Тема «Налоговое стимулирование инвестиционной деятельности»
Введение
I Сущность инвестиций и инвестиционный процесс
1.1. Понятие, правовое регулирование инвестиционной деятельности в РФ
1.2.Инвестиционная деятельность как объект государственного налогового регулирования
2 Налоговое стимулирование участников инвестиционной деятельности
2.1. Налоговые льготы в инвестиционной деятельности
2.2.Совершенствование налогового стимулирования инвестиционной деятельности в РФ
Заключение
Список литературы
Приложения
Тема «Проблемы и перспективы развития системы обязательных социальных платежей в РФ»
| Введение |
| 1 Организационные основы государственной системы обязательного социального страхования |
| 1.1 Нормативно-правовое регулирование в сфере социального страхования РФ |
| 1.2 Администрирование обязательных страховых платежей 1.3 Проблемы и перспективы развития системы обязательных социальных платежей в РФ |
| 2 Организация расчетов с внебюджетными фондами по обязательному социальному страхованию |
| 2.1 Порядок исчисления и уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное, социальное и медицинское страхование 2.2 Налоговый учет и отчетность по страховым взносам |
Заключение
Список литературы
Приложения
6. Экзаменационные вопросы по дисциплине
«Налоги и налогообложение»
1. Эволюция научных взглядов на экономическое содержание налога и их роль в развитии общества.
2. Функции налогов и сборов
3. Роль налогов в формировании финансов государства.
4. Основные принципы налогообложения. Организационные принципы российской налоговой системы.
5. Классификация налоговых платежей.
6. Система налогового законодательства РФ.
7. Участники отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах.
9. Основные элементы налогообложения и общие условия установления налогов и сборов.
10. Налоговая политика РФ на современном этапе и в среднесрочной перспективе
11. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение
12. Права и обязанности налогоплательщиков и налоговых органов
13. Характеристика налоговых режимов в налоговой системе РФ
14. Налогоплательщики и объект налогообложения налогом на доходы физических лиц. Доходы, не подлежащие налогообложению НДФЛ
15. Общий порядок определения налоговой базы и налоговые ставки по налогу на доходы физических лиц
16. Состав и порядок предоставления стандартных и социальных налоговых вычетов по НДФЛ
17. Состав и порядок предоставления имущественных, профессиональных, инвестиционных налоговых вычетов по НДФЛ
18. Порядок исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц налоговыми агентами. Отчетность налогового агента
19. Порядок исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц индивидуальными предпринимателями и физическими лицами. Отчетность по налогу на доходы физических лиц
20. НДС: налогоплательщики, объект налогообложения и налоговая база. Порядок освобождения от исполнения обязанностей плательщиков НДС
22. Налоговые ставки, налоговые вычеты, порядок исчисления и уплаты НДС государственными и муниципальными учреждениями
23. Роль и функции акцизов в налоговой системе. Налогоплательщики, предмет, объект налогообложения.
24. Определение налоговой базы, налоговые ставки, налоговый период. Порядок исчисления сумм акцизов и применения налоговых вычетов
25. Налогоплательщики и объект налогообложения, налоговые ставки налога на прибыль организаций
26. Порядок определения налоговой базы по налогу на прибыль Перенос убытков на будущее. Методы признания доходов и расходов при исчислении налога на прибыль.
27. Особенности налогообложения налогом на прибыль в государственных и муниципальных учреждениях
28. Налогообложение имущества организаций
29. Налогообложение имущества физических лиц. Предпосылки и проблемы реформирования
30. Специальные налоговые режимы для налогообложения субъектов малого предпринимательства: роль, состав и отличительные черты
31. Характеристика упрощенной системы налогообложения (УСНО): условия применения и порядок исчисления единого налога
32. Единый налог на вмененный доход для определенных видов деятельности (ЕНВД): условия применения и основные элементы налогообложения
33. Характеристика патентной системы налогообложения): условия применения и основные элементы налогообложения
34. Система налогообложения сельскохозяйственных товаропроизводителей): условия применения и основные элементы налогообложения
35. Страховые взносы на обязательное социальное страхование в РФ: основные элементы налогообложения