Инвестиции Таблица 14:
Таблица 14 Инвестиции
| Параметр | Значение |
| Инвестиции в основные средства | 6 579 556 рублей |
| Покрытие кассовых разрывов и уплата процентов | 890 444 рублей |
| Итого | 7 468 033 рублей |
Источники финансирования
| Параметр | Значение |
| Собственные средства в основные активы | 2 176 000 рублей |
| Собственные средства на покрытие кассовых разрывов | 127 000 рублей |
| Кредит | 1386 274 рублей |
| Итого | 3 689 274 рублей |
Структура финансирования основных активов
| Параметр | Значение | Доля |
| Собственные средства | 2 176 000 рублей | 35,78% |
| Кредит | 3 905 760 рублей | 64,22% |
| Итого | 6 081 760 рублей | 100% |
Предполагается финансировать проект из двух источников: первый -собственные средства или средства инвестора, второй –кредит.
При этом собственные средства идут как на вложения в основные активы компании, так и на покрытие кассовых разрывов в первые месяцы, которые возникают из-за того, что проценты приходится платить с первого квартала работы, а положительный денежный поток, которого будет достаточно для обслуживания долга, будет позже.
Источники финансирования
Рисунок 7 Инвестиции в основные активы
Рисунок 8 Структура финансирования, %
Как видно из диаграммы выше, инвестиции в основные активы финансируются в пропорции 35 на 65.
- 35% -собственные средства;
- 65% -кредит;
Условия кредита
Условия обслуживания кредита на покупку основных средств Таблица 15:
Таблица 15 Условия обслуживания кредита на покупку ОС
| Параметр | Значение |
| Процентная ставка, % год | 12% |
| Срок кредита, лет | 3 года |
| Отсрочка по телу кредита, лет | 1 год |
| Отсрочка по процентам, лет | 0 лет |
| Сумма кредита | 3 905 760 рублей |
| Процентная ставка, % в месяц | 1% |
| Период возврата тела кредита, лет | 2 года |
| Ежемесячный платеж (тело кредита) | 162 740 рублей |
Кредит берется на 3 года, отсрочка по выплате тела кредита составляет 1 год, проценты начинают уплачиваться сразу же, процентная ставка составляет 12%, проценты начисляются на сумму кредита на начало месяца, ежемесячный платеж по телу кредита составляет 162 740 рублей.
Условия обслуживания кредита на покрытия кассовых разрывов Таблица 16:
Таблица 16 Условия обслуживания кредита на покрытия кассовых разрывов
| Параметр | Значение |
| Процентная ставка, % год | 12% |
| Срок кредита, лет | 3 года |
| Отсрочка по телу кредита, лет | 1 год |
| Отсрочка по процентам, лет | 0 лет |
| Сумма кредита | 1 386 274 рублей |
| Процентная ставка, % в месяц | 1% |
| Период возврата тела кредита, лет | 2 года |
| Ежемесячный платеж (тело кредита) | 57 761рублей |
Кредит берется на 3 года, отсрочка по выплате тела кредита составляет 1 год, проценты начинают уплачиваться сразу же, процентная ставка составляет 12%, проценты начисляются на сумму кредита на начало месяца, ежемесячный платеж по телу кредита составляет 57 761 рублей.
График возврата кредита
Таблица 17 График платежей по телу кредита на покупку ОС
| мес/год | ||||
| янв | 162 740,00 ₽ | 162 740,00 ₽ | ||
| фев | 162 740,00 ₽ | 162 740,00 ₽ | ||
| мар | 162 740,00 ₽ | 162 740,00 ₽ | ||
| апр | 162 740,00 ₽ | 162 740,00 ₽ | ||
| май | 162 740,00 ₽ | 162 740,00 ₽ | ||
| июн | 162 740,00 ₽ | 162 740,00 ₽ | ||
| июл | 162 740,00 ₽ | 162 740,00 ₽ | ||
| авг | 162 740,00 ₽ | 162 740,00 ₽ | ||
| сен | 162 740,00 ₽ | 162 740,00 ₽ | ||
| окт | 162 740,00 ₽ | 162 740,00 ₽ | ||
| ноя | 162 740,00 ₽ | 162 740,00 ₽ | ||
| дек | 162 740,00 ₽ | 162 740,00 ₽ |
Таблица 18 График платежей процентов по кредиту на покупку ОС
| мес/год | ||||
| янв | ||||
| фев | ||||
| мар | ||||
| апр | ||||
| май | ||||
| июн | ||||
| июл | ||||
| авг | ||||
| сен | ||||
| окт | ||||
| ноя | ||||
| дек |
На Таблица 17 и Таблица 18 выше представлен график платежей по кредиту на покупку основных средств. Как видно из графика проценты начинают платиться сразу же –составляют 39 058 руб., пиковая кредитная нагрузка приходится на 5-6 кварталы, тогда необходимо возвращать по 200 170 руб. соответственно.
Таблица 19 График платежей по телу кредита на покрытие кассовых разрывов
| мес/год | ||||
| янв | 57 761,00 ₽ | 57 761,00 ₽ | ||
| фев | 57 761,00 ₽ | 57 761,00 ₽ | ||
| мар | 57 761,00 ₽ | 57 761,00 ₽ | ||
| апр | 57 761,00 ₽ | 57 761,00 ₽ | ||
| май | 57 761,00 ₽ | 57 761,00 ₽ | ||
| июн | 57 761,00 ₽ | 57 761,00 ₽ | ||
| июл | 57 761,00 ₽ | 57 761,00 ₽ | ||
| авг | 57 761,00 ₽ | 57 761,00 ₽ | ||
| сен | 57 761,00 ₽ | 57 761,00 ₽ | ||
| окт | 57 761,00 ₽ | 57 761,00 ₽ | ||
| ноя | 57 761,00 ₽ | 57 761,00 ₽ | ||
| дек | 57 761,00 ₽ | 57 761,00 ₽ |
Таблица 20 График платежей процентов по кредиту на покрытие кассовых разрывов
| мес/год | ||||
| янв | ||||
| фев | ||||
| мар | ||||
| апр | ||||
| май | ||||
| июн | ||||
| июл | ||||
| авг | ||||
| сен | ||||
| окт | ||||
| ноя | ||||
| дек |
На Таблица 19 и Таблица 20 выше представлен график платежей по кредиту на покрытие кассовых разрывов. Как видно из графика проценты начинают платиться сразу же – составляют 13 963 руб., пиковая кредитная нагрузка приходится на 5-6 кварталы, тогда необходимо возвращать по 71 624 руб. соответственно.
Как видно из графиков выше пиковая кредитная нагрузка приходится на 5-6 кварталы, тогда необходимо возвращать по 270 000 рублей.
Продажи
Выручка
Выручка от продажи продукции будут составлять при 100% нагрузки около 6 407 766 руб. в год при максимальной загрузке и складываться из следующих направлений деятельности Таблица 21 и Таблица 22:
Таблица 21 Выручка от продажи продукции
| Клубника свежая (теплица) руб. | |||||
| мес/год | |||||
| янв. | - | ||||
| фев | - | ||||
| мар | - | ||||
| апр | - | ||||
| май | - | ||||
| июн | - | ||||
| июл | - | ||||
| авг | - | ||||
| сен | - | ||||
| окт | |||||
| ноя | |||||
| дек | |||||
Таблица 22 Выручка с продажи продукции сезонного производства
| Клубника свежая (открытый грунт) руб. | |||||
| мес/год | |||||
| янв. | - | - | - | - | - |
| фев | - | - | - | - | - |
| мар | - | - | - | - | - |
| апр | - | - | - | - | - |
| май | - | ||||
| июн | - | ||||
| июл | - | ||||
| авг | - | ||||
| сен | - | ||||
| окт | - | ||||
| ноя | - | - | - | - | - |
| дек | - | - | - | - | - |
Ценообразование
Таблица 23 Ценообразование на продукцию
| мес/год | |||||
| янв. | - | ||||
| фев | - | ||||
| мар | - | ||||
| апр | - | ||||
| май | - | ||||
| июн | - | ||||
| июл | - | ||||
| авг | - | ||||
| сен | - | ||||
| окт | |||||
| ноя | |||||
| дек |
Ценообразование сезонное с учетом НДС 18% за 1 кг продукции Таблица 23.