Страхование как экономическая категория. Историческая эволюция страхования в России.

Организация и управление страхованием.

Страхование - отношения по защите имущественных интересов физ. и юр. лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Как экономическая категория страхование - система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Специфика страхования как экономической категории определяется признаками: наличие страхового риска (и критерия его оценки);случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы;объективная потребность возмещения ущерба;замкнутая раскладка ущерба (между участниками страхования);формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;выражение ущерба в натуральной или денежной форме;реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события;самоокупаемость страховой деятельности.

Экономическая категория страхования – теоретическое выражение существующих общественно-производственных отношений между людьми по поводу предупреждения, локализации и преодоления негативных последствий чрезвычайных событий естественного и соц. характера, а также по безусловному возмещению нанесенного ими ущерба. Эконом. сущность страхования находит свое воплощение в функциях.

Рисковая функция - страховой риск связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим; происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Предупредительная функция направлена на финансирование за счет части средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска. Сберегательная функция - сбережение страховых сумм с помощью страхования на дожитие в связи с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Контрольная функция: целевое формирование и использование средств страхового фонда, на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правилами проведения страховых операций. Функции экономической категории страхования выражают экономическую сущность страхования, указывают на общественное назначение страхования как самостоятельной экономической категории, играющей особую роль в системе экономических отношений.

Страхование в России стало развиваться несколько позднее, чем в других странах, что объясняется длительным сохранением крепостничества и постоянно возникавшими препятствиями на пути развития частнокапиталистистической экономики. В России отдельные принципы страхования имеют место в нормах «Русской Правды» (10-11 вв.), согласно которым «дикая вира» выплачивалась в случае смерти от нападения неизвестного убийцы. Выплата «дикой виры» раскладывалась между членами общины на несколько лет. Первые страховые общества создавались для страхования от пожаров. Для обеспечения безопасности морской торговли в 1781 г. Екатерина II утвердила «Устав купеческого мореходства», который содержал положения морского страхования. Поскольку угроза пожаров была весьма значительной, российские подданные заключали договоры страхования с зарубежными страховщиками. Чтобы создать национальное страхование Екатерина II в 1786 г. издает Указ о введении страхования как гос. монополии, что было особенностью формирования страховых отношений в России. Указом учреждены гос. страховые общества при Гос. земном и ассигнационном банках. В 1827 г. Учреждено «Первое российское страховое от огня общество», имевшее 20-летнюю монополию на ведение страховых операций в Москве, Петербурге. В 1835 г. создано «Второе российское страховое от огня общество». «Саламандра» - 12 лет монополия на проведение страхования от огня в Закавказье, на Дону и в Сибири. В 1834 г. В России начинает проводиться страхование жизни, несколько позже появляется страхование от НС. В период с 1861 г. (отмена крепостного права) по 1914 г. с ростом предпринимательской активности и бурным акционерным учредительством началось заключение соглашений между его участниками с установлением единых тарифов и правил страхования, расширение перестраховочной деятельности. К началу Первой мировой войны существовало несколько типов организационно-правовых форм страховщика: АО (российские и иностранные), ОВС, земские страховые общества, церковные и войсковые, гос. сберегательные и пенсионные кассы. Издавались законы о надзоре за деятельностью страховых учреждений и обществ. Внимание в начале 20 в. направляется на социальное и личное страхование (законы о страховании рабочих и служащих). Революционные события 1917 г. резко изменили всю систему страховой защиты населения. В 1918 г. страхование во всех его видах и формах было объявлено гос. монополией. В связи с полным расстройством денежного обращения в стране в 1919 г. было отменено страхование жизни с аннулированием всех ранее заключенных договоров, а в 1920 г. полностью отменено гос. имущественное страхование. Введен порядок бесплатной гос. помощи натурой для трудовых хозяйств, пострадавших от стихийных бедствий. Переход к новой экономической политике 1921 г. потребовал восстановления страхования, что и было осуществлено, был создан Госстрах. Вводилось имущественное страхование частного хозяйства от пожара, падежа скота, транспортных аварий. В 1922 -1923 гг. законодательно вводится личное страхование. Закреплено монопольное право Госстраха на осуществление страховых операций, страхование перешло в ведение государства. После денежной реформы 1947 г. в условиях стабильной денежной системы развивается страхование жизни. В связи с ростом страховой деятельности за рубежом принято решение о выделении из структуры Госстраха в качестве отдельного учреждения Управления иностранного страхования СССР (Ингосстрах) со статусом самостоятельного юр. лица. В конце 1960-х вводится страхование детей и страхование к бракосочетанию. Гос. монополия в области страхования была ликвидирована законом СССР в 1988 «О кооперации в СССР», предусматривающем, что кооперативы могут создавать собственные страховые организации и самостоятельно определять условия, порядок и виды страхования. В 1990 г. Совет Министров СССР принял Положение об АО и ООО, которое подтвердило возможность создания негос. СК, способствовало конкуренции на российском страховом рынке. С этого времени страхование в России развивается в целом в соответствии с общемировыми традициями.