производства
1. Понятие, цели и сроки процедуры конкурсного производства. Порядок и последствия введения процедуры конкурсного производства.
2. Содержание процедуры конкурсного производства. Управление должником в ходе процедуры конкурсного производства.
3. Конкурсная масса: понятие, порядок формирования. Имущество, не включаемое в конкурсную массу. Порядок использования банковских счетов должника в ходе конкурсного производства.
4. Порядок инвентаризации, оценки и продажи имущества должника в ходе конкурсного производства. Выявление и взыскание дебиторской задолженности должника. Уступка прав требований должника.
5. Порядок распоряжения социально значимыми объектами и жилищным фондом социального использования.
6. Установление требований кредиторов в конкурсном производстве. Особенности отказа от исполнения сделок должника в конкурсном производстве.
7. Порядок проведения расчетов с кредиторами в ходе конкурсного производства: содержание принципов очередности и соразмерности; особенности удовлетворения требований каждой очереди; требования, удовлетворяемые за счет имущества должника, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов
8. Общая характеристика вариантов завершения процедуры конкурсного производства. Особенности ликвидации должника как субъекта права в ходе конкурсного производства. Порядок прекращения конкурсного производства и перехода к процедуре внешнего управления.
АКТЫСУДЕБНЫХ ОРГАНОВ
Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 30 ноября 2006 г. № 57
«О некоторых вопросах установления в деле о банкротстве требований о выплате капитализированных платежей».
П. 10-15 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 22 июня 2006 г. № 25 «О некоторых вопросах, связанных с квалификацией и установлением требований по обязательным платежам, а также санкциям за публичные правонарушения в деле о банкротстве».
П.п. 44-48 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15 декабря 2004 г. № 29«О некоторых вопросах практики применения Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"».
П.п. 8, 16 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 апреля 2003 г. № 4 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"».
Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 30 декабря 2004 г. № 86 «О правовом положении конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, заявивших свои требования после закрытия реестра требований кредиторов».
П. 11 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 14 июня 2001 г. № 64 «О некоторых вопросах применения в судебной практике Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"».
Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 30 июля 2002 г. № 68 «О практике применения части второй статьи 1002 Гражданского кодекса Российской Федерации».
П. 14 Информационного письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 13 января 2000 г. № 50 «Обзор практики разрешения споров, связанных с ликвидацией юридических лиц (коммерческих организаций)».
П. 30 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 6 августа 1999 г. № 43 «Вопросы применения Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" в судебной практике».
ЛИТЕРАТУРА
Болдырев В.А. Капитализация платежей в возмещение вреда гражданину при ликвидации юридического лица // Журнал российского права. 2004. № 1.
Воропаев С. Сдача документов в архив при банкротстве // ЭЖ-ЮРИСТ. 2006. № 13.
Ермолова Г. Реализация имущества должника // ЭЖ-ЮРИСТ. 2006. № 1.
Марков П.А. Расчеты с кредиторами в ходе конкурсного производства // Право и экономика. 2006. № 11.
Матвеева Е.Н. Социально значимые объекты в конкурсном производстве // Законодательство и экономика. 2006. № 6.
Никитина О.А. Конкурсное производство // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 2001. № 3. Спец. прил.
Пирогова Е.С. Распоряжение имуществом должника в рамках конкурсного производства // Законы России: опыт, анализ, практика. 2007. № 3.
Прудникова Т., Голубев В. Банкротство: общие положения, наблюдение, управление, конкурс // Закон. 1998. № 6.
Туолев Д. Государственные гарантии гражданам при увольнении из организаций, признанных банкротами // Юрист. 1998. № 5.