Как правило, торговые организации при приобретении товаров несут дополнительные расходы: транспортно-экспедиционные (доставка, охрана груза и т.д). Для оформления документа по дополнительным расходам можно воспользоваться механизмом ввода нового документа на основании уже введенного. Для этого необходимо открыть список документов Поступление товаров и услуг и найти приходную накладную по контрагенту ООО «Цементный завод» на сумму 113280 р. В списке Создать на основании выбрать документ Поступление доп.расходов. В результате откроется окно нового документа с частично заполненными реквизитами. Проверить их и при необходимости изменить и дополнить. Изменить: Дату, Контрагент. На закладке главное указать:
· Сумму ‑ 4500 р.;
· Способ распределения ‑ по сумме.
Рис. 25. Оформление дополнительных расходов по транспортировке товаров
Задание №3. В цех №1 с соответствующего склада отпущено 10 тонн цемента (Дт 20-Кт 10).
Порядок выполнения:
Создать документ Склад ‑ Требования ‑ накладные (создание). В шапке документа:
· вводим дату отпуска материалов;
· из справочника Склады выбираем склад, с которого отпускаются материалы;
· Добавить отпущенные материалы;
· Счет затрат ‑ 20.01;
· Статьи затрат ‑ Материальные затраты.
Задания для самостоятельного выполнения:
Задание №4. От поставщика ООО «Песчаник» на склад поступило 25 
песка по цене 410 руб. за 1 на сумму 10250 руб., в том числе НДС 18% - 1563 руб. 56 коп. и 15 щебня по цене 1350 руб. за 1 на сумму 20250 руб., в том числе НДС 18% - 3088 руб. 98 коп.
Материалы получены по накладной №19 от ООО «Песчаник» и к накладной приложен счет-фактура №7. (Дт 10-Кт 60; Дт 19-Кт 60).
Бухгалтерией оформлено платежное поручение на сумму 30500 руб. ООО «Песчаник». С расчетного счета сумма перечислена за материалы (Дт 60-Кт 51).
Задание №5. Материалы, поступившие на склад, доставлены транспортной организацией ЗАО «Метеор» в рамках договора №18. За оказанные услуги предъявлен счет на оплату № 4 на сумму 6350 руб., в том числе НДС 18% - 968 руб. 64 коп. Для оплаты НДС предъявлен счет-фактура №13 (Дт 10-Кт 60).
Задание №6. В цех №2 с соответствующего склада отпущено 50 песка и 63 щебня (Дт 20-Кт 10).
Задание №7. В гараж с соответствующего склада отпущено 100 литров бензина А-76 и 50 литров дизельного топлива (Дт 20-Кт 10).
Лабораторная работа №8
Автоматизация учета и реализации готовой продукции
Задание №1. Отразить в программе 1С:Предприятие учёт движения товаров и готовой продукции.
Порядок выполнения:
1. Структурировать группу «Продукция» в справочнике «Номенклатура» в соответствии с рисунком 26.
Рис. 26 ‑ Иерархическая структура группы «Продукция» в справочнике «Номенклатура»
2. Установить тип цены «Основная цена продажи», используя прайс-лист организации ООО «Ваше предприятие», представленный в таблице 11.
Таблица 11 ‑ Прайс-лист готовой продукции с с 01.01.2019 г.
| Наименование готовой продукции | Цена продажи |
| Бетон М-250 с добавкой | |
| Бетон М-150 с добавкой | |
| Бетон М-200 с добавкой | |
| Бетон М-350 с добавкой | |
| Бетон товарный М-100 | |
| Бетон товарный М-150 | |
| Бетон товарный М-200 | |
| Бетон товарный М-250 | |
| Бетон товарный М-300 | |
| Бетон товарный М-350 | |
| Пескобетон М-100 | |
| Пескобетон М-150 | |
| Пескобетон М-200 | |
| Пескобетон М-200 с добавкой | |
| Раствор известковый | |
| Раствор М-100 с добавкой | |
| Раствор М-150 с добавкой | |
| Раствор М-50 с добавкой | |
| Раствор М-75 с добавкой | |
| Раствор сложный М-100 | |
| Раствор сложный М-25 | |
| Раствор сложный М-25 с добавкой | |
| Раствор сложный М-50 | |
| Раствор цементный М-100 | |
| Раствор цементный М-150 | |
| Раствор цементный М-50 | |
| Раствор цементный М-75 |
Создать новый документ Установка цен номенклатуры (Склад ‑ Цены ‑ Установка цен номенклатуры). В шапке документа указать дату назначения цен ‑ 01.01.2019, тип цен ‑ Цена продажи. Табличную часть можно заполнить несколькими различными способами: по всему справочнику Номенклатура, по отдельной группе этого справочника, по документам поступления или подбором вручную. Воспользуемся автоматическим заполнением по группе номенклатуры Продукция. Для этого в форме документа Установка цен номенклатуры на командной панели над списком номенклатуры введем команду Заполнить ‑ Заполнить по группе номенклатуры. В окне группы указать группу Продукция. В табличную часть документа будут добавлены элементы, входящие в группу Продукция. Указать цены реализации для каждой номенклатурной позиции. Записать и провести документ.
3. Произвести реализацию продукции.
3.1. Со склада готовой продукции 15.01.2019 отпустили готовую продукции покупателю ИП Иванову. в ассортименте:
· 3,8 
бетона М-200 с добавкой по цене 2870 руб. за 1 на сумму ‑ 10906 руб., в том числе НДС 18% - 1663 р. 63 коп.;
· 6,5 бетона товарного М-150 по цене 2280 руб. за 1 на сумму ‑ 14820 руб., в том числе НДС 18% - 2260 руб. 68 коп.;
· 3 пескобетона М-150 по цене 2100 руб. за 1 на сумму 6300 руб., в том числе НДС 18% - 961 руб. 02 коп.
Всего к оплате 32026 руб. К товарной накладной приложены следующие документы: счет-фактура выданный, выставлен счет на оплату покупателю на сумму 32026 руб. (Дт 62-Кт 90; Дт 90-Кт 68).
Порядок выполнения:
Приступим к оформлению пакета документов реализации продукции. Сначала оформим счет на оплату продукции. Выбрать: Продажи ‑ Продажи: Счета на оплату покупателям командой Создать открыть форму нового документа. В шапке документа указать:
· Дату счета;
· контрагента, которому производится отгрузка;
· договор, в рамках которого оформляется документ.
Сведения о реализуемой продукции указываются на закладке Товары. Можно воспользоваться командой Подбор и открыть окно подбора для заполнения товарного состава документа.
Далее необходимо вызвать Создать на основании, чтобы создать документ Реализации (акт, накладная). Создаваемый документ будет заполнен автоматически по данным документа Счет на оплату покупателю. После создания, записи в информационную базу и проведения документа Реализация товаров и услуг на совершенную операцию реализации необходимо выписать счет-фактуру. Для этого в нижней части экранной формы документа следует щелкнуть на кнопку Выписать счет-фактуру.
Рис. 27. Счет на оплату покупателю
Рис. 28. Реализация товаров: накладная
3.2. Со склада готовой продукции отпустил готовую продукцию покупателю ООО «Подкова»:
· 6 раствора известкового по цене 1300 руб. за 1 на сумму 7800 руб., в том числе НДС 18% - 1189 руб. 83 коп.;
· 32 раствора М-75 с добавкой по цене 1900 руб. за 1 на сумму 60800 руб., в том числе НДС 18% - 9724 руб. 58 коп.
Всего к оплате 68600 руб. К товарной накладной приложены следующие документы: счет-фактура выданный, выставлен счет на оплату покупателю на сумму 68600 руб. (Дт 62-Кт 90; Дт 90-Кт 68).
Задание №2. Самостоятельно найти и сформировать следующие документы (можно воспользоваться строкой Поиска в пункте меню Главное):
1. Определить остатки готовой продукции на складе после отпуска готовой продукции по номенклатуре.
2. Сформировать отчетные ведомости, отражающие движение готовой продукции ООО "Ваша организация".
3. Определить задолженность покупателей по оплате готовой продукции.
Лабораторная работа №9
Учёт основных средств и нематериальных активов в программе «1:Предприятие 8.3»
Цель работы: Научиться оформлять в программе 1С:Предприятие 8.3 документы, отражающие учет основных средств и нематериальных активов.
Задание №1. Добавить в справочник «Контрагенты» новые элементы в соответствии с таблицей 12.
Таблица 12 ‑ Данные о контрагентах
| Наименование реквизита | Значение реквизита |
| Справочник «Контрагенты» - «Поставщики» - «Юридические лица» - «Поставщики оборудования» | |
| Наименование | ООО «Дружба» |
| Вкладка «Главное» | |
| Юр./физ. лицо | Юр. лицо |
| Группа контрагентов | Поставщики оборудования |
| Полное наименование | Общество с ограниченной ответственностью «Дружба» |
| ИНН | |
| КПП | |
| Вкладка «Банковские счета» | |
| Банковский счет | Расчетный счет: 40703210913380001356 Ульяновский филиал Сбербанка России |
| Вкладка «Договоры» | |
| Вид договора | Договор с поставщиком № 15 от 12.01.2019 |
| Справочник «Контрагенты» - «Поставщики» - «Юридические лица» - «Прочие» | |
| Наименование | ООО «Эксперт» |
| Вкладка «Главное» | |
| Юр./физ. лицо | Юр. лицо |
| Группа контрагентов | Прочие |
| Полное наименование | Общество с ограниченной ответственностью «Эксперт» |
| ИНН | |
| КПП | |
| Вкладка «Банковские счета» | |
| Банковский счет | Расчетный счет: 40703210913380001006 в Ульяновский филиал Сбербанка России |
| Вкладка «Договоры» | |
| Вид договора | Договор с поставщиком № 16 от 12.01.2019 |
Задание №2. В справочнике «Статьи затрат» создать папку «Вложения в основные средства» с элементами:
1) строительные работы;
2) реконструкция;
3) буровые работы;
4) монтаж оборудования;
5) оборудование, требующее монтажа;
6) оборудование, не требующее монтажа;
7) инструменты и инвентарь, предусмотренные сметами на капитальное строительство;
8) проектно-изыскательные работы;
9) прочие затраты по капитальным вложениям.
Задание №3. По накладной №20 от ООО «Дружба» получен персональный компьютер Intel Pentium стоимостью 59000 руб., в том числе НДС 9000. К документам поставщика приложен счет-фактура №20 от 16.01.2019. Компьютер оприходован на Общий склад по приходному ордеру №1. Задолженность подлежит погашению (Дт 08-Кт 60; Дт 19-Кт 60).
Порядок выполнения:
· Выбрать ОСиНМА ‑ Поступление основных средств ‑ Поступление оборудования;
· Заполнить поле Контрагент; далее нажать Создать; программой будет открыта форма нового документа Поступление: Оборудование (создание). Заполнить его реквизиты. В шапке документа указать номер и дату накладной поставщика, дату оформления документа (дату поступления оборудования), склад.
· Сведения о поступившем компьютере в форме документа указать в табличной части на закладке Оборудование. Создать в справочнике Номенклатура группу Офисное оборудование, вид номенклатуры ‑ Оборудование (объекты основных средств), занести новый элемент группы ‑ компьютер Pentium.
· НДС в сумме.
· Указать и зарегистрировать счет-фактуру.
· Записать и провести документ.
Задание №4. Учет дополнительных расходов по приобретению основных средств.
Покупка компьютера осуществлена при информационном посредничестве ООО «Эксперт» (поступление дополнительных расходов). На стоимость услуг в размере 2360 руб., в том числе НДС 18% - 360 руб. оформлен акт №1, на оплату НДС предъявлен счет-фактура №18. Оплата проходит (Дт 08-Кт 60; Дт 19-Кт 60).
Порядок выполнения:
· Открыть документ Поступление оборудования с контрагентом ООО«Дружба», нажать кнопку Создать на основании ‑ Поступление доп. расходов. В шапке документа указать: реквизиты акта, дату документа, контрагента;
· зарегистрировать счет-фактуру;
· записать и провести документ.