Клубника, в упаковке 250 г.
Пищевая ценность: белки 0,8г, жиры 0,4г, углеводы 7,5г. на 100 г.
Энергетическая ценность 41 ккал.
Хранить при +8\'C…+12\'C.
Клубника богата витамином С. Ягоды имеют нежную мякоть, приятный аромат и замечательный вкус Рисунок 2.
Рисунок 2 Предполагаемая упаковка продукции
Ценообразование
Ценообразование на ягодную продукцию значительно влияет сезонность, и колебание цены в зависимости от сезона составляет около 25-100% и представлены в Таблица 5.
Таблица 5 Планируемые сезонное колебание цены на продукцию
мес/год | |||||
янв. | - | ||||
фев | - | ||||
мар | - | ||||
апр | - | ||||
май | - | ||||
июн | - | ||||
июл | - | ||||
авг | - | ||||
сен | - | ||||
окт | |||||
ноя | |||||
дек |
Для оценки ценовой конъюнктуры были проанализированы цены на сайтах по оптовой продаже, сверены по колебанию продажной цены на продукцию в сетях «Перекресток» и «Глобус», а так же были получены консультации от хозяйств ООО «Эко репка», ООО «Плава» и «Тульская ягода».
Стратегические цели
Планируется достичь следующие стратегические цели Таблица 6:
Таблица 6 Стратегическая цель
Цель | Значение |
Создать бизнес стоимостью | 17 780 571 руб |
Срок достижения уровня безубыточности, кв. | 4 кв |
Срок достижения 90% загрузки, кв | 3 кв |
За 5 лет работы достичь следующих целей Таблица 7:
Таблица 7 Результаты на 5 год реализации проекта
Цель | Значение |
Объем продаж в год | 30 600 кг |
Чистая прибыль в год | 2 817 971 руб |
Рентабельность продаж (Прибыль к Выручке) | 44% |
Достичь следующих инвестиционных показателей Таблица 8:
Таблица 8 Инвестиционные показатели
Цель | Значение |
Срок расчета с кредитом, лет | 3 года |
Срок возврата инвестиций, лет | 3,9 года |
Значение NPV (ЧДД) на уровне | 2 282 055 |
Значение ВНД на уровне | 21,0% |
Вывод:
Результатом данного бизнес-плана является план создания бизнеса стоимостью 17,78 млн. рублей, с рентабельностью продаж 44%, чистой годовой прибылью 2,818 млн. рублей.
Описание рынка
Российский рынок фруктов и ягод характеризуется низким уровнем самообеспеченности. В основном клубника поставляются в Россию из-за рубежа. Собственное производство в большинстве своем представляет выращивание клубники в открытом грунте.
Статистика Росстата свидетельствует о том, что в последние годы потребление фруктов и клубники на душу населения только росло Рисунок 3.
Рисунок 3 Потребления фруктов и ягод на душу населения, 1990-2016 гг. Источник: Росстат
В последние несколько лет импорт клубники имеет устойчивую тенденцию к снижению на фоне ослабления курса рубля и взятого государством курса на импортозамещение. Данный факт положительно сказывается на инвестиционной привлекательности агробизнеса, однако в то же время негативно отражается на поставках импорта семян для посева, которых в России не производят, а также некоторых видах материалов и оборудования. По итогам 2016 года основным поставщиком стали представители Сербии 62,3% (15,14 тыс. тонн) и Белоруссия 14,2% (3,45 тыс. тонн), Египет 9% (2,19 тыс. тонн), Китай 6,6% (1,6 тыс. тонн).
По данным Федеральной таможенной службы (ФТС), с января по апрель 2017 года импорт клубники, малины, клюквы, черной и красной смородины, черники, брусники и голубики вырос вдвое по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.
В 2017-2021 гг. ожидается ежегодный рост продаж свежих ягод на 0,1-3,5% в год. Рост показателя обеспечат как промышленные предприятия, которые увеличат закупку продукции в среднем на 1,0% в год, так и розничные продажи. В целом, за 2017-2021 гг. реализация свежих ягод в стране вырастет на 9,6% и в 2021 году составит 1,05 млн т. Приведенные значения рассчитаны аналитиками BusinesStat на базе статистики Росстата и ФТС РФ.
В связи со всем вышесказанным, можно заключить, что настоящий период можно назвать относительно благоприятным для начала бизнеса по выращиванию клубники Рисунок 4.
Рисунок 4 Обеспеченность населения Российской Федерации плодами и ягодами в 2015 году, тыс. тонн. Источник: Министерство сельского хозяйства Российской Федерации
Общий оборот импорта клубники за 2016 год составил 29,3 млн. долларов, общий импорт составил 24,3 тыс. тонн динамика поставок отражена на Рисунок 5.
Рисунок 5 Импорт клубники в Россию в 2016 г. Источник: Ru-Stat
Бизнес процессы
Штатное расписание
Таблица 9 Штатное расписание
Наименование должности | Количество |
Глава КФХ | |
Технолог | |
Инженер силового оборудования | |
Рабочий теплицы | |
ИТОГО |
В Таблица 9 видно, сколько в компании работает человек. Представлены должностные единицы и их численность.
Заработная плата
Таблица 10 ФОТ в месяц
Наименование должности | Заработная плата | Заработная плата + отчисления ПФР и ФОМС |
Глава КФХ | 15 000 | 17 699 |
Технолог | 15 000 | 17 699 |
Инженер силового оборудования | 15 000 | 17 699 |
Рабочий теплицы | 15 000 | 17 699 |
ИТОГО | 60 000 | 70 795 |
В Таблица 10 представлена заработная плата персонала. Видно, каков фонд оплаты труда. Все работники являются членами КФХ и согласно пункту 1.3 статьи 284 Налогового кодекса РФ, ставка налога на прибыль равна 0%.