Настоящее Приложение содержит руководство и форму для подготовки отчетов об оценке, базирующиеся на формате, используемом в Методологии применения Базельских Базовых принципов (банковского надзора).[14]
Отчет о проведенной оценке должен содержать следующие положения:
· Общий раздел, представляющий базовую информацию о проведенной оценке, включая информацию об организации, которая оценивается, и в связи с чем такая оценка осуществлена.
· Раздел, посвященный информации и методологии, использованных в ходе проведения оценки.
· Обзор институциональной и макроэкономической среды, а также структуры рынка.
· Анализ выполнения предварительных условий для эффективной работы систем страхования депозитов.
· Детальная оценка в разрезе каждого Основополагающего принципа с описанием системы с точки зрения конкретного Принципа, присвоением рейтинга и его обоснованием (Таблица 1).
· Таблица оценки соблюдения Основополагающих принципов, обобщающая результаты проведенной оценки (Таблица 2).
· Рекомендованный план действий, включающий рекомендации по каждому отдельному Основополагающему принципу и мероприятия, направленные на совершенствование системы страхования депозитов и применяющихся практик (Таблица 3).
Проект таблицы оценки и представления ее результатов
| Таблица 1 Основополагающие принципы для эффективных систем страхования депозитов Итоговая таблица проведения оценки | |
| Основополагающий принцип 1:(повторить текст Основополагающего принципа 1) | |
| Описание | |
| Оценка | C, LC, MNC, NC, NA[15] |
| Комментарии | |
| Основополагающий принцип 2:(повторить текст Основополагающего принципа 2) | |
| Описание | |
| Оценка | C, LC, MNC, NC, NA |
| Комментарии | |
| Все то же повторить для всех 18 Основополагающих принципов |
| Таблица 2 Итоговая таблица соблюдения Основополагающих принципов BCBS-IADI для эффективных систем страхования депозитов Детальные оценки | ||
| Основополагающий принцип | Оценка | Комментарии |
| Основополагающий принцип 1 | C, LC, MNC, NC, NA | |
| Повторить для всех Основополагающих принципов | C, LC, MNC, NC, NA |
| Таблица 3 Рекомендуемый план действий по повышению соответствия Основополагающим принципам BCBS-IADI для эффективных систем страхования депозитов | |
| Ссылка на принцип | Рекомендованные действия |
| Принцип a | Описание недостатков Предлагаемые действия |
| Принцип b | Описание недостатков Предлагаемые действия |
| И т.д. | И.т.д. |
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Библиография
Basel Committee on Banking Supervision (BCBS), Core Principles for Effective Banking Supervision, Basel, 2006a. https://www.bis.org/publ/bcbs129.htm
Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) and International Association of Deposit Insurer (IADI), Core Principles for Effective Deposit Insurance Systems, Basel, 2009. https://www.iadi.org/index.html
———, Core Principles Methodology, Basel, 2006b. https://www.bis.org/publ/bcbs130.htm
Blair, Christine E., Frederick Carns, and Rose M. Kushmeider, Instituting a Deposit Insurance System: Why? How?, Journal of Banking Regulation, 8, no.1:4–19, 2006.
Financial Stability Forum (FSF), Report of the Financial Stability Forum on Enhancing Market and Institutional Resilience, Basel, 2008. https://www.fsforum.org/publications/r_0804.pdf
———, Guidance for Developing Effective Deposit Insurance Systems: Final Report of the Working Group on Deposit Insurance, Basel, 2001. https://www.iadi.org/docs/FSF_Final_Report.pdf
———, Situational Analysis: Conditions and Implementation Considerations: Discussion Paper of the Working Group on Deposit Insurance, Basel, 2001. https://www.fdic.gov/deposit/deposits/international/guidance/guidance/situationalanalysis.pdf
International Association of Deposit Insurers (IADI), Draft Discussion Paper on Deposit Insurance Coverage, Basel, 2008. https://www.iadi.org/docs/IADI%20Draft%20Discussion%20Paper%20on%20Deposit%20Insu rance%20Coverag_Basel_2008a.pdf
———, Draft Discussion Paper on Effective Deposit Insurance Mandate, Basel, 2007. https://www.iadi.org/docs/IADI%20Draft%20Discussion%20Paper%20on%20Effective%20De posit%20Insurance%20Mandate_Basel_2007a.pdf
———, General Guidance for Developing Differential Premium Systems, Basel, 2005a. https://www.iadi.org/docs/IADI_Diff_prem_paper_Feb2005.pdf
———, General Guidance for the Resolution of Bank Failures, Basel, 2005b. https://www.iadi.org/docs/Guidance_Bank_Resol.pdf
———, Guidance on Public Awareness of Deposit Insurance Systems, Basel, 2009a. https://www.iadi.org/docs/Public%20Awareness%20Final%20Guidance%20Paper%206_May_2009.pdf
———, Guidance on the Funding of Deposit Insurance Systems, Basel, 2009b. https://www.iadi.org/docs/Funding%20Final%20Guidance%20Paper%206_May_2009.pdf
———, Guidance on the Governance of Deposit Insurance Systems, Basel, 2009c. https://www.iadi.org/docs/Governance%20Final%20Guidance%20Paper%206_May_2009.pdf
———, General Guidance to Promote Effective Interrelationships Among Safety-Net Participants, Basel, 2006. https://www.iadi.org/docs/Guidance_Interrelationship.pdf
———, Key Conclusions of the APEC Policy Dialogue on Deposit Insurance and IADI Guidance Points, Basel, 2005c. https://www.iadi.org/docs/IADI_APEC_Guidance.pdf
ПРИЛОЖЕНИЕ 3