1. Дайте определения новым терминам:
процентные и непроцентные доходы и расходы банка, операционные доходы, комиссионные доходы, процентный спрэд, процентная маржа банка, достаточная маржа банка, работающие активы, высоколиквидные активы, неликвидные активы, рентабельность активов банка, рентабельность собственного капитала банка.
2. Составьте структурно-логические схемы и опишите взаимосвязь элементов:
цели и задачи политики управления активами и пассивами коммерческого банка;
методы реализации экономической политики коммерческого банка (во взаимосвязи с целями);
формирование прибыли коммерческого банка (доходы и расходы, финансовый результат);
распределение прибыли коммерческого банка (во взаимосвязи со стратегией и тактикой управления активами и пассивами).
3. Найдите и проанализируйте фактические данные по вопросам:
финансовый результат банковского сектора РФ за последние 2–3 года.
рентабельность активов и капитала российских (и зарубежных) банков (сравнить с рентабельностью других секторов экономики).
4. Найдите и прокомментируйте конкретные примеры из финансово-кредитной практики:
используя публикуемую отчётность крупного коммерческого банка, провести анализ структуры его активов и пассивов, рентабельности капитала и активов (сделать выводы).
Тема 27. Риск-менеджмент в коммерческом банке
1. Дайте определения новым терминам:
типичные банковские риски (кредитный, ликвидности, операционный, репутационный, стратегический, правовой), портфельный риск, рыночный риск и его составляющие (валютный, процентный, фондовый), риск-менеджмент в банке, модель «VaR», диверсификация, хеджирование, поглощение рисков, нормативы, лимиты открытых позиций, оценка риска, финансовый мониторинг в кредитных организациях, стресс-тестирование банка.
2. Составьте структурно-логические схемы и опишите взаимосвязь элементов:
классификация рисков банковской деятельности (связать с видом операций банка и факторами рисков);
структура рыночного риска банковской деятельности (с формулами для расчёта);
организация риск-менеджмента в коммерческом банке;
система финансового мониторинга в кредитной организации (по ФЗ № 115–ФЗ).
3. Найдите и проанализируйте фактические данные по вопросам:
структура и динамика рыночного риска в РФ за последние 5 лет;
размер кредитного риска и его влияние на результаты банковской деятельности – на примере банковского сектора или банковской группы (отдельного банка).
Тема 28. Финансовая устойчивость, банкротство
и финансовое оздоровление банка
1. Дайте определения новым терминам и понятиям:
финансовая устойчивость банка, рейтинговая система CAMELS, проблемные кредитные организации, АРКО, несостоятельность кредитной организации, банкротство банка, конкурсное производство, конкурсная масса, комитет кредиторов, ликвидационный баланс банка, план финансового оздоровления банка, меры по финансовому оздоровлению банка (рекапитализация, реструктуризация, реорганизация).
2. Составьте структурно-логические схемы и опишите взаимосвязь элементов:
система критериев и показателей финансовой устойчивости коммерческого банка;
этапы процедуры банкротства и ликвидации банка (указать на каждом этапе основных участников и роль Центрального банка);
система мер по финансовому оздоровлению коммерческого банка.
3. Найдите и проанализируйте фактические данные по вопросам:
количество банкротств и ликвидаций кредитных организаций в РФ с начала реформы банковской системы (с 1993 г.);
современные данные (за несколько последних лет) о численности кредитных организаций, находящихся под управлением и наблюдением органов банковского надзора.
4. Найдите и прокомментируйте конкретные примеры из финансово-кредитной практики:
управление проблемными коммерческими банками государственной корпорацией АРКО (1999–2004 гг.);
управление при банкротстве банка Агентством по страхованию вкладов (начиная с 2005 г.);
банкротство крупного зарубежного или российского банка за последние 10 лет;
финансовое оздоровление российского или зарубежного банка.
ТЕМЫРЕФЕРАТОВ
Раздел 1. Деньги и денежное обращение
1. Электронные и виртуальные деньги, их распространение и обращение в России и за рубежом.
2. Индикаторы денежного рынка, факторы спроса и предложения денежной массы.
3. Современные концепции управления денежной массой.
4. Инфляционные процессы в российской экономике 1990 – начала 2000-х годов. Антиинфляционные меры Правительства РФ и Банка России.
5. Денежные реформы в России в XX столетии: направленность и результаты.
6. Сущность и формы электронных расчётов, их преимущества и недостатки.
7. Вексель и развитие вексельного обращения в России.
Раздел 2. Национальная денежная система
8. Критерии качества денежной системы и оценка уровня её соответствия потребностям экономики.
9. Платёжная система России: принципы организации и направления совершенствования.
10. Международные электронные платёжные системы: организация и эффективность.
11. Развитие рынка пластиковых карт: зарубежный и отечественный опыт.
12. Основные цели и инструменты денежно-кредитной политики государства.
13. Денежно-кредитная политика государств Евросоюза, её цели и механизм разработки.
14. Денежная система России: история и современность.
Раздел 3. Валютные отношения и валютная система
15. Валютный рынок: сущность, участники, механизм функционирования.
16. Система торгов на международном рынке FOREX.
17. Валютная политика государства, проблемы её реализации в современных условиях.
18. Значение Платёжного баланса страны для международного сотрудничества, методы его регулирования.
19. Золотовалютные резервы России.
20. Мировая валютная система: эволюция, современное состояние и перспективы развития.
21. Единая европейская валюта: механизм функционирования и проблемы внедрения.
22. Международный валютный фонд: цели и принципы деятельности, исторические этапы развития.
23. Валютная либерализация в Российской Федерации: сущность и необходимость.
Раздел 4. Кредит, его виды, функции и законы
24. Виды обеспечения кредита и требования кредитора к обеспечению.
25. Кредитные бюро, их роль в развитии кредитно-финансовых отношений.
26. Процентная политика коммерческих банков в современных условиях.
27. Государственный кредит и государственный долг: сущность и значение для экономики.
28. Потребительский кредит: сущность, принципы, значение.
29. Коммерческий кредит, его роль в ускорении товарооборота.
30. Бюджетное кредитование: принципы, формы, регулирование.
31. Участие Российской Федерации в международных кредитных отношениях.
32. Лондонский клуб кредиторов: история и современность.
33. Парижский клуб кредиторов, его деятельность и мировая роль.
Раздел 5. Кредитно-банковская система
34. Кредитный рынок: участники, сегменты, регулирование.
35. Конкуренция на рынке банковских услуг: формы и значение.
36. Современное состояние и тенденции развития кредитно-банковской системы России.
37. Межбанковские объединения: виды, функции и значение.
38. Международные банковские конгрессы в Санкт-Петербурге: тематика и значение.
39. Статус и функции Центрального банка Российской Федерации, актуальные проблемы его развития.
40. Международный рейтинг независимости центральных банков.
41. Федеральная резервная система (Центральный банк США).
42. Европейский Центральный банк, его функции и перспективы развития.
43. Формы банковского надзора и оценка их эффективности: российская и зарубежная практика.
44. Принципы и формы регулирования деятельности кредитных организаций Банком России.
45. Обязательные экономические нормативы, установленные Банком России для коммерческих банков.
46. Финансовая отчётность кредитных организаций: формы, их содержание и порядок представления в Центральный банк.
Раздел 6. Банковские операции и управление коммерческим банком
47. Порядок создания и лицензирования коммерческого банка.
48. Кодекс корпоративного поведения и управление персоналом в коммерческом банке.
49. Система внутреннего контроля и аудита в коммерческом банке.
50. Бизнес-план и миссия кредитной организации.
51. Банковский менеджмент как система управления финансами коммерческого банка.
52. Капитал (собственные средства) коммерческого банка.
53. Система страхования банковских вкладов граждан в России и за рубежом.
54. Современный уровень предоставления банковских услуг: развитие технологий и форм обслуживания.
55. Корреспондентские отношения коммерческих банков.
56. Виды и особенности валютных операций коммерческого банка.
57. Управление портфелем ценных бумаг в коммерческом банке.
58. Зарплатные проекты коммерческих банков.
59. Интернет-бэнкинг в России и за рубежом.
60. Современные технологии банковского маркетинга.
61. Рейтинги и рэнкинги коммерческих банков, принципы их составления и значение для рынка банковских услуг.
62. Кредитный договор и организация кредитной сделки в коммерческом банке.
63. Развитие проектного финансирования коммерческими банками в России и за рубежом.
64. Традиционные и новейшие методы банковского кредитования, финансовые инструменты кредита.
65. Процентная политика коммерческого банка.
66. Формирование и распределение прибыли в коммерческом банке.
67. Оценка качества активов и пассивов коммерческого банка.
68. Риски банковской деятельности: методология учёта, оценки размера и классификации.
69. Управление финансовыми рисками современного банка.
70. Понятие и критерии финансовой устойчивости банков, принятые в России и за рубежом.
71. Международная система оценки банков CAMELS.
72. Теория и практика финансового оздоровления коммерческого банка.
СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Основная литература
1. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2005.
2. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: учебник. – М.: КНОРУС, 2006.
3. Организация деятельности Центрального банка: Учебник / Под общ. ред. Г.Г. Фетисова. – М.: КНОРУС, 2006.
4. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник / Под. ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. – М.: Проспект, 2006.
Нормативные документы
5. Гражданский Кодекс Российской Федерации. Часть вторая (гл. 42–46) – от 26.01.1996 № 14-ФЗ (в ред. от 18.12.2006 № 231-ФЗ).
6. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (в ред. от 27.07.2006 № 140-ФЗ).
7. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (в ред. от 12.06.2006).
8. О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ (в ред. от 26.07.2006).
9. Об ипотеке (залоге недвижимости): Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ (в ред. от 18.12.2006).
10. О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года: Федеральный закон от 27.10.2008 № 175-ФЗ.
11. О кредитных историях: Федеральный закон от 30.12.2004
№ 218-ФЗ.
12. О кредитных потребительских кооперативах граждан: Федеральный закон от 07.08.2001 № 117-ФЗ (в ред. от 03.11.2006).
13. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций: Федеральный закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ (с измен. и доп.).
14. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (в ред. от 27.07.2006 № 150-ФЗ).
15. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (в ред. от 27.07.2006).
16. О финансовой аренде (лизинге): Федеральный закон от 29.10.1998 № 164-ФЗ (с измен. и доп.).
17. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 № 110-И (в ред. от 20.03.2006)/
18. Инструкция ЦБ РФ «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» от 14.09.2006 № 28-И.
19. Концепция развития системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации от 11 января 2000 г. (с измен. и доп.).
20. Положение ЦБ РФ «О безналичных расчётах в Российской Федерации» от 03.10.2002 № 2-П (в ред. от 11.06.2004).
21. Положение ЦБ РФ «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» от 05.01.1998 № 14-П (в ред. от 31.10.2002).
22. Положение Банка России «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 09.10.2002 № 199-П (в ред. 01.06.2004).
23. Положение ЦБ РФ «О порядке составления головной кредитной организацией банковской / консолидированной группы консолидированной отчётности» от 05.01.2004 № 246-П.
24. Положение ЦБ РФ «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» от 10.02.2003
№ 215-П.
25. Положение ЦБ РФ «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 16.12.2003 № 242-П (в ред. от 30.11.2004).
26. Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организации резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 № 254-П
(в ред. от 20.03.2006).
27. Положение ЦБ РФ «Об обязательных резервах кредитных организаций» от 29.03.2004 № 255-П (с измен. и доп.).
28. Положение ЦБ РФ «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платёжных карт» от 24.12.2004 № 266-П.
29. Положение ЦБ РФ «О порядке расчёта кредитными организациями величины рыночного риска» от 14.12.2007 № 313-П.
30. Правила ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации. План счетов бухгалтерского учёта в кредитных организациях // Положение ЦБ РФ от 26 марта 2007 г. № 302-П.
31. Письмо ЦБ РФ «О типичных банковских рисках» от 23.06.2004 № 70-Т.
32. Письмо ЦБ РФ О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Внутренний аудит в банках и взаимоотношения надзорных органов и аудиторов» от 13.05.2002 № 59-Т.
33. Указание Банка России «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания её достаточности для участия в системе страхования вкладов» от 16.01.2004 № 1379-У (в ред. от 10.03.2006).
34. Указание Банка России «Об оценке экономического положения банков» от 30.04.2008 № 2005-У.
35. Указание ЦБ РФ «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчётности кредитных организаций в Центральный Банк РФ» от 16.01.2004 № 1376-У (в ред. от 25.05.2005).
36. Указание ЦБ РФ «О бизнес-планах кредитных организаций» от 05.07.2002 № 1176-У.
37. Годовой отчёт Банка России за 2008 (прошедший) год / [электронная версия – https://www.cbr.ru.]
38. Отчёт о развитии банковского сектора и банковского надзора
в 2008 (2007, 2006) году / [электронная версия – https://www.cbr.ru.]
39. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2010 (предстоящий) год: Информационное сообщение Банка России / [WEB-сайт Банка России – https://www.cbr.ru.]
40. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2020 года: Совместное заявление Банка России и Минфина РФ / [WEB-сайт Банка России – https://www.cbr.ru.]
Дополнительная литература
41. Банковское дело: современная система кредитования / Под ред. проф. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2007.
42. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Аудит банков. – М.: Финансы и статистика, 2005.
43. Владиславлев Д.Н. Энциклопедия банковского маркетинга. – М.: Ось-89, 2005.
44. Вулфер Ч.Д. Энциклопедия банковского дела и финансов. – М.: Корпорация «Фёдоров», 2003.
45. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заёмщика. – М.: КноРус, 2005.
46. Красавина Л.Н. Проблемы управления банковским корпоративным риском: Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. – М.: Финансы и статистика, 2005.
47. Лаптырев Д.А. Система управления финансовыми ресурсами банка: процессы, задачи, модели, методы. – М.: БДЦ-Пресс, 2005.
48. Ляховский В.С. Справочник кредитного работника коммерческого банка. – М.: Гелиос: АРВ, 2003.
49. Максютов А.А. Банковский менеджмент: Учебно-практическое пособие. – М.: Альфа-Пресс, 2005.
50. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник для вузов / Под ред. Л.Н. Красавиной. – М.: Финансы и статистика, 2005.
51. Тедеев А.А. Электронные банковские услуги: Учебное пособие. – М.: Эксмо, 2005.
52. Травкин С.В. Банковское право: Учебник. – М.: ИНФРА-М, 2005.
53. Финансы и кредит: Учебное пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. – М.: Юрайт-Издат, 2006.
54. Энциклопедия финансового риск-менеджмента. / Под ред. А.А. Лобанова и А.В. Чугунова. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2005.
Периодические издания
Журналы: Деньги и кредит, Банковское дело, Банковские технологии, Мировая экономика и международные отношения, Статистическое обозрение, Экономист, Российский экономический журнал, Рынок ценных бумаг, Финансы, Финансы и кредит.
Бюллетень банковской статистики (Статистические материалы по банковской системе России) – М.: Центральный Банк РФ (издается ежемесячно с июня 1993 г.) / [электронная версия – http: www.cbr.ru //bulleten.]
Газеты: Российская газета, Финансовая газета, Финансовая Россия, Экономика и жизнь, Эпиграф, Коммерсантъ.
Приложение 1