альные денежные средства российского бюджета,
поскольку расходные медицинские материалы постав-
лялись отнюдь не в частные клиники. Возможно, прос-
то потому, что продукт такого качества и по такой цене
частные, а не государственные предприятия просто бы
не взяли. Даже в России, на так называемом развива-
ющемся рынке.
При реализации товара в РФ, формально – от имени
Ansell S.A. (Франция), судя по всему, грубо нарушалось
российское законодательство о порядке проведения
тендеров на заключение государственных (муници-
пальных) контрактов, широко использовались различ-
ные коррупционные схемы лоббирования нужного ре-
зультата и мотивации ответственных лиц, влияющих
на решения в пользу выбора конкретного поставщика.
Этот метод «золотого осла» работал в России долгие
годы безотказно и, по-видимому, позволял существен-
но экономить на налогах в России и Европе к полному
удовлетворению всех заинтересованных сторон. Всех,
кроме российского потребителя и налогоплательщи-
ка. Впрочем, и европейский налогоплательщик, по-ви-
димому, тоже существенно не дополучал от такой де-
ятельности.
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Марат Мусин «БИЗНЕС В СТИЛЕ РАСПИЛ»
Крупные
российские официальные дистрибью-
торы Ansell S.A. (Франция), например такие, как
ЗАО Медком-М (JSC Medcom-M Medical), в своей фи-
нансово-хозяйственной деятельности на территории
РФ широко использовали противозаконные схемы уво-
да значительной части фактической прибыли с исполь-
зованием фирм-однодневок. Есть основания считать,
что компания ЗАО Медком (JSC Medcom-M Medical)
осуществляла на территории РФ системную торговлю
|
|
контрафактными (либо неучтенными или не проведен-
ным по кассе организации) продуктами, за которые
покупатели расплачивались, используя банковские
счета фирм-однодневок. Ввезенный контрабандой не-
учтенный товар продавался на легальном российском
рынке, а средства от его продажи поступали со счетов
связанных фирм-однодневок, после чего либо конвер-
тировались в наличные, либо уводились в оффшоры,
либо пускались в дальнейший оборот.
Закономерно в таких условиях, что ЗАО «Медком-
М» (JSC Medcom-M Medical) в апреле 2009 года была
ликвидировано по решению учредителей без каких-
либо существенных коммерческих оснований. Просто
так, под придуманным поводом для реорганизации.
Еще одним примером откровенного мошенничества
группы лиц, действующих в России от имени французс-
кой компании, стала сознательная практика реализации
товара несуществующих производителей. В настоящее
время в России осуществляются активные продажи ла-
тексных перчаток неизвестного происхождения от име-
ни производства в Австрии, сведения о котором вызы-
вают большие сомнения. В качестве производителя та-
кого товара указывается австрийская фирма Heliomed
Handelsges.m.b.H., An den Langen Lussen 8/4, A-1190
Vienna, Austria.
Правда, согласно официальному письму из посольс-
тва Австрии следует, что данная австрийская компания
вообще не осуществляет какого-либо производства, а
используется лишь как юридическое лицо – посредник
в операциях оптовых продаж. Таков почерк в России и
Европе, при этом география «чудес» от своей безнака-
занности становится все шире и шире.
|
|
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Марат Мусин «БИЗНЕС В СТИЛЕ РАСПИЛ»
Вывод, казалось бы, очевиден: существуют серьез-
ные признаки того, что на протяжении ряда лет на тер-
ритории Российской Федерации и Европейского Союза
от лица европейских юридических лиц, являющихся
сетевыми подразделениями головной компании, дейс-
твовала интернациональная группа влиятельных меж-
дународных воротил и российских коррупционеров,
прикрывавших такую деятельность.
Действия этой организованной группы можно квали-
фицировать как имеющие признаки грубых нарушений,
как по российским, так и по европейским законам, как
минимум, в следующих частях:
· признаки незаконного предпринимательства (ком-
мерческая деятельность представительства вне аккре-
дитации, деятельность организации вне налоговой от-
четности и надзора);
· признаки минимизациии и неуплаты налогов и сбо-
ров, как в части операций с использованием связанных
фирм-однодневок, так и в части выплат теневой зара-
ботной платы своим сотрудникам (сокрытие доходов);
· признаки контрабанды за счет занижения стоимос-
ти товара при пересечении границы РФ;
· признаки мошенничества с использованием фирм-
однодневок для сокрытия прибыли;
· признаки сознательного ввоза в страну некачест-
венного и опасного для здоровья потребителей товара
в целях извлечения прибыли;
· признаки сокрытия и реализации неучтенного то-
вара.
Может возникнуть закономерный вопрос: как такое
вообще было возможно? К сожалению, современные
|
|
реалии таковы, а возможные преференции для заин-
тересованных лиц столь значительны, что государс-
твенные и судебные инстанции РФ на данном уровне
своего качества оказались не способны либо (в виде
отдельных конкретных должностных лиц) крайне не
заинтересованы объективно и добросовестно исследо-
вать данную тему.
Вполне понятно, что дальнейшее замалчивание и
сокрытие объективного расследования будет порож-
дать только все новые и новые дополнительные перс-
пективные риски. Фактическая безналоговая прибыль
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Марат Мусин «БИЗНЕС В СТИЛЕ РАСПИЛ»
от деятельности этой организации в России за послед-
ние четыре-пять лет оценивается нами на минимальном
уровне в 800 миллионов евро (150-200 миллионов евро
ежегодно). То есть практически всё это время просто
тихо делал свои дела, заинтересовывая нужных людей
в России и используя незаинтересованность со сторо-
ны соответствующих надзорных органов Европейского
Союза. А австралийско-американская компания просто
использовала пассивность Евросоюза и коррупцию в
России для извлечения сомнительной прибыли, пере-
кладывая юридическую ответственность за риски от
такой деятельности на случайных мелких местных ис-
полнителей.
В результате мы имеем беспрецедентную картину,
при которой фиктивное представительство под брэн-
дом известной компании судя по всему годами осу-
ществляло контрабандный ввоз опасного, вредного для
здоровья конечного потребителя товара. Мало того,
оно сбывало его за счет государственных бюджетных
средств Российской Федерации, после чего утаивало
и уводило прибыль, минимизируя налоговые платежи
как в стране-поставщике, так и в стране-потребителе.
Этому сопутствовали лоббистские и коррупционные
схемы, как в России, так и, возможно, за ее пределами.
Не исключена здесь также заинтересованная деятель-
ность истинных организаторов этого криминального
бизнеса из третьих стран.
Фактическая деятельность представительства
Ansell S.A. и дистрибьюторов этой организации в Рос-
сии, а также прямо связанных с ними иных коммерчес-
ких организаций, в первую очередь – Ansell Healthcare
Europe N.V Brussels Belgium, как минимум, требует тща-
тельного расследования.
ЗАКОН ЗАМЕЩЕНИЯ ИНТЕРЕСОВ
НА ПРИМЕРЕ ОДНОГО РЕГИОНА
Впервые задачу применения нашей методики по вы-
явлению криминальных форм замещения интересов на
практике мы решили в рамках анализа деятельности
компании с применением международного стандарта
№ 24 о сильно зависимых сторонах. А в 2005 году нам
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Марат Мусин «БИЗНЕС В СТИЛЕ РАСПИЛ»
удалось выявить источники формирования террористи-
ческих активов на Северном Кавказе. Мы выбрали для
работы шесть северокавказских республик: Дагестан,
Карачаево-Черкессию, Чечню, Ингушетию, Кабардино-
Балкарию, Северную Осетию – Аланию, – и проанали-
зировали деятельность более 114 206 компаний, кото-
рые работали с этими регионами. В итоге в деятельнос-
ти четверти из них были обнаружены составы тяжких и
особо тяжких экономических преступлений.
В рамках экспертизы, проведенной по просьбе ор-
ганов государственной власти и управления, с помо-
щью методологии теории матриц влияния, на основе
предоставленных для анализа массивов информации,